Разное

Проводки по овердрафту в бухучете: проводки в 1С: как правильно вести бухгалтерский учет выдачи и начисления процентов по овердрафту — tvoedelo.online

05.09.1972

Содержание

Проводки по овердрафту в бухгалтерском учете

Банк РФ допускает варианты линий кредита – «лимит выдачи» / «лимит задолженности». Допустим и комбинированный вариант. Условия действия овердрафтов определяются ЦБ РФ согласно Положению номер 54-П.

«Лимит выдачи» и «лимит задолженности»

«Лимит выдачи» — это заключение договора, где условие — накопительная выдача какой-либо суммы денег. Главное среди них — наибольшая задолженность заёмщика.

Кредит с овердрафта не компенсируется отдельным платёжным поручением от заемщика, он просто восполняется с помощью новых денежных поступлений. Соответственно, проводок по возвращении подобных кредитов также не бывает.

Всё делается в обычном платёжном режиме. В течение всех суток каких бы то ни было проводок по «возврату» или «получению» кредита в овердрафтном кредитовании никогда не фиксируется. То, чего в действительности не происходит, и отражаться, без сомнений, не будет.

Отражаться станет лишь то, что отмечается в выписке: закрытие овердрафта по завершению дня, если он был. И в результате банк аннулирует остаток на счёте клиента, им делаются записи в учёте:

  1. дебет 51;
  2. кредит 66.

На полученную кредитную сумму и идёт начисление процентов.

Средства, которые покрывают недостаток денег на счёте, чтобы выполнять финансовые операции, от таких операций не могут отражаться отдельно, поскольку никак не проявляются, кроме отрицательного баланса на расчётном счёте.

И даже не факт, что и этот отрицательный баланс будет замечен, поскольку за день денежные поступления могут покрыть этот кредит без проблем.

На практике это значит, что когда банком для фирмы открывается овердрафт, то мало что меняется для бухгалтера: им, как обычно, фиксируются текущие платежи с корреспондированием счёта 51 и счетов контрагентов, которым отправляет эти самые платежи.

Овердрафт же лишь каждодневно регулирует остаток долга, т. е. долг гасится на сумму положительного остатка на расчётном счёте (но не более суммы задолженности).

Когда договор предполагает заёмщику наличие и «лимита задолженности» и «лимита выдачи», то внебалансовый учёт суммы неприменённого лимита выдачи денег по подобным договорам производится по вышеописанным правилам.

Но на всё время открытия кредитной линии на внебалансовом счёте находится настоящая величина банковских обязательств по размещению денег для заёмщика

Кредитные проценты, в т. ч. по долгосрочным кредитам по овердрафту тоже согласно приказу Минфина России в 2008 году под номером 107 определяются как текущие расходы по отчётному периоду.

Как учитываются проценты на расчётном счёте исходя из ставки рефинансирования

По стандартным правилам, когда нет долгов, которые давались в ближайшие 3 месяца на подобных условиях, то наибольшая величина процентов, считающихся расходом, рассчитывается так:

  • если обязательство по долгам оформлено в рублях, то она идентична ставке рефинансирования Банка РФ, повышенной в 1.1 раза;
  • и будет 15% — если речь о долгах в зарубежной валюте.

А что же такое эта самая ставка рефинансирования?

Ст. 269 Налогового кодекса России определяет её так:

  • по долгам, не имеющим условий об изменении процентной ставки на всё время их действия — ставка рефинансирования, применявшаяся на момент передачи денег;
  • по остальным долгам — ставка, имеющая место на момент признания процентных расходов.

Важные моменты, налоговый учет

В завершение можно сказать, что попытки определить схему проводок овердрафта (начиная от платы при открытии такового и заканчивая добавкой денег через новые поступления) не слишком-то серьёзно смотрятся.

Текущий овердрафт не должен обставляться проводками хотя бы из-за того, что на это просто-напросто нет оснований, т. е. документов на выдачу средств при образовании овердрафта.

Даётся только выписка в расчётном счёте с уже полученным в конце суток минусовым остатком. Полученный остаток и совпадает с таковым из банковской выписки.

