Проверь своего контрагента — новости Бурятии и Улан-Удэ
Услуга представляет собой профессиональную деятельность специализированных компаний по поддержанию, сохранению и восстановлению эстетических и эксплуатационных свойств различных поверхностей объектов недвижимости, территорий, транспорта, удалению загрязнений и поддержанию санитарного состояния объектов в соответствии с потребностями потребителей услуг.
Как показывает практика, зачастую финансово-хозяйственная деятельность таких организаций ведется с значительным налоговым риском.
В целях минимизации налоговых рисков на сайте БелыйФМ.рф начал функционировать Реестр добросовестных фасилити-операторов. Реестр предназначен для информирования, прежде всего, заказчиков о добросовестности участников отрасли клининга и технической эксплуатации. Заказчики могут детально оценить потенциальных контрагентов ещё на стадии выбора оператора клининговых услуг, а у участников рынка появился стимул для повышения открытости и привлечения заказчиков.
БелыйФМ.рф – ресурс, созданный СРО АКФО (Саморегулируемая организация Ассоциация клининговых и фасилити операторов) совместно с Федеральной налоговой службой при поддержке Объединенного экспертного совета четырех крупнейших бизнес-объединений России (Опора России, «Деловая Россия», ТПП РФ, РСПП).
Реестр добросовестных фасилити-операторов обновляется ежеквартально. Информация по всем отчетным периодам за время участия компании в Реестре отображается в карточке участника.
Информация, размещенная на данном ресурсе, предоставлена Реестродержателю Налоговой службой в рамках информационного обмена. Порядок ведения Реестра добросовестных фасилити-операторов (Реестр БелыйФМ.рф), в том числе порядок размещения и исключения информации, а также ключевые показатели налоговой нагрузки по видам фасилити-услуг утверждены Правлением СРО АКФО,
Таким образом, Фасилити-операторы, добровольно декларируя свои показатели налоговой нагрузки, подтверждают приверженность принципам честного и прозрачного бизнеса. Заказчики услуг получают возможность выбрать подрядчика, который гарантированно уплачивают Налоги. У финансовых институтов (банков и лизинговых компаний) появляется дополнительный инструмент проверки потенциальных и действующих клиентов. Государственные органы получают дополнительный инструмент повышения прозрачности (обеления) отрасли клининга и технической эксплуатации.
Вся информация о Реестре добросовестных фасилити-операторов и вступление в него указаны на сайте БелыйФМ.рф, также на сайте Акфо.рф.
Автор: Пресс-служба УФНС России по Республике Бурятия
Проверить себя и контрагента на сайте налоговой по ИНН
Содержание статьи
Пользуясь новыми сервисными инструментами Casebook, можно самостоятельно проверить контрагента, выявить связи между компаниями. Зная, например, только ИНН, оценить прозрачность деятельности юридического лица перед налоговыми органами. Чем чревато пренебрежение проверками, какие нежелательные последствия влечёт за собой сотрудничество с неосмотрительно выбранным партнером и чем рискуют предприниматели, выбирая контрагента без предварительной проверки его деловой репутации?
Ни в одном законодательном документе государственных органов нет прямого указания на то, что любой предприниматель обязан заниматься проверкой контрагента, прежде чем заключать сделки, получить информацию такого рода всё же нужно. Вопрос напрямую касается вашего бизнеса, прибыли, безопасности индивидуальных предпринимателей в целом. Проверки будущих бизнес-партнеров напрямую связаны и с отсутствием финансовых рисков в крупных сделках, и с последующими подтверждениями ваших налоговых вычетов НДС.
Проверь себя и контрагента
Стоит помнить, что для ваших потенциальных партнеров вы в свою очередь также являетесь контрагентом, а поиск сведений и получение информации об истории деятельности является правом каждой компании, заключающей с вами сделки. В первую очередь деловые партнеры хотят обезопасить себя от контактов с неблагонадежными контрагентами, так называемыми транзитными компаниями-однодневками.
Для налоговой инспекции такие финансовые контакты являются первым признаком деловых отношений, связанных с незаконным обналичиванием денежных средств. Стоит ли рисковать получением налоговой выгоды, ставя под удар будущее компании? Проверь себя и контрагента перед сделкой, правильный выбор партнеров – необходимая база для развития любого бизнеса.
Напомним, что ФНС РФ всю ответственность за проверку будущих партнеров на предмет их благонадёжности возлагает полностью на руководителей юридической или бухгалтерской службы любых компаний, ведущих переговоры о сотрудничестве. И не зря. Претендуя на налоговые послабления, некоторые компании умышленно заключают договора фиктивного характера, чем ставят под удар не только имеющийся бизнес, но и каждого контрагента, с которым ведется сотрудничество.
Уменьшение суммы налогов через вычеты по расходам рассчитывается именно по критериям обоснованности получения таких льгот. В снижении налога на прибыль при ОСН/НДС, «доходы минус расходы» при УСН, в льготах может быть отказано на основании Постановления №53 ВАС РФ.
Налоговая выгода может быть признана необоснованной, если контролирующим органом (ФНС) будет доказано, что налогоплательщик неосмотрительно выбрал недобросовестных поставщиков, или был осведомлен о нарушениях своего контрагента.
Налоговые службы в Постановлении о конкретных мерах, направленных на выявление признаков фирмы однодневки не указывают, но получить необходимые сведения о контрагенте можно из официальных источников. Получить – да, а расшифровать их и свести в общую картину, подтверждающую благонадежность контрагента не всегда возможно, особенно если требуется проверить фирму быстро и безошибочно. Слишком много проверок по запросам с разными параметрами нужно сделать, некоторые будут обрабатываться дольше, чем требуется. Внесение обновлений по изменениям в ЕГРЮЛ на их официальном сайте тоже происходит не мгновенно, получение выписок с самой актуальной информацией возможно не всегда.
Налоговую, впрочем, всё это мало интересует, поскольку за сотрудничество с сомнительными контрагентами можно получить своеобразный «бонус» – выездную проверку ФНС вне плана.
Как избежать проверок
Даже если у вас эталонная бухгалтерская отчетность и вам незачем опасаться проверок, санкций со стороны налоговых органов в отношении методов ведения бизнеса, не забывайте, что ответственность за выбранных контрагентов также лежит на вас. Данный факт может повергнуть в уныние, но повторим, сведения о потенциальных партнерах не являются секретной информацией, зная ИНН партнера, на том же сайте налоговой можно провести немало времени, получая интересные и полезные сведения о ваших новых партнерах. У фирм-однодневок также есть и отличительные признаки недобросовестности, согласно новой информации в официальных письмах налоговой от 3.08.2016 г. № ГД 4-14/14126 (14127).
- массовый директор, учредитель, руководитель. Теперь порог снижен до 5 компаний в одновременном управлении одним человеком.
- по адресу регистрации контрагента отсутствует компания, персонал, деятельность не ведётся.
- у контрагента в штате один человек
- отсутствуют основные средства ведения бизнеса, в том числе транспортные – как в собственности, так и арендованные.
- у контрагента нет или представлена по минимальным показателям налоговая отчетность.
Большую часть всех этих сведений позволяет получить сайт Федеральной Налоговой и сервисы ФНС, ФАС, а также многие другие бесплатные ресурсы. Увы, практика показывает, что в действительности, чтобы иметь полную информацию, одного запроса выписки ЕГРЮЛ по контрагенту недостаточно.
В базе ФНС в открытом доступе находятся не вся информация о ваших партнерах, рекомендуем проверить дополнительные сведения и выявить проблемные места контрагента с помощью более гибких инструментов — предлагаем начать пользоваться сервисом Casebook.
Забегая вперед, скажем, что проверка контрагента инструментами ресурса проводится через десятки реестров, по итогу предоставляя информацию сводного характера, с выявлением взаимосвязей с другими контрагентами, анализом судебного профиля юридических лиц.
Использование возможностей сервиса позволяет владельцам бизнеса иметь очень много преимуществ, и всегда быть в курсе самых последних изменений статуса партнеров. Сотрудникам подразделений, ответственных за минимизацию рисков при заключении договоров с контрагентами, можно получать информацию обо всех факторах риска с компанией.
Проще говоря, для проверок выездного характера поводов у налоговой просто не появится. Оспорить законность и обоснованность налоговых льгот также будет непросто, а сама проверка контрагентов не займёт много времени.
Как работает Casebook
Для ведения бизнеса с минимальным риском сегодня уже недостаточно иметь сведения об ИНН и других данных о регистрации юридического лица. Полная проверка контрагента в отчетном файле показывает фактическое состояние компании:
- по судебным спорам общей юрисдикции
- арбитражным судам
- по наличию задолженности перед исполнительными органами, службой судебных приставов
- процедуры банкротства
- процесс ликвидации компании
Фактически, это многофункциональная система, позволяющая проводить проверку судебной активности и самого контрагента по самым широким параметрам. При этом число показателей, участвующих в оценке, постоянно растет — в разработке более 40 факторов расчета коэффициента благонадёжности контрагента.
База данных сайта позволяет проводить самую подробную проверку и фоновый мониторинг факторов риска по компании, поиск осуществляется по любой известной вам информации: достаточно ввести ИНН, наименование юридического лица, фамилию руководителя или физ. лица в составе учредителей. При наличии у контрагента активных судебных споров поиск позволяет узнать подробную информацию по фамилии судьи, номеру дела.
Для кого Casebook незаменим
Очень эффективным инструмент проверки контрагента станет для специалистов финансовых, страховых, юридических, правовых департаментов, ведущих дела в арбитраже.
- Корпоративным юристам
- Отдельным ведомствам госструктур
- Специалистам служб безопасности
- Юридическим компаниям
Все изменения судебных событий вы сможете увидеть и отследить в режиме реального времени, сохранить с сайта нужный электронный документ – например, запросить копию ИНН и любые другие данные, находящиеся в открытом доступе. Сервис предоставляет возможность создавать задачи сотрудникам, устанавливать срок их выполнения. Проверьте и факт их завершения – при необходимости переносите сроки, назначайте новых участников проекта, расширяйте полномочия.
В одной карточке компании будет содержаться абсолютно вся информация – от ИНН и массовых регистраций контрагента до самых актуальных данных бухгалтерской отчетности, предоставленных для проверок в установленном порядке в налоговую службу. Доступ к реестру сведений позволяет получить электронный вариант информации об отсутствии задолженности, заключении договоров, о наличии необходимых лицензий, проверить учредительные документы, любую дополнительную информацию.
Casebook помогает проявить должную осмотрительность при проверке фактов деятельности и отчетности организации, претендующей на статус вашего контрагента.
Для СОЮ и арбитражной практики
Специалистам, имеющим отношение к вопросам судебной практики компании, данный сервис позволит проверить результаты заседания и данные исполнительных листов непосредственно на сайте Casebook, в течение, как правило, полутора-двух часов после окончания слушания. Электронный сервис позволяет сотрудникам очень быстро реагировать на обновления информации, проверив ленту по результатам поиска, и принимать стратегически важные решения в отношении любого контрагента.
Пользователям также предоставляется возможность непосредственно на сайте составлять график судебных заседаний, сроком на 3 месяца вперед, с возможностью импортирования информации в выбранный органайзер.
Для обсуждения результатов проверки контрагентов на общем совещании в компании и принятия взвешенного решения о заключении сделок можно по гибким параметрам сформировать отчёт для других специалистов.
Резюме
Даже в таком подробном обзоре рассказать обо всех дополнительных возможностях ресурса довольно затруднительно. Конечно, у разных информационных сайтов и бесплатных сервисов проверки видов деятельности и основной информации по юридическим лицам есть преимущество – отсутствие необходимости платить за некоторые актуальные сведения. Будем честны, для глубоких, подробных проверок потенциальных или действующих партнеров такие источники информации бесполезны.
На этом фоне сервис Casebook является инструментом, дающим возможность совместить юридический и финансовый анализ, провести подробнейшую проверку бизнес-связей на соответствие законодательству РФ.
Ведение бизнеса требует оперативного доступа к банку данных сразу по нескольким реестрам юридических лиц, копиям необходимых документов в электронном виде. Сайт даёт возможность быстро, подробно проверить контрагента перед заключением контракта, избежать рисков по любым суммам сделок, сохранить репутацию компании с цивилизованным стилем ведения деятельности.
Автор: undefined undefined
«Проверь себя и контрагента»: как минимизировать риски бизнеса?
Проверка контрагента – фактически обязательно условие ведения успешного и безрискового бизнеса. Как проверить себя и контрагента максимально полно, эффективно, а главное – бесплатно?
1 Проверка контрагента на сайте «налоговой»
Что можно узнать в ФНС?
- Сведения о генеральном директоре;
- Сведения об уставном капитале и его структуре;
- Данные об учредителях и их долях в капитале;
- Сведения о лицензиях контрагента;
- Юридический адрес фирмы;
- Виды деятельности компании;
- Дату первичной регистрации и постановки на учет юр. лица или ИП;
- Даты изменений учредительных документов;
- Способ образования юр. лица;
- Сведения о держателе реестра акционеров;
- Сведения о внесениях изменений в устав.
Для получения общих сведений о юр. лице или ИП на сайте ФНС достаточно ввести ИНН или ОГРН. Также поиск можно осуществить по наименованию юр. лица. Информация доступна и по индивидуальным предпринимателям. Поиск в базе ФНС среди ИП осуществляется по ИНН/ОГРНИП или фамилии, имени и отчеству предпринимателя.
2 Проверка контрагента на предмет ликвидации или банкротства
Информацию о ликвидации, реорганизации, уменьшении уставного капитала или о решении по исключению контрагента из ЕГРЮЛ (банкротстве) можно узнать из «Вестника государственной регистрации».
3 Проверка адреса контрагента
Не секрет, что фирмы-однодневки или неблагонадежные бизнесмены зачастую регистрируются по одному адресу.
- Налоговая инспекция предоставляет бесплатный сервис проверки адреса контрагента на предмет массовой (более 10) регистрации по нему фирм — https://service.nalog.ru/addrfind.do.
- Кроме того, существует возможность проверить соответствие фактического адреса и адреса, указанного в учредительных документах — https://service.nalog.ru/baddr.do. Для поиска по базе ФНС в обоих случаях можно использовать ОГРН, ИНН и наименование юр. лица.
4 Проверка руководителя и учредителей
- Проверить, имеют ли право руководитель или учредители вообще заниматься свой деятельностью можно тут — https://service.nalog.ru/svl.do. Реестр содержит сведения о лицах, в отношении которых существует судебное решение на запрет такой деятельности.
- Подозрительным может являться факт того, что руководитель или учредители являются участниками или владеют несколькими фирмами. Такие сведения содержатся тут — https://service.nalog.ru/mru.do.
- Одновременно с этим будет полезным проверить, не являются ли те же лица дисквалифицированными. Поиск осуществляется по ФИО — https://service.nalog.ru/disqualified.do.
- Проверить, не входит ли в состав исполнительных органов контрагента дисквалифицированное лицо, можно тут — https://service.nalog.ru/disfind.do.
5 Проверка наличия задолженности у контрагента
- Проверить, насколько исправно ваш потенциальный бизнес-партнер платит налоги и не имеет ли при этом задолженности можно тут — https://service.nalog.ru/zd.do. Там же можно обнаружить тех лиц, которые не сдавали налоговую отчетность более года.
- Сведения о других непогашенных долгах контрагента можно узнать на сайте судебных приставов. Все данные об исполнительных производствах, начатых в отношении физических, юридических лиц или ИП хранятся именно там.
6 Проверка «заморозки» банковских счетов контрагента
Зная ИНН и БИК банка контрагента можно узнать, не приостановлены ли его банковские операции. Адрес сервиса — https://service.nalog.ru/bi.do.
7 Проверка ведения судебных споров в отношении контрагента
Открытая картотека арбитражного суда позволяет узнать, участвует ли организация или предприниматель в судебных спорах, и если да, то в каком количестве, предмет спора, название суда, состав участников, хронологию рассмотрения дела и прочее.
По всем этим сервисам можно проверить не только контрагента, но и себя. Никогда не лишним будет знать, как выглядите вы со стороны для своих партнеров и государства. Тем более что такая проверка абсолютно бесплатна и не требует много времени.
Небольшое видио, о том как проверить себя и своего контрагента
Олег Кожевников, «Школа Инвестора».