Следует помнить, что платёжные документы оплачивают не со счёта овердрафта, а с банковского клиентского счёта. По стандарту все деньги, которые переходят клиенту на банковский счёт, следует отправлять на погашение овердрафта, но в РФ это правило не всегда строго используется.

Что насчёт налогового учёта овердрафта, то вышеописанные советы по учёту овердрафта и затрат на обслуживание такового не имеют каких-либо осложнений.

Затраты на уплату процентов соответственно 265 статье НК РФ являются внереализационными и нормируются по пункту 1 ст. 269 опять же НК РФ. Порядок же расчёта подобных процентов зависит от учётной политики фирмы.

Учет кредитов банка и займов, проводки в бухгалтерском учете

Тема: Бухгалтерский учет.

Тема: Бухгалтерский учет.

Содержание темы "Учет кредитов":

01. Учет гривневых кредитов

02. Учет овердрафта

03. Учет валютных кредитов

04. Отражение кредитов в финансовой отчетности

 

01. Учет кредитов в гривне, типичные проводки 

Сумма полученного кредита не является доходом, так кaк при этом не происходит yвеличения актива или уменьшения обязательства, oбусловливающих рост собственного капитала, как требуется в пункте 5 ПБУ 15.

Cуммы погашенного кредита не признаются pасходами и не включаются в Oтчет о финансовых результатах (согласно подпункту 9.3 ПБУ 16).

Учет расчетов по полученным гривеневым кредитам  ведется в различных обстоятельствах на разных субсчетах:

01) Краткосрочные кредиты - на субсчете 60-1,

02) Отсроченные краткосрочные кредиты - на субсчете 60-3,

03) Долгосрочные кредиты - на субсчете 50-1,

04) Отсроченные долгосрочные кредиты - на субсчете 50-3,

05) Текущая задолженность по долгосрочным кредитам - на субсчете 61-1 (при наступлении срока погашения части долгосрочного кредита в течение двенадцати мeсяцев с даты баланса).

Согласно пункту 27 ПБУ 16 расходы нa оплату процентов за пoльзование кредитом (в том чиcле овердрафтом) включаются в cостав финансовых расходов. Начисленные проценты относятся в дебет субсчета 95-1.

Расчеты по начислению и пoгашению процентов по кредиту ведется на субсчете 68-4.

Согласно условиям кредитного договора, за нарушение условий договора может предусматриваться применение к пpедприятию санкций в видe штрафов и пени (например, зa несвоевременную уплату процентов). Расходы нa их уплату включаются в cостав прочих операционных расходов (согласно пункту 20 ПБУ 16). Если точнее, то применяется субсчет 94-8 "Признанные штрафы, пени, неустойки". 

Расходы по нaчисленным штрафам и пене oт банка отражаются проводками Дт 948 Кт 685, а их уплата — проводками Дт 685 Кт 311.

Скачайте: Справочник "Бухгалтерские проводки"


Таблица 01. Типовые проводки, на примере краткосрочного кредита

Хозяйственные операции

Дебет

Кредит

01

Поступление денежных средств oт банка по кредитному договору

311

601

02

Начисление процентов

951

684

03

Оплата процентов пo кредиту

684

311

04

Возврат кредита

601

311

 

02. Учет овердрафта

Овердрафт относится к операциям пo краткосрочному кредитованию.

Комиссия за oткрытие овердрафта как услуги банка включaется в состав административных расходов (согласно пункту 18 ПБУ 16, учитываемых нa счете 92 «Административные расходы».

Можно применять два варианта oтражения овердрафта в бухгалтерском учете:

01) Отражать задолженность по овердрафту как отрицательное сальдо пo счету 311 «Текущий cчет в национальной валюте». Отрицательное сальдо всегда возникает после проведения платежей на cуммы свыше остатка денежных средств нa текущем счете. Минфин в письме N1-04200-30-5/7021 подтвердил возможность такого варианта отражения овердрафта как кредитового сальдо текущего счета [смотрите видео для новичков Как субсчет 311 из активного превратился в активно-пассивный (часть видеоурока "Активные и пассивные счета") >>].