РЕГИСТРАЦИЯ БИЗНЕСА | ||
Єдиний державний реєстр юридичних осіб, фізичних осіб — підприємців та громадських формувань | Минюст |
|
Державний реєстр суб’єктів інформаційної діяльності у сфері телебачення і радіомовлення | Нацсовет по вопросам телевидения и радиовещания | Информацию о провайдерах программной услуги |
Державний реєстр друкованих засобів масової інформації та інформаційних агентств | Минюст | Сведения о свидетельствах печатных СМИ, информагентств, их учредителях |
Реєстр аудиторських фірм | НКЦПФР | Информацию об аудиторских фирмах, внесенных в Реестр аудиторских фирм, которые могут проводить аудиторские проверки профессиональных участников рынка ценных бумаг |
Комплексна інформаційна система Держфінпослуг | Госфинуслуг | Поиск информации о финансовых учреждениях по всем их типам |
НАЛОГОВАЯ ИНФОРМИЦИЯ | ||
Електронний кабінет платника податків | ГФС |
|
Дізнайся більше про бізнес партнера від ДФСУ | ГФС | Информацию о налоговом долге |
Реєстри ДФС | ГФС | Сведения о:
|
Реєстр підприємств, установ, організацій України, що мають заборгованість із заробітної плати | Гоструда | Данные о предприятиях (учреждениях, организациях), имеющих долги по зарплате |
ПРОВЕРКИ ГОСОРГАНОВ | ||
Плани та звіти роботи | ГФС | План-график проведения документальных плановых проверок налогоплательщиков |
Інформація про службові посвідчення інспекторів праці | Гоструда | Информация о служебных удостоверениях инспекторов труда Гоструда и органов местного самоуправления |
ЛИЦЕНЗИРОВАНИЕ И РАЗРЕШИТЕЛЬНЫЕ ПРОЦЕДУРЫ | ||
Єдиний ліцензійний реєстр | Минюст | О наличии лицензий у контрагента |
Реєстр документів дозвільного характеру | Минюст | Сведения о выдаче документов разрешительного характера, отказе в их выдаче, переоформлении, выдаче дубликатов, аннулировании |
Дані щодо об’єктiв, для яких видано дозволи на виконання будівельних робіт | Госархстройинспекция | Информацию о выданных документах на выполнение строительных работ (разрешение на начало строительных работ, разрешение на строительные работы, сертификат и т.п.) |
Реєстр виданих будівельних ліцензій | Госархстройинспекция | Информацию о выданных лицензиях на строительство |
Реєстр суб’єктів оціночної діяльності | Фонд госимущества | Информацию о сертификатах субъектов оценочной деятельности |
Спецдозволи на користування надрами | Госслужба геологии и недр | Перечень предоставленных спецразрешений на пользование недрами |
СВЕДЕНИЯ О ЗАРЕГИСТРИРОВАННОМ ИМУЩЕСТВЕ | ||
Державний реєстр речових прав на нерухоме майно | Минюст | О наличии у контрагента вещных прав на недвижимое имущества |
Кадастрова карта України | Госземагентство | Информацию о праве собственности и вещных правах на земельные участки (заказ извлечения только для владельцев и нотариусов), поиск по кадастровому номеру земельного участка |
Єдиний державний реєстр МВС із реєстрації транспортних засобів | МВС | Информацию о владении транспортными средствами физическим или юридическим лицом (предоставляется в форме извлечения) |
Державний реєстр цивільних повітряних суден | Государственная авиационная служба | Информацию о владельцах и эксплуатантов воздушных судов, регистрации воздушных судов |
Відомості про транспортні засоби та їх власників | МВД | Информацию о владельце ТС, номерном знаке, осуществлении переоборудования и др. |
Єдина база звітів з оцінки майна | Фонд госимущества | Информацию из отчета об оценке и документов об объекте оценки, в т.ч. его оценочной стоимости, которую вносят в Единую базу субъекты оценочной деятельности через авторизованные электронные площадки |
ЮРИДИЧЕСКИЕ ДЕЙСТВИЯ | ||
Єдиний державний реєстр судових рішень | Государственная судебная администрация | Об участии контрагента в судебных делах |
Відомості про справи про банкрутство | ВХСУ | О наличии статуса банкрота у контрагента |
Єдиний реєстр нотаріусів | Минюст | О проверке свидетельства, выданного лицу, являющемуся нотариусом |
Єдиний державний реєстру осіб, які вчинили корупційні правопорушення | Минюст | Сведения о лицах, привлеченных к ответственности за совершение коррупционных правонарушений, относительно которых судами приняты соответствующие решения, вступившие в законную силу, а также сведения о наложении дисциплинарных взысканий за коррупционные правонарушения |
Єдиний реєстр боржників | Минюст |
|
УЗКОСПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЕ РЕЕСТРЫ | ||
Єдиний державний реєстр декларацій осіб, уповноважених на виконання функцій держави або місцевого самоврядування | Национальное агентство по вопросам предупреждения коррупции | База данных о декларации лиц, уполномоченных на выполнение функций государства или местного самоуправления |
Державний реєстр суб’єктів господарювання, які здійснюють приймання та/або розбирання транспортних засобів, що утилізуються | Министерство экологии и природных ресурсов Украины | Сведения о субъектах, осуществляющих прием и/или разборку транспортных средств, которые утилизируются |
Державний реєстр рибогосподарських водних об’єктів (їх частин) | Государственное агентство рыбного хозяйства Украины | Единая государственная информационная система сбора, накопления и обработки данных по использованию водных объектов |
Реєстр приміщень, в яких здійснюється діяльність з обміну валют або надання інших фінансових послуг, які передбачають використання готівки в національній та іноземній валютах | НБУ | Сведения о помещениях, в которых осуществляется деятельность по обмену валют или предоставлению других финансовых услуг, предусматривающих использование наличности в национальной и иностранной валютах |
Державний реєстр страхових та перестрахових брокерів | Нацкомфинуслуг | Сведения о страховых и перестраховочных брокерах |
Державний реєстр випусків цінних паперів | НКЦБФР | Сведения относительно зарегистрированных НКЦБФР выпусков акций, облигаций предприятий, облигаций местных займов, ценных бумаг институтов совместного инвестирования, ипотечных сертификатов, ипотечных облигаций и сертификатов фондов операций с недвижимостью и т.д. |
Єдиний реєстр арбітражних керуючих (розпорядників майна, керуючих санацією, ліквідаторів) України | Минюст | Сведения об арбитражных управляющих (распорядителей имущества, управляющих санацией, ликвидаторов) Украины, получивших в установленном законодательством порядке свидетельство на право осуществления деятельности арбитражного управляющего (распорядителя имущества, управляющего санацией, ликвидатора), и информацию об их деятельности |
Реєстр суб’єктів природних монополій у сфері енергетики | Национальная комиссия, осуществляющая государственное регулирование в сферах энергетики и коммунальных услуг | Сведения о субъектах естественных монополий, получивших лицензии на право осуществления хозяйственной деятельности в сферах энергетики и коммунальных услуг |
Державний реєстр оцінювачів з експертної грошової оцінки земельних ділянок | Госгеокадастр | Сведения об оценщиках по экспертной денежной оценке земельных участков |
Реєстр громадських об’єднань | Минюст | Информация о наличии статуса общественного объединения у контрагента |
Реєстр адвокатів, які надають безоплатну вторинну правову допомогу | Координационный центр по предоставлению правовой помощи | Сведения об адвокатах, предоставляющих бесплатную вторичную правовую помощь |
Єдиний реєстр адвокатів України | Национальная ассоциация адвокатов Украины | Детали об избранном адвокате |
«Проверь своего фактора!» / Ассоциация Факторинговых Компаний
Ассоциация факторинговых компаний (АФК) сообщает о вводе в эксплуатацию системы идентификации факторинговых компаний, состоящих на учете в Федеральной службе по финансовому мониторингу.
Система реализована посредством web-интерфейса на портале Росфинмониторинга по адресу https://portal.fedsfm.ru/check-inn , в качестве идентификатора используется ИНН.
Любое заинтересованное лицо может самостоятельно проверить данные о постановке на учет в Росфинмониторинге своего контрагента — факторинговой компании.
Согласно статье 825 Гражданского кодекса РФ, заключать договоры факторинга в качестве финансового агента вправе любая коммерческая организация.
Надзорный орган в сфере деятельности указанных организаций (факторинговых компаний) отсутствует.
Согласно Федеральному закону от 7 августа 2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», коммерческие организации, заключающие договоры факторинга в качестве финансового агента (фактора), являются субъектами данного закона.
Согласно постановлению Правительства Российской Федерации от 27.01.2014 № 58 факторинговые компании подлежат постановке на учет в Росфинмониторинге.
Отсутствие данных о постановке факторинговой компании на учет в Росфинмониторинге может свидетельствовать о неисполнении такой компанией требований действующего законодательства.
Лица, выступающие контрагентами факторинговых компаний, не состоящих на учете в Росфинмониторинге, вправе отказаться от заключения договоров факторинга с такими компаниями до устранения нарушений.
Также отсутствие факторинговой компании в реестре Росфинмониторинга может служить основанием для кредитной организации отказать в проведении операций с денежными средствами по договорам факторинга.
АФК напоминает действующим и создающимся факторинговым компаниям о необходимости соблюдения законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
АФК рекомендует клиентам факторинговых компаний до заключения договоров факторинга осуществлять самостоятельную проверку своих контрагентов на портале Росфинмониторинга.
ПРОВЕРЬ СВОЕГО КОНТРАГЕНТА
30.10.2014ПРОВЕРЬ СВОЕГО КОНТРАГЕНТА
Предпринимательская деятельность – это самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, поэтому при выборе контрагентов необходимо проявлять должную осмотрительность не только для исключения возможности неблагоприятных налогово-правовых последствий.