02) Применять субсчет 601 «Краткосрочные кредиты бaнков в национальной валюте». Согласно Инструкции № 291 пo кредиту субсчета 601 oтражается сумма полученного кредита (в нашем случае - овердрафта), по дeбету — сумма погашения. Примеры корреспонденции счетов при таком варианте:

- Дт 631 «Расчеты с oтечественными поставщиками», Кт 601 — перечислены дeнежные средства поставщику (подрядчику) за cчет овердрафта;

- Дт 685 «Pасчеты с другими кредиторами», Kт 601 — перечислены денежные средства кредитору за счет овердрафта;

- Дт 601 Кт 311 — cписание банком суммы овердрафта зa счет денежных средств нa текущем счете.

Начисление процентов по овердрафту отражается корреспонденцией cчетов: Дт 951 Кт 684 «Pасчеты по начисленным процентам».

Погашение процентов — корреспонденцией Дт 684 Kт 311.

Отнесение расходов на yплату процентов на финансовый результат oтражается корреспонденцией счетов: Дт 792 «Pезультат финансовых операций» Кт 951.

Систематизируем типовые проводки по овердрафту в двух таблицах ниже.

Дополнительно: Скачайте "Самоучитель 1С"


Таблица 02. Отражение операций с отражением овердрафта как отрицательного сальдо пo субсчету 311

Хозяйственные операции

Проводки

Дебет

Кредит

01

Перечисление платы (комиссии) банку зa открытие овердрафта и eе списание на административные pасходы

685

311

02

Начисление платы (комиссии) бaнку за открытие овердрафта

92

685

03

Перечисление поставщику денежные средств

631

311

04

Получение оплаты за pанее отгруженную продукцию

311

361

05

Начисление и процентов за пользование овердрафтом

951

684

06

Перечисление с текущего cчета процентов за пользование овердрафтом

684

311

07

Начисление суммы штрафа зa возврат кредитных средств (овердрафта) пoзднее установленного срока

948

685

08

Перечисление с текущего счета cуммы штрафа за возврат кредитных cредств (овердрафта) позднее установленного срока

685

311

Таблица 03. Отражение овердрафта с использованием cубсчета 601

Хозяйственные операции

Проводки

Дебет

Кредит

01

Перечисление платы (комиссии) бaнку за открытие овердрафта

685

311

02

Начисление платы (комиссии) банку зa открытие овердрафта

92

685

03

Перечисление поставщикам:

   

03.1

из собственных денежных средств

631

311

03.2

за счет овердрафта

631

601

04

Получение оплаты за pанее отгруженную продукцию

311

361

05

Частичное погашение cуммы овердрафта

601

311

06

Начисление и процентов за пользование овердрафтом

951

684

07

Перечисление с текущего cчета процентов за пользование овердрафтом

684

311

08

Начисление суммы штрафа за возврат кpедитных средств (овердрафта) позднее уcтановленного срока

948

685

09

Перечисление с текущего счета cуммы штрафа за возврат кредитных cредств (овердрафта) позднее установленного срока

685

311

 

03. Учет кредитов в валюте

Данная тема была рассмотрена ранее. Смотрите на отдельной странице Учет валютного кредита.

В отличие от гривневых кредитов, проводки для кредита в валюте рассмотрены на конкретном числовом примере, так как без объяснения расчета курсовых разниц общая картина не понятна.

Дополнительно: Скачайте "Справочник бухгалтера"

 

04. Кредиты в финансовой отчетности

В финансовой отчетности задолженность по краткосрочному кредиту (кредитовое сальдо cубсчета 601 или, в случае овердрафта, субсчета 311) отражается по cтатье 1600 «Короткострокові кредита бaнків» в разделе III «Поточні зoбов'язання і зaбезпечення» пассива Баланса.

Задолженность по долгосрочному кредиту - в строке 1510 "Довгострокові кредити банків".

Дополнительно - смотрите сборник  Баланс предприятия плюс тему Заполнение баланса.

Расходы на комиссию за открытие краткосрочного кредита (овердрафта) как административные расходы oтражаются в Отчете о финансовых pезультатах в строке 2130 «Адміністративні витpати».

Расходы на уплату процентов зa пользование кредитом — в cтроке 2250 «Фінансові витрати»;

Штpафы, пени, уплаченные в cвязи с выполнением договора oвердрафта — в строке 2180 «Іниші операційні витрати».

Дополнительно - смотрите сборник  Отчет о финансовых результатах плюс тему Заполнение отчета о финансовых результатах.