В настоящее время существуют различные интернет-сервисы, позволяющие налогоплательщикам минимизировать свои риски:
— egrul.nalog.ru (сайт Федеральной налоговой службы) — проверка регистрационных данных, позволяет уточнить, не является ли адрес контрагента «массовым», не принято ли в отношении него решение о предстоящем исключении недействующих юридических лиц из ЕГРЮЛ, также содержит сведения, опубликованные в журнале «Вестник государственной регистрации», информацию о дисквалифицированных лицах и др.
— services.fms.gov.ru – проверка действительности паспортных данных руководства контрагента.
— kad.arbitr.ru, ras.arbitr.ru — проанализировать арбитражную практику с участием контрагента.
— rnp.fas.gov.ru (сайт Федеральной антимонопольной службы) – не состоит ли контрагент в списке недобросовестных поставщиков.
— fssprus.ru/iss/ip(сайт Федеральной службы судебных приставов) — не введено ли в отношении него исполнительное производство.
— bankrot.fedresurs.ru (Единый федеральный реестр сведений о банкротстве) позволяет почерпнуть сведения о введении арбитражным судом в отношении должников процедур, применяемых в деле о банкротстве, информацию о торгах в ходе процедуры банкротства и др.
Указанный перечень не является закрытым. Существуют и иные общедоступные источники.
В ряде электронных баз данных органов государственной власти можно получить информацию о лицензиях, реестр государственных контрактов также является общедоступной информацией.
Не стоит также забывать, что сегодня практически о любой более-менее крупной организации есть информация в сети Интернет.
Возврат к списку
КОНТАКТЫ
454038, г. Челябинск, ул. Часовая, 6
Юридический адрес:
454038, г. Челябинск, ул.Часовая, 6
Телефон:
приемная: +7 (351) 728-33-71
контакт-центр: 8-800-222-2222
телефон доверия: +7 (351) 728-34-04
Факс:
+7 (351) 735-00-36
Начальник:
Федосеева Светлана Леонидовна
Код ИФНС | 7460 |
Наименование | Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы России № 22 по Челябинской области |
ИНН | 7460000010 |
КПП | 746001001 |
Адрес | ,454038,,,Челябинск г,,Часовая ул,6,, |
Банк получателя | Отделение Челябинск |
БИК | 047501001 |
Бюджетн Бюджетный счет | 40101810400000010801 |
Наименование получателя | УФК по Челябинской области (Межрайонная ИФНС России № 22 по Челябинской области) |
Для направления обращений в электронной форме в ФНС России и ее территориальные налоговые органы Вы можете воспользоваться
online-сервисом: «Обратиться в ФНС России» перейти
Для определения кода ОКТМО воспользуйтесь сервисом «Узнай ОКТМО» перейти
Сервис «Заполнить платежное поручение» перейти
Дополнительная информация:
Инспекция обслуживает налогоплательщиков Металлургического района г.Челябинска, Аргаяшского, Кунашакского и Сосновского муниципальных районов.
Прием документов по государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей осуществляет ИФНС России по Тракторозаводскому району г. Челябинска
ТОРМЫ
Территориальный участок № 7426 (Аргаяш)
КОНТАКТЫ
456880, Челябинская область, с. Аргаяш, ул. Гагарина, 25А
Телефон:
контакт-центр: 8-800-222-2222
СПОСОБ ПРОЕЗДА
100 метров от Автовокзала
Территориальный участок № 7433 (Кунашак)КОНТАКТЫ
456730, Челябинская область, с.Кунашак, ул. Ленина, 86-А
Телефон: контакт-центр: 8-800-222-2222
СПОСОБ ПРОЕЗДА
от Автовокзала 300 метров по ул. Коммунистической до пересечения с ул. Ленина
Территориальный участок № 7438 (Долгодеревенское)КОНТАКТЫ
456510, Челябинская область, с. Долгодеревенское, пер. Школьный, 20
Телефон:
контакт-центр: 8-800-222-2222
СПОСОБ ПРОЕЗДА
от остановки «Село Долгодеревенское» по ул. Свердловской до пер. Школьный
Как проверить контрагента?
Юрист
Александр Герсонский
[email protected]
(4742) 717-038
Ведя предпринимательскую деятельность, никто не застрахован от действий недобросовестных контрагентов. Нестабильная ситуация на рынке и кризис «подкосили» не мало компаний и индивидуальных предпринимателей, загнав их в «долговую яму».
Наибольшую опасность представляют те, кто продолжают держаться на плаву, всеми силами поддерживает репутацию и вид надежного контрагента, но в любой момент могут оказаться финансово несостоятельными и не смогут отвечать по своим обязательствам. Существуют на рынке и иные нежелательные игроки: например, фирмы однодневки, которые зачастую используют мошенники. Различного рода негативные правовые последствия и финансовые потери могут ожидать предпринимателя если его партнер переоценил свои возможности, прямо пытается его обмануть, с целью совершения мошенничества, скрывает какую либо значимую информацию и тд.
Никто не застрахован от невыполнения контрагентом своих обязательств по договору.
Чтобы отстоять свои интересы предпринимателю придется обращаться в суд, затратить свое время и понести расходы на оплату услуг представителя. Но на практике даже при серьезных вложениях, победа в суде не приносит должного результата. Контрагент может быть попросту разорен и финансово несостоятелен; может и после суда уклоняться от выполнения своих обязательств и затягивать исполнение решения суда.
Есть и иные неблагоприятные последствия. Предпринимателя, заключившего договор с недобросовестным налогоплательщиком, самого могут признать недобросовестным. Это одна из самых распространенных причин отказа в вычетах НДС и снятия расходов (т.н. налоговая выгода). Налоговая выгода может быть признана необоснованной, если будет доказано, что налогоплательщик действовал без должной осмотрительности и осторожности, и что ему должно было быть известно о нарушениях, допущенных контрагентом (п. 10 Постановлением Пленума ВАС РФ от 12 октября 2006 г. № 53 «Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды»). Добросовестным налогоплательщиком признается, тот, который предпринял все возможные меры, для проверки своего контрагента. Однако должную осмотрительность придется доказывать в судебном порядке.
Чтобы избежать подобных неблагоприятных последствий необходимо применять ряд профилактических мер, и в первую очередь «пробивать» своего контрагента на благонадежность.
Как проверить контрагента по сделке, мы рассмотрим в данной статье.
Ненадежные контрагенты нежелательны не только бизнесу, но и государству, так как зачастую они намеренно пытаются уйти от уплаты налогов. С точки зрения налогового органа, они являются недобросовестным налогоплательщиком. По этим причинам все сильнее ужесточается государственный контроль в сфере хозяйственной деятельности юридических лиц, бизнес становится все более открытым и прозрачным. Для участников делового оборота появились сразу несколько государственных сервисов помогающих проверить контрагента на благонадежность.
Налоговая инспекция при выявлении недобросовестного налогоплательщика руководствуется Постановлением № 53, о котором шла речь выше. В указанном постановлении выделяется 109 типичных признаков фирм однодневок, которыми руководствуются работники налогового контроля. При выявлении одного из подобных признаков юридическое лицо попадает в специальный реестр недобросовестных налогоплательщиков — «Юридические лица, контролируемые в первую очередь» (ЮЛ-КПО). У Центрального Банка также существует специальная информационная база по ненадежным организациям.
Итак, какие же инструменты может использовать предприниматель для проверки своего контрагента:
1. Проверка контрагента путем запроса ряда документов, подтверждающих его фактическую деятельность и реальную возможность исполнить условия договора.
Для начала на официальном сайте ФНС России следует запросить выписку из ЕГРЮЛ. Она позволит получить основную информацию о контрагенте: его учредителях, лицах имеющих право действовать от имени организации без доверенности, месте нахождения организации, ее филиалах и обособленных подразделениях и тд. В выписке из ЕГРЮЛ также отражаются сведения о предстоящей ликвидации организации. Если Вы увидели такую информацию, разумнее будет не связывать себя с таким контрагентом договорными отношениями.
! Если выписка из ЕГРЮЛ получена от контрагента, тем не менее, рекомендую самостоятельно сверить ее данные с информацией, размещенной на официальном сайте ФНС России. Недобросовестный контрагент может подделать документ и внести недостоверные сведения.
До заключения сделки следует запросить у контрагента ряд документов: Свидетельства о государственной регистрации; Свидетельства о постановке на налоговый учет; действующий Устав организации; Справку об отсутствии задолженности. Дополнительно можно запросить сведения о штатной численности контрагента, его имущественном положении, сведения об опыте и так далее.