Другие страницы по теме "Учет кредитов":

Бухгалтерский учет овердрафта

Поділіться з друзями - підтримайте проект

В действующем законодательстве отсутствует такое понятие как овердрафт. Лучше всего суть данного вида кредитования отражена в ст. 1069 ГКУ в которой указано: если банк осуществляет платежи со счета клиента, несмотря на отсутствие на нем денежных средств, считается что банк предоставил клиенту соответствующую сумму средств – это и есть овердрафт.

Основные моменты:

  1. Овердрафт предоставляется автоматически;
  2. Овердрафт есть краткосрочным кредитом;
  3. За его использование взимаются проценты;
  4. К кандидатам на его получение выставляются как правило повышенные требования.

В бухгалтерском учете особенностью данного вида операций есть образование отрицательного сальдо на текущем счете заемщика. В связи с этим возникло два подхода к отражению данной хозяйственной операции в учете.

  1. Отражение на счете 60 “Краткосрочные кредиты”. В этом случае делается проводка Дт 31 Кт 60. В дальнейшем при поступлении средств данная задолженность спишется Дт 60 Кт 31. 
  2. Отражение на счете 31. данный подход поддерживает и МинФин, указывая что получение овердрафта следует указывать по кредиту 311 счета.

Для крупных предприятий предоставляющих финотчетность по полной форме предпочтительней первый вариант, так как он лишает многих неудобств при отражении суммы кредита в форме № 3.  В балансе такую задолженность что в первом что во втором случае следует отображать в строке 500 “Краткосрочные кредиты банков”.

Расходы по процентам по займам признаются финансовыми расходами. Есть два способа их отражения. Во-первых. если получение овердрафта не связано с созданием квалификационного актива, то проценты по нему признаются расходами отчетного периода в момент их начисления. В учете делается проводка Дт 951 Кт 684. Но есть еще один нюанс, а именно в расходы отчетного периода такие затраты включаются следующими лицами (даже если такие затраты связаны с созданием квалификационного актива): 

  • юрлицами – субъектами малого предпринимательства;
  • представительствами иностранных субъектов хозяйствования;
  • неприбыльными организациями.

Во-вторых, если получение овердрафта связано с созданием квалификационного актива, то расходы по процентам надо капитализировать – включать в себестоимость такого актива. В учете делаются следующие проводки: Дт 951 Кт 684. а затем Дт 15(23) Кт 951.

И приведем порядок отражения в учете таких операций в виде таблицы. Для начала покажем отражение операций в обычном “кредитном” порядке. Начальное сальдо на 311 счете 2000 грн

 

Первичный документ Содержание операции Дебет Кредит Сумма
Платежное поручение Осуществлена предоплата поставщику 371 311 3000
Выписка банка Отражено получение овердрафта (2000-3000) 311 601 1000
Выписка банка Поступила предоплата от покупателя 311 681 5000
Платежное поручение Отражено погашение овердрафта 601 311 1000
Бухгалтерская справка Начислены проценты по овредрафту (условно) 951 684 50
Платежное поручение Уплачены проценты 684 311 50

И теперь как рекомендует Минфин. Условия те же.

 

Первичный документ Содержание операции Дебет Кредит Сумма
Приходный ордер Получены запасы от поставщика 20 631 3000
Налоговая накладная Отражен налоговый кредит 641 631 600
Платежное поручение Осуществлена оплата поставщику 631 311 3600
Выписка банку Поступила предоплата от покупателя 311 6811 5400
Бухгалтерская справка Начислены проценты (условно) 951 684 50
Платежное поручение Уплачены проценты 684 311 50

 

Как вы уже поняли банк предоставил овердрафт в размере 1600 грн (2000-3600).

 Автор статьи: бухгалтер-эксперт Пискун Антон


Поділіться з друзями - підтримайте проект

Консультации

Вопрос:
Описание ситуации.
В настоящий момент в Положении Банка России № 606-П не определен порядок бухгалтерского учета долговых бумаг с индексируемым номиналом, учитываемых по амортизированной стоимости. Банк осуществляет бухгалтерский учет государственных долговых бумаг РФ с индексируемым номиналом (далее - ОФЗ-ИТ), оцениваемых по амортизированной стоимости, на балансовом счете 50401. Амортизированная стоимость определяется линейным методом. Метод ЭПС не применяется Банком в связи с тем, что разница между амортизированной стоимостью ценных бумаг, определенной методом ЭПС, и амортизированной стоимостью ценных бумаг, определенной линейным методом, не является существенной (критерии существенности установлены в Учетной политике).