Если вид деятельности контрагента лицензируется, в обязательном порядке следует запросить сведения о лицензиях, допусках контрагента и его сотрудников к проведению той или ной работы. Узнать о наличии лицензии у контрагента, можно на сайте соответствующей лицензирующей организации (для каждого вида деятельности лицензирующий орган будет своим).
Зачастую суды признают в качестве должной осмотрительности при выборе контрагента не только подтверждение факта его государственной регистрации, но подтверждение фактической деятельности контрагента и реальной возможности исполнить условия договора (постановление Четвертого арбитражного апелляционного суда от 26 сентября 2012 г. по делу № А19-21705/2011, постановление Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 25 июня 2013 г. по делу № А57-20751/12).
Более того, заинтересованному лицу законом предоставлено право ознакомления с бухгалтерской документацией потенциального контрагента. В соответствии с п. 89 «Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации» (утв. приказом Минфина России от 29 июля 1998 г. № 34н), годовая бухгалтерская отчетность организации является открытой для заинтересованных пользователей (банков, инвесторов, кредиторов, покупателей, поставщиков и др), которые могут ознакомиться с ней и получить ее копии с возмещением затрат на копирование, а организация должна обеспечить возможность для заинтересованных пользователей ознакомиться с бухгалтерской отчетностью.
Если контрагент уклоняется от предоставления бухгалтерской отчетности, данные сведения можно запросить в Росстате. Но сам факт уклонения от предоставления данной информации должен насторожить.
Не будет лишним запросить от контрагента и рекомендательные письма!
2. Проверка полномочий лица, подписывающего договор.
Немаловажным моментом является проверка полномочий подписанта договора. Договор становится действительным на основании подписи лица, уполномоченного на заключение договора. Наличие печати контрагента в договоре само по себе не означает совершения сделки. Таким образом, важно удостовериться, что другая сторона имеет право подписания договора. Суды нередко указывают на необходимость проверки полномочий как условия для признания налогоплательщика добросовестным.
Более того, если налогоплательщик осуществил все необходимые действия по проверке контрагента, но не удостоверился в полномочиях подписанта, это будет являться основанием для признания налогоплательщика недобросовестным (постановление ФАС МО от 11 июля 2012 г. по делу № А40-103278/11-140-436).
Перед подписанием документов следует обратить внимание на следующие моменты:
1. Является ли для контрагента совершаемая сделка крупной. Если сделка для контрагента является крупной, необходимо помимо доверенности на подписанта, затребовать Разрешение участников об одобрении крупной сделки;
2. Не истек ли срок полномочий представителя контрагента. Данный срок определен уставом организации либо доверенностью. Если срок в доверенности не указан, то согласно ст. 186 ГК РФ доверенность сохраняет силу в течение года со дня ее совершения;
3. Не ограничены ли уставом полномочия директора по заключению сделок, сумма которых превышает определенное значение. Если такое ограничение есть, то договор можно будет оспорить.
Кроме того, стоит запросить и копию паспорта подписанта. На сайте ФМС России можно проверить действительность паспортных данных.
3. Проверка контрагента с помощью сервисов ФНС России.
Мы уже рассматривали возможность запроса выписки из ЕГРЮЛ, но с целью подтверждения фактической регистрации контрагента и получения основных сведений о нем. Однако глубокий анализ данного документа позволит выявить признаки неблагонадежности партнера.
1. Если фирма зарегистрированная недавно, а позиционирует себя как опытный игрок на рынке, стоит отнестись к такому контрагенту с настороженностью.
2. Еще один признак неблагонадежного контрагента – это частая смена директора или иного исполнительного органа. Напрямую о факте смены директора в ЕГРЮЛ не указан, однако регистрация заявления по форма 14001 — это косвенный признак либо смена директора, либо смена адреса организации.
3. Если контрагент зарегистрирован в другом регионе, для предпринимателя это выльется в неудобство участия в судебном процессе в случае спора, так как по общему правилу иск подается по месту регистрации или месту нахождения ответчика (если иное не указано в договоре).
4. Стоит обратить внимание и на то, где находится офис контрагента. Если это квартира или адрес массовой регистрации – это свидетельство неблагонадежности контрагента.
На сайте ФНС России работает электронный сервис «Проверь себя и контрагента». С помощью него, имея данные ОГРН и ИНН организации, налогоплательщики могут узнать ряд сведений о контрагенте, а именно:
1. Проверить, не представлены ли контрагентом документы для регистрации изменений, вносимых в учредительные документы или сведений, содержащихся в ЕГРЮЛ,
2. Узнать, не принято ли в отношении контрагента решение о предстоящем исключении из ЕГРЮЛ как недействующего предпринимателя;
3. Удостовериться, что в отношении контрагента не принято опубликованное в Вестнике государственной регистрации решение о ликвидации, о реорганизации, об уменьшении уставного капитала, о приобретении обществом с ограниченной ответственностью 20% уставного капитала другого общества и т. д;
4. Подтвердить, что в состав исполнительных органов организации-контрагента не входят дисквалифицированные лица;
5. Выяснить, не зарегистрирован ли контрагент по адресу «массовой регистрации» и осуществляется ли с ним связь;
6. Проконтролировать отсутствие учредителя или руководителя организации в реестре лиц, отказавшихся от участия (руководства) в организации.
Так же на сайте ФНС России работает база неплательщиков налогов и «брошенных» компаний (пока в тестовом режиме). На данном сервисе можно узнать Сведения о юридических лицах, имеющих задолженность по уплате налогов и/или не представляющих налоговую отчетность более года.
Если по каким либо причинам у предпринимателя нет возможности воспользоваться сервисами ФНС России, всегда есть возможность отправить письменный запрос в ИФНС. Налоговый орган обязан предоставлять запрашиваемую информацию в пределах круга сведений, не признаваемых в соответствии со ст. 102 НК РФ налоговой тайной.
4. Проверка контрагента на сайтах ВАС РФ, ФССП России, ФАС России а также с помощью «Реестра сведений о банкротстве».
База решений арбитражных судов доступна на официальном сайте ВАС РФ. При помощи сервиса «Картотека арбитражных дел» любое заинтересованное лицо может ознакомиться с решениями всех инстанций вынесенных по делу с участием потенциального контрагента. С помощью указанного сервиса можно выяснить, с кем судился или судится партнер, не введена ли в отношение него процедура банкротства -наблюдение, выявить его кредиторов и дебиторов.
На сайте ФССП также в открытом доступе находится банк данных исполнительных производств. Наличие большого количества исполнительных производств, в рамках которых контрагент выступает в качестве должника, свидетельствует о его тяжелом финансовом положении.При высоком количестве кредиторов у контрагента не стоит вести с ним бизнес, так как высока вероятность наступления точки не возврата, при которой контрагент уже не сможет отвечать по своим обязательствам и «скатится» в банкротство.
Если контрагент является участником системы закупок для государственных и муниципальных нужд и зарекомендовал себя не лучшим образом, то есть вероятность, что он попал в Реестр недобросовестных поставщиков, который ведетФАС России.
Дополнительным способом проверки контрагента является Федеральный Реестр Юридически значимых сведений о фактах деятельности юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и иных субъектов экономической деятельности. По сравнению с «Картотекой арбитражных дел» в данном реестре можно найти больше документов о контрагенте — например информацию о том,, удовлетворены ли требования кредиторов и не привлекались ли руководители организации к ответственности.
5. Проверка контрагента в сети «Интернет».
Не будет лишним «навести справки» о контрагенте и в интернете. Для этого необходимо изучить сайт контрагента, на нем можно найти информацию о недовольных клиентах. Также отзывы о контрагенте можно найти и в различных социальных сетях, яндекс.маркете и в иных источниках. Существуют также различные «народные рейтинги контрагента» на всевозможных сайтах, специальные платные и бесплатные сервисы по проверке партнеров по бизнесу и так далее.
Стоит проверять не только по «бренду», но и по официальному названию организации, которое указано в выписке из ЕГРЮЛ (зачастую они могут не совпадать). Проверьте также и ФИО директора, учредителей. На них могут быть зарегистрированы и иные фирмы – это нежелательный знак.
Рекомендую также обращать внимание на публикации о компании-контрагенте в газетах, журналах и иных СМИ. «Местные» газеты могут стать источником полезной информации. Зачастую публикации десятилетней давности являются важных источником о контрагенте. Например, может «всплыть» информация об организации, принадлежащей тому же собственнику и «засветившиеся» в каком-то крупном скандале.