Банк предлагает следующий вариант бухгалтерского учета долговых ценных бумаг с индексируемым номиналом, отнесенных в категорию «оцениваемых по амортизированной стоимости».
Предполагается открытие на балансовом счете 50401 следующих лицевых счетов:  Счет по учету вложений (отражается сумма сделки - для сделок с дисконтом, отражается номинальная стоимость - для бумаг, приобретенных с премией),  Счет по учету купона,  Счет по учету дисконта,  Счет по учету премии,  Счет по учету УНКД.
Первоначальное признание:
    Сделка с дисконтом:
Учет вложений:
Дт 50401 (счет по учету вложений)  
Кт 47408 - стоимость бумаг (сумма сделки)
Учет УНКД:
Дт 50401 (счет по учету УНКД)  
Кт 47408 – сумма УНКД
    Сделка с премией:
Учет вложений:
Дт 50401 (счет по учету вложений)  
Кт 47408 – номинальная стоимость бумаг на дату первоначального признания

Учет премии:
Дт 50401 (счет по учету премии)
Кт 47408 – разница между стоимостью бумаг и текущей номинальной стоимостью
Учет УНКД:
Дт 50401 (счет по учету УНКД)
Кт 47408 – сумма УНКД
Предполагается, что общая сумма дисконта и премии не зависит от изменения номинала, рассчитывается с учетом номинала на дату первоначального признания, начисляется/списывается линейно до даты погашения.
Начисление дисконта:
Дт 50401 (счет по учету дисконта)  
Кт 70601 (по символу ОФР - процентные доходы)  
Сумма дисконта на дату составляет:
  (N_0 (1-Р)(T-T_0))/((T_п-T_0 ) ) , где
N_0- номинал бумаги при первоначальном признании;P− цена приобретения; Т− дата отражения дисконта; T_0− дата первоначального признания; T_П− дата погашения
Списание премии:
Дт 70606 (по символу ОФР - премии, уменьшающие процентные доходы)  
Кт 50401 (счет по учету премии)
Остаток на счете по учету премии на дату составляет:
  N_0 (P-1)*(1-(T-T_0)/((T_п-T_0 ) )) , где
N_0- номинал бумаги при первоначальном признании; P− цена приобретения; Т− дата отражения дисконта; T_0− дата первоначального признания; T_П− дата погашения
Отражение индексации:
Положительная индексация на дату:
Дт 50401 (счет по учету вложений или отдельный счет по учету индексации)
Кт 70601 (по символу ОФР - процентные доходы)
Остаток на счете по учету индексации или общая сумма индексации на счете вложений  N-N_0, где  N_0- номинал бумаги при первоначальном признании, N−номинал на дату
Отрицательная индексация на дату:
Дт 70606 (по символу ОФР - премии, уменьшающие процентные доходы)  
Кт 50401 (счет по учету вложений или отдельный счет по учету индексации)
Остаток на счете по учету индексации или общая сумма индексации на счету вложений N_0-N, где N_0- номинал бумаги при первоначальном признании, N−номинал на дату
Начисление купона:
Дт 50401 (счет по учету купона)  
Кт 70601 (по символу ОФР - процентные доходы)
Остаток на счете на дату: сумма купона на дату – сумма УНКД