В заключение, предлагаю ряд полезных ссылок для проверки контрагента:
Сведения, внесенные в ЕГРЮЛ | http://egrul.nalog.ru/ |
Сведения о юрлицах и ИП, в отношении которых представлены документы для госрегистрации | http://service.nalog.ru/uwsfind.do |
Сообщения юридических лиц, опубликованные в журнале «Вестник государственной регистрации» | http://www.vestnik-gosreg.ru/publ/vgr/ |
Сведения, опубликованные в журнале «Вестник государственной регистрации», о принятых решениях о предстоящем исключении недействующих юридических лиц из ЕГРЮЛ | http://www.vestnik-gosreg.ru/publ/fz83/ |
Отсутствие контрагента в реестре недобросовестных поставщиков (подрядчиков) | http://rnp.fas.gov.ru/ |
Действительность паспортных данных руководства контрагента | http://services.fms.gov.ru/fms-site-web/info-service.htm?sid=2000 |
Отсутствие руководителей контрагента в реестре лиц, отказавшихся в суде от участия (руководства) в организации или в отношении которых данный факт установлен (подтвержден) в судебном порядке | http://service.nalog.ru/svl.do |
Не дисквалифицировано ли лицо, входящее в состав исполнительных органов контрагента и намеревающееся подписать документы по сделке | http://service.nalog.ru/disfind.do |
Не числится ли контрагент по адресу массовой регистрации | http://service.nalog.ru/addrfind.do |
Не указан ли контрагент в базе юрлиц, связь с которыми по указанному в ЕГРЮЛ адресу отсутствует | http://service.nalog.ru/baddr.do |
Проверьте своего контрагента — исключите риск «уловки» | Сергей Татаринов
«Некоторые риски, которые считаются неизвестными, не являются неизвестными. При некоторой дальновидности и критическом мышлении некоторые риски, которые на первый взгляд могут показаться непредвиденными, на самом деле можно предвидеть. Вооружившись правильным набором инструментов, процедур, знаний и понимания, можно пролить свет на переменные, которые приводят к риску, что позволит нам управлять ими ». Об этом однажды сказал Даниэль Вагнер, генеральный директор Country Risk Solutions, консалтинговой фирмы по международным рискам, расположенной в Коннектикуте.И я не могу с этим согласиться.
Да, в бизнесе сложно постоянно защищаться со всех сторон. Самостоятельная занятость требует ежедневного принятия решений, сотрудничества с десятками, а иногда и сотнями клиентов, партнеров, инвесторов. И это не всегда предсказуемая история. Движение к цели в бизнесе всегда сопряжено с определенными рисками. Но хорошая новость в том, что вы действительно можете быть к этому готовы. Иначе в азарте можно потерять все — капитал и репутацию.И примеры из жизни тому подтверждение.
Принимая решение о сотрудничестве с любым контрагентом, логично, что первым и одним из основных критериев для представителей бизнеса является правовой статус компании. Они проверяют, не прекращается ли компания, не возбуждена ли в отношении нее процедура банкротства. Однако вовремя усвоить это не так-то просто. Например, были случаи, когда компания, специализирующаяся на проверке контрагентов, показывала, что одна бизнес-единица обанкротилась.И когда это же подразделение было проверено в Едином госреестре (ЕГР), там было указано, что предприятие работает нормально. Это произошло потому, что не все знали, что в некоторых случаях информация о банкротстве сначала появляется на сайте Высшего хозяйственного суда, с которого система также собирает информацию, а затем, со временем, эта информация появляется в ЕГР.
Я помню пример, когда компания оказалась заложником путаницы с реестрами из-за незнания, где и что проверять.Сотрудник компании, который из-за большого объема работы и нехватки времени должен был проверять юридический статус и другие особенности деятельности контрагента, проверял информацию только в ЕГР. В нем указывалось, что предприятие «не закрывается», хотя на самом деле это уже не так. Компания доставила товар покупателю на условиях отсрочки платежа и только через некоторое время выяснила, что рассчитываться некому. Его контрагент на момент поставки уже был банкротом.Для компании это стало горьким опытом, из-за которого она потеряла тысячи долларов, но в результате генеральный директор компании осознал, насколько важно внимательно подходить к вопросу проверки контрагентов.
А вот опыт может быть и наоборот. Представьте, что вы работаете с клиентом годами, у вас доверительные отношения и нет смысла проверять это каждый день. На днях у вас запланирована очередная доставка товара постоянному покупателю, как и в случае выше — с отсрочкой платежа.Кажется, что в эту цепочку событий ничего не вмешивается. Но компания, с которой у вас уже налажено сотрудничество, обанкротилась, и соответствующие документы уже внесены в реестры. Но мы помним, что проверка не происходит перед каждой сделкой, и клиент не намеревался уведомлять вас о своем новом «статусе». И в этом случае инструменты, позволяющие автоматически отслеживать контрагентов, пригодятся вашему предприятию, чтобы вовремя получать уведомления о важных изменениях в деятельности контрагентов.А в моей практике был пример, когда вовремя полученная информация спасла компанию от потери и товаров, и денег.
Итак, мораль этой истории такова: лучше предвидеть возможные риски и проверять профиль вашего контрагента. Иначе рано или поздно промах ценой в тысячи долларов может стать для вашей компании последним.
Проверка российского контрагента перед сделкой
В России на участника правоотношений возлагаются серьезные риски, связанные с проявлением должной осмотрительности и осмотрительности, которые часто являются условием последующей защиты прав в государственных органах и судах, в том числе при оспаривании сделок.
Когда нужно собирать актуальную информацию о контрагенте?
• до заключения сделки;
• до принятия решения о корпоративном участии;
• при выборе способов защиты своих прав и интересов.
Традиционно необходимо проверять дееспособность компании, а также маркеры, которые могут указывать на надежность контрагента или сомнительность сделки с ним.
Проверка правоспособности компании
• проверка полномочий директора и иного руководства — включены ли они в реестр дисквалифицированных лиц, не включены ли они в список «массовых директоров»;
• проверка личного банкротства менеджеров;
• наличие процедуры исключения лица из реестра регистрирующим органом;
• запреты суда и других органов на совершение действий и иных фактов.
Проверка надежности компании
• Корпоративная история. Время и место создания компании, смена регионов, использование адресов «массовой регистрации», история реорганизации и смены участников компании — все это может о многом рассказать.
• Финансовые показатели. Если организация соблюдает обязательства по отчетности, можно понять ее финансовое положение, платежеспособность и налоговую нагрузку (важный показатель, когда российские налоговые органы принимают решение о проведении налоговой проверки).
• История конфликтов. На сегодняшний день с высокой степенью достоверности можно установить перечень судебных разбирательств с участием компании.
• Исполнительное производство против компании. Анализ зависит от стадии и характера штрафных санкций, срока задолженности и ее размера, а также динамики исполнения требований, предъявленных компании.
• Участие в государственных закупках и тендерах может положительно характеризовать контрагента, поскольку зачастую условием участия в таких аукционах являются определенные показатели устойчивости бизнеса.
• Упоминание в СМИ.
Различные государственные и негосударственные информационные услуги позволяют Usconsalt (дочерний офис GRATA International в Новосибирске) получать информацию о надежности контрагента, не запрашивая у него документы.
Что мы используем:
Contur.Focus (платный ресурс) — позволяет проверить корпоративную историю, взаимозависимость лиц, финансовые показатели, банкротство, исполнительное производство и многое другое.
Casebook (платный ресурс) — аналог Contur.Focus.
Кад.арбитр — с помощью файлов арбитражных дел можно проследить всю историю судебных конфликтов с участием организаций, позволяет проверить банкротство компаний и физических лиц.
Caselook — система для анализа судебной практики по делам третейских судов и судов общей юрисдикции.
ЕГРЮЛ и другие реестры ФНС — позволяют проверить дееспособность компании, получить учредительные документы компании.
Банк данных исполнительного производства и Регистр следственных действий.
Бюллетень государственной регистрации — проверка отчетов о реорганизации и ликвидации обществ.
EFRSB — информация о процессуальных действиях при проведении процедур банкротства и конкурсов по продаже имущества должника.
Zakupki.gov — информация о проведении тендеров и государственных закупок.
EGRN — реестр зарегистрированных прав на недвижимое имущество и обременений на него.
В результате заключения о проверке контрагента вы получите досье на компанию и аргументированные выводы о том, следует ли вступать с ней в договорные (или партнерские) отношения или искать альтернативные варианты, и, возможно, принять дополнительные меры, чтобы защита ваших деловых интересов, таких как: предоплата, обеспечение обязательств различными способами или получение других возможных гарантий.
Аналитики Usconsalt (ассоциированный офис GRATA International в Новосибирске) помогут выявить все «маркеры» и определить их значимость.
Подкаст: узнайте KYC
Вы — да, вы — прошли экзамен KYC. Нет, не вашим доктором. Вашим банком.
Если вы когда-либо открывали банковский счет, информация, которую вы должны были передать банку, была частью его процесса «Знай своего клиента» или KYC. Он был разработан, чтобы убедиться, что вы не будете использовать свой аккаунт для отмывания денег или финансирования терроризма.
Но вы бы не стали делать ничего подобного, не так ли? Не тогда, когда у вас есть все эти выпуски подкаста «Финансовый словарь», чтобы вы были счастливы.
Тем не менее, для банков жизненно важно проверять клиента или контрагента (учреждения или людей, которые будут на другой стороне кредита) с помощью тщательного процесса KYC, говорит Вирджини Марк, глава подразделения KYC Европейского инвестиционного банка в подкасте. .
Из подкаста вы также узнаете:
- Отмывание денег забирает доходы от преступления и помещает их в финансовую систему, чтобы их больше нельзя было связать с преступлением.
- Финансирование терроризма часто использует незаконные источники средств и отмывает их.
- AML-CFT относится к мерам по борьбе с отмыванием денег / борьбе с финансированием терроризма , используемым банками и другими учреждениями.
Константина Константиниди, руководитель группы KYC в ЕИБ, рассказывает в подкасте о некоторых знаниях, накопленных практиками KYC, что позволяет им просматривать массу документов в поисках наиболее важных фрагментов информации. Она также описывает тип обучения и квалификацию, которые обычно необходимы экспертам KYC.
Тем временем Вирджиния излагает четыре этапа процесса KYC :
- Определите и подтвердите личность контрагента или клиента
- Определите и подтвердите личность бенефициарного собственника этого клиента, то есть того, кто в конечном итоге стоит за клиентом
- Установление цели деловых отношений, выяснение того, что клиент будет делать со ссудой и как она будет возвращена
- Следите за файлом KYC, обновляя его с учетом любых изменений в акционерах клиента или другой информации, запрашивая новые документы и данные и постоянно проверяя, кто на самом деле является клиентом.
Напишите нам в Твиттере @EIBMatt или @AllarTankler. Мы рады услышать о любых других вопросах, которые вы хотели бы задать по финансовым вопросам.
Подпишитесь на подкаст «Финансовый словарь» через приложение для подкастов iPhone, Stitcher или Spotify. Пожалуйста, оцените подкаст и на этих платформах.
Платформа автоматизации проверки поставщиков и партнеров
Некоторые из ваших вопросов:
SignalX создан командой технологов с целью сделать ваш бизнес безопаснее.Мы обслуживаем некоторые из ведущих групп судебной экспертизы, оценки и комплексной проверки в Индии. Наши продукты используются в таких отраслях, как слияния и поглощения, корпоративное соответствие, оценка, управление рисками и др.
Q. Как вы получаете данные для анализа? SignalX получает данные из наборов данных, управляемых государственными органами, регулирующими органами, общедоступных СМИ и различных других сторонних наборов данных.Мы постоянно расширяем наши источники, чтобы мы могли проводить новые анализы, такие как прогнозирование мошенничества, кредитные рейтинги и профили соответствия.
SignalX применяет собственные алгоритмы машинного обучения к собранным данным, чтобы уменьшить количество ложных срабатываний и сделать выводы. SignalX не анализирует какие-либо данные, которые не были обнародованы целевой компанией или другими сторонами ни через СМИ, ни в их нормативных документах.
Да! Наши аналитики помогут вам настроить отчеты в соответствии со стандартами отчетности вашей организации. Вы также можете использовать стандартный формат отчетности платформы.
Q. Какие у меня варианты выставления счетов?Вы можете использовать решение SignalX для проверки поставщиков и партнеров по модели с оплатой по мере использования, оплачивая только отчеты, которые вы используете.Вы также можете воспользоваться планами подписки, адаптированными к вашим конкретным потребностям. Мы работаем с клиентами по всему миру и принимаем электронные платежи с помощью кредитных / дебетовых карт.
Q. Как часто я должен проверять своих контрагентов?Это зависит! Вы можете узнать у регулирующего органа вашей отрасли требования к отчетности KYB. Если вы занимаетесь ИТ-услугами или производством, проверка раз в два года — хороший вариант.
Q. Могу ли я запросить пользовательские точки данных для моих контрагентов?Да! Мы являемся одной из самых всеобъемлющих платформ для анализа рисков и комплексной проверки. Наш анализ варьируется от основных финансовых проверок до сложных анализов, таких как проверки корпоративного управления и прогнозирование неплатежеспособности. Мы постоянно разрабатываем новые функции, которые помогут вам защитить свой бизнес от непредвиденных рисков со стороны третьих лиц.Вы можете попросить назначенного аналитика включить определенные точки данных, чтобы помочь вам удовлетворить ваши требования.
Q. Могу ли я интегрировать ваши скрининговые проверки с моей ERP?Да! Мы можем предоставить вам API-доступ к нашей платформе проверки, которую вы можете использовать для интеграции со своими внутренними системами. Мы взимаем дополнительную единовременную плату за установку доступа к API, которая включает часы консультации разработчика.
Q. Могу ли я автоматизировать обычную проверку моих сторонних лиц на SignalX?Да! Вы можете вести свой список третьих сторон на нашей платформе и автоматизировать ежемесячные, квартальные или двухгодичные автоматизированные проверки. Вы будете уведомлены о ваших отчетах по мере их создания.
В. Предлагаете ли вы услуги мониторинга?Да! Услуги мониторинга включены в индивидуальный пакет. Когда у ваших контрагентов будет обнаружен конкретный сигнал, вы получите уведомление по электронной почте. Вы можете попросить нашего аналитика настроить индивидуальные оповещения о сигналах в соответствии с вашими конкретными требованиями.
Регистрация клиентов — знайте своего клиента (KYC & KYB)
Знайте своего клиента (KYC) и знайте свой бизнес (KYB), чтобы определить конечного бенефициарного владельца (UBO)
Наше решение является комплексным, глобальное решение для адаптации клиентов и проверки личности, которое можно использовать по-разному.
Он в основном используется клиентами, которые хотят выполнить свои обязанности «Знай своего клиента» (KYC) и «Знай свой бизнес» (KYB), а также те, на которых распространяются законодательные обязательства по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма (AML / CTF).
Довольно легко привлечь физических лиц (что мы и делаем), однако мы выделяемся тем, что привлекаем более сложные типы клиентов, такие как компании, трасты, совместные счета и партнерства.
Мы помогаем вам увидеть юридические структуры, чтобы понять сложные юридические иерархии.Мы автоматизируем процесс определения директоров, акционеров и конечных бенефициарных владельцев (UBO). За несколько секунд вы поймете, насколько сложна структура, что именно в ней и сколько слоев (поперек и вниз).
Все клиенты проверяются по нескольким спискам PEP, террористов и санкций, а также на наличие негативных новостей.
Решение KYC также используется организациями для проверки своих поставщиков и контрагентов.Компаниям необходимо привлекать поставщиков, которым они могут доверять, тех, кто будет соблюдать свои обязательства по соблюдению нормативных требований и допускать риски, а также тех, кто разделяет их ценности и этику. Компании должны точно знать, с кем имеют дело и добросовестны ли они.
Проверки кредитоспособности
Как только вы узнаете, кто ваш клиент, вы можете запустить проверку кредитоспособности и полную кредитную историю для этого клиента.
Управление жизненным циклом клиентов и постоянная комплексная проверка клиентов
Мы
упростить для вас контроль выполнения ваших обязательств по соблюдению требований на протяжении всего жизненного цикла клиента и обеспечить выполнение текущих требований клиента
обязательства по осмотрительности.
Мониторинг в реальном времени
Настройте мониторинг в реальном времени и получайте уведомления при важных изменениях данных для выявления потенциальных бизнес-рисков в режиме реального времени.
Проверить и очистить
Проверить и очистить существующие данные клиентов.
Автоматизация — ответ
Чрезвычайно сложно вручную привлечь клиентов и поставщиков. Ручная обработка чревата ошибками, она дорогостоящая, неэффективная и требует очень много времени.Ответ — автоматизация. Автоматизация — это просто разница между подчинением и несоблюдением, между получением клиента и его потерей.
Нашему автоматизированному решению присуще соблюдение самых высоких стандартов соответствия.NFR Innovation Inc. Процедуры борьбы с отмыванием денег (AML) и «Знай своего контрагента» (KYC)
Версия 1, 15 января 2021 г.
1. Заявление о политике борьбы с отмыванием денег (AML)
NFR Innovation Inc. обязуется не участвовать и не способствовать отмыванию денег или финансированию терроризма.
NFR Innovation Inc. внедрила процедуры «Знай своего контрагента» (KYC) для:
- Определите всех контрагентов1;
- Проверить, что контрагенты и, если применимо, бенефициарные владельцы не указаны в соответствующих государственных списках для лиц или организаций, причастных к отмыванию денег, мошенничеству или участию в запрещенных организациях и / или тех финансовых конфликтах;
- Поддерживать понимание характера и законности деятельности контрагентов и;
- Отслеживайте транзакции на предмет необычной или подозрительной активности.
Для целей данной политики и связанных с ней процедур отмывание денег определяется как процесс сокрытия финансовых доходов от преступлений с целью сокрытия их незаконного происхождения. Финансирование терроризма определяется как любая финансовая поддержка тех, кто пытается поощрять, планировать или участвовать в терроризме.
2. Ответственный за соблюдение требований AML и его обязанности
NFR Innovation Inc. назначает г-на Дилана Дикса ответственным за соблюдение требований Программы по борьбе с отмыванием денег (AMLCO), несущим полную ответственность за ее Программу по борьбе с отмыванием денег.AMLCO обеспечит:
- Программа ПОД эффективно реализуется;
- Программа AML обновляется по мере необходимости; и,
- Соответствующие люди образованы и должным образом обучены.
3. Передача информации правоохранительным органам
Мы будем отвечать на любые запросы соответствующих правоохранительных органов относительно счетов или транзакций, немедленно просматривая наши записи, чтобы определить, ведем ли мы или поддерживаем ли мы какую-либо учетную запись, или участвовали ли в каких-либо транзакциях с каждым физическим лицом, юридическим лицом или организацией, указанными в запрос.После получения информационного запроса AMLCO будет отвечать за любые такие запросы.
4. Проверка контрагентов по соответствующим спискам наблюдения
Перед тем, как вести дела с новыми поставщиками или клиентами, мы проверим, не указаны ли такие контрагенты в соответствующих государственных списках наблюдения.
В случае, если мы определим, что потенциальный контрагент или кто-то, с кем контрагент ведет транзакцию или от имени которого ведет сделка, находится в таком списке, мы немедленно прекратим любые дальнейшие отношения с данным физическим или юридическим лицом.
5. Идентификация и проверка контрагента
Мы требуем от всех новых и существующих контрагентов предоставить копии удостоверений личности государственного образца. Сюда могут входить документы, удостоверяющие личность для физических лиц (включая копии паспортов или национальных удостоверений личности), а также лицензии на ведение бизнеса или регистрационные / налоговые идентификационные номера компаний.
6. Другая информация KYC
Перед вступлением в какие-либо деловые отношения мы будем собирать следующую информацию от всех контрагентов:
- Название контрагента (компания / организация / физическое лицо).
- Юридический адрес.
- Контактное лицо и информация.
- Название материнской компании и дочерних компаний.
- Регистрационный номер предприятия.
- Дата регистрации компании.
- Название материнской компании и дочерних компаний.
- Описание основной деятельности.
- Бенефициарные владельцы.
- Акционеры.
- Совет директоров.
- Структура управления.
- Копии соответствующих политик (политика AML / KYC, политика цепочки поставок).
7. Контрагенты, отказывающиеся предоставить информацию
Если потенциальный или существующий контрагент отказывается предоставить информацию, описанную выше, по запросу, или кажется, что он намеренно предоставил вводящую в заблуждение информацию, NFR Innovation Inc. немедленно прекратит любые дальнейшие отношения с физическим лицом или компанией.В любом случае, ответственный за соблюдение требований AML определит, следует ли уведомлять соответствующие правоохранительные органы.
8. Подтверждение идентификации
На основе информации, предоставленной нам потенциальными или существующими контрагентами, мы гарантируем, что у нас есть разумное убеждение в том, что мы знаем истинную личность человека или компании, используя процедуры, основанные на оценке риска, для проверки и документирования точности полученной информации. .
При проверке личности заявителя мы будем стремиться выявить любые потенциальные несоответствия или красные флажки в отношении полученной информации.Мы будем использовать сочетание документальных доказательств (таких как оценка подлинности предоставленных доказательств идентификации) и бездокументарных доказательств (проверка общедоступной информации о потенциальных или реальных контрагентах).
9. Делопроизводство
Мы будем хранить записи всей полученной идентификационной и проверочной информации в течение пяти лет. Мы также будем вести учет всех отдельных или явно связанных денежных или аналогичных транзакций на сумму не менее 10 000 евро / долларов США.
10. Выявление красных флажков
На основании информации, предоставленной потенциальными или фактическими контрагентами, следующие красные флажки будут использоваться для обозначения возможного отмывания денег или финансирования терроризма:
- Ограниченное знание отрасли.
- Запросы необычных финансовых условий.
- Отсутствие официального места ведения бизнеса или офисов в необычном месте или юрисдикции с высоким уровнем риска.
- Предложения по сделке, не имеющей смысла.
- Использование необычных или удаленных берегов.
- Использование небанковских финансовых организаций без очевидных законных коммерческих целей.
- Частые и необъяснимые изменения в банковских счетах или бухгалтерском персонале.
- Использование компаний без какой-либо очевидной законной фискальной, юридической или коммерческой причины.
- Необычно сложная организационная структура.
- Необъяснимое участие третьих лиц в сделках.
- Отказ в идентификации бенефициарных владельцев или контрольных пакетов акций в случаях, когда это можно было бы ожидать с коммерческой точки зрения.
- Попытка сохранить анонимность путем ведения обычной деятельности через бухгалтеров, юристов или других посредников.
- Нестандартное использование наличных денег.
В случае выявления подозрительных транзакций, о них будет сообщено в соответствующие правоохранительные органы.
11. Обзор процедур и обучения ПОД
NFR Innovation Inc. будет пересматривать свои процедуры AML и KYC не реже одного раза в год, чтобы гарантировать их актуальность и соответствие назначению. Это включает в себя обеспечение того, чтобы AMLCO проводил любое необходимое обучение по вопросам борьбы с отмыванием денег, если и когда это применимо.
Вышеизложенное одобрено Диланом Диксом, управляющим директором и владельцем, NFR Innovation Inc.
ICC Антикоррупционная экспертиза третьей стороной: Руководство для малых и средних предприятий — ICC
МСП часто подвергаются обременительным процедурам комплексной проверки со стороны крупных транснациональных компаний.Эти требования могут быть непосильными, и часто компании чувствуют, что у них недостаточно ресурсов для их выполнения.
Настоящее руководство направлено на решение этих проблем и вдохновляет малые и средние предприятия (МСП) на проведение комплексной проверки путем установления достижимых и достижимых целей комплексной проверки.
Следуя Руководству, компания может:
- Знайте своих контрагентов и доверяйте им;
- Благодаря таким знаниям и уверенности соблюдайте условия ответственного инвестирования;
- Избегать судебного преследования / репутационного / финансового ущерба от причастности к проблеме борьбы с коррупцией;
- Разработка этичного бренда;
- Гарантировать деловым партнерам, особенно крупным организациям, что они являются этичной компанией.
МСП также должны разработать надежную антикоррупционную этику и процедуры соблюдения, чтобы минимизировать риск коррупции и соблюдать международные антикоррупционные стандарты. Понятно, что многие МСП подавлены обширным международным антикоррупционным законодательством и сложными процедурами этики и соблюдения, применяемыми в более крупных многонациональных компаниях. Однако этика и комплаенс не обязательно должны быть масштабными и поддерживаться специальным юридическим отделом.Есть управляемые способы, которыми небольшие компании могут защитить себя, лучше управляя коррупционными рисками. Ключевым элементом простой, но эффективной программы этики и соблюдения требований является комплексная проверка.
Этому и посвящено настоящее Руководство, в котором излагается, что такое комплексная проверка, почему она необходима, когда она необходима и как ее можно реализовать, чтобы максимально защитить компанию от риска коррупции.
В нем даются практические советы о том, как малые и средние предприятия могут эффективно с точки зрения затрат проводить комплексную проверку третьих сторон, которых они привлекают для оказания услуг от их имени.Основное внимание в нем уделяется коррупционным рискам, связанным с привлечением сторонних поставщиков, подрядчиков и консультантов на международном и внутреннем уровнях, и способам управления этими рисками.
Этот инструмент также поможет малым и средним предприятиям создать эффективную процедуру комплексной проверки, которая вписывается в общую программу этики и соблюдения нормативных требований. Для малых и средних предприятий, у которых отсутствуют какие-либо этические нормы и процедуры соответствия, это можно считать хорошей отправной точкой. Руководство может использоваться любым МСП любого размера (даже очень небольшими компаниями) или отраслью, и его можно адаптировать так, чтобы программа комплексной проверки была адаптирована к конкретным потребностям и отрасли, в которой работает компания.
Принятие данного Руководства малыми и средними предприятиями обеспечит уверенность для потенциальных клиентов и может быть использовано в качестве доказательства общего обязательства по соблюдению требований; коммерческие преимущества которых нельзя недооценивать.