Вопросы.
    По какому балансовому счету и символу ОФР должно отражаться увеличение/уменьшение номинальной стоимости долговых ценных бумаг, отнесенных в категорию «оцениваемых по амортизированной стоимости», в результате индексации номинала?
Банк предлагает отражать изменение номинала через счет, на котором учитывается «тело» бумаги (счет вложений), либо на отдельном счете по учету индексации, открытом на балансовом счете 50401. Но в случае открытия отдельного счета по учету индексации возникает вопрос, каким образом отражать изменение стоимости бумаги, приобретенной с премией, в случае если номинал уменьшается в результате движения индекса сразу после первоначального признания. Возможно ли отражать изменение индекса через счета вложений, на которых учитывается «тело» бумаг?.
    Возможно ли рассматривать увеличение/уменьшение номинальной стоимости долговых ценных бумаг, отнесенных в категорию «оцениваемых по амортизированной стоимости», в результате индексации номинала, как изменение амортизированной стоимости долговых ценных бумаг в результате пересмотра ожидаемых денежных потоков в соответствии с п.1.4 Положения Банка России № 606-П, и для отражения индексации номинала использовать балансовые счета по учету корректировок, увеличивающих/уменьшающих амортизированную стоимость долговых ценных бумаг, а именно, балансовые счета 50428/50429 в корреспонденции со счетами доходов и расходов по операциям с приобретенными долговыми ценными бумагами – символа ОФР раздела 2 «Доходы (кроме процентных) от операций с приобретенными долговыми ценными бумагами» части 2 «Операционные доходы») и раздела 2 «Расходы по операциям с приобретенными долговыми ценными бумагами» части 4 «Операционные расходы»?
В соответствии с п.1.4 Положения Банка России №606-П корректировка стоимости долговых ценных бумаг осуществляется в случае отличия ЭПС, используемой для расчета амортизированной стоимости в отчетном периоде, от процентной ставки, установленной условиями выпуска долговой ценной бумаги, и как следствие, при расчете амортизированной стоимости с использованием метода ЭПС процентные доходы должны начисляться по ЭПС.
Корректно ли будет для расчета ЭПС использовать пересмотренные ожидаемые денежные потоки в результате изменения индексации номинала. В настоящий момент для расчета амортизированной стоимости индексируемых бумаг Банк применяет линейный метод, в связи с тем, что разница между амортизированной стоимостью ценных бумаг, определенной методом ЭПС, и амортизированной стоимостью ценных бумаг, определенной линейным методом, не является существенной.
    В связи с тем, что индексация номинала ОФЗ-ИТ может производиться как в сторону увеличения, так и в сторону уменьшения предыдущего его значения, просим разъяснить следует ли по ОФЗ-ИТ начислять дисконт или премию в случае приобретения такой облигации по цене, отличной от номинала?
4. Возможны ли другие варианты отражения на счетах бухгалтерского учета индексации номинала долговых ценных бумаг, оцениваемых по амортизированной стоимости, отличные от приведенных выше?

Приложение:
Пример 1 (приобретение бумаги с дисконтом):
Дата приобретения: 11.06.2019 г.
Количество бумаг: 1000 шт.
Цена приобретения (в %): 96,55%
УНКД: 9,12 на 1 шт. или 9 120,00
Номинал на 11.06.2019 г.: 1 199,42
Дата погашения: 16.08.2023г. Общее число дней: 1 527

11.06.2019 г. (первоначальное признание):
Учет вложений:
Дт 50401 (счет по учету вложений)  
Кт 47408      1 199,42*0,9655*1 000= 1 158 040.01  
Учет УНКД:
Дт 50401 (счет по учету УНКД)  
Кт 47408   9,12*1000=9 120,10
Стоимость на 11.06.2019 г.: 1 167 160.01
Вложения: 1 158 040,01
УНКД: 9 120,00

Вариант 1. 30.06.2019 г.
Количество дней на балансе: 19
Номинал: 1 201.76
Купон на 30.06.19 г.: 10,7 на 1 шт.
Дисконт:         (1199,42(1-0.9655)*19)/1527*1000=514,88
Дт 50401 (счет по учету дисконта)  
Кт 70601 (символ ОФР - процентные доходы) в сумме 514,88
Купон: (10,7-9,12)*1000= 1 580,00
Дт 50401 (счет по учету купона)  
Кт 70601 (символ ОФР - процентные доходы) в сумме 1 580,00
Индексация: (1 201,76-1 199,42)*1000= 2 340.00
Дт 50401 (счет по учету вложений)
Кт 70601 (символ ОФР -  процентные доходы) в сумме 2 340,00
Стоимость на 30.06.2019 г.: 1 171 594.89
Вложения: (1 158 040,01 +2 340) = 1 160 380.01
УНКД: 9 120,00
Дисконт: 514,88
Купон: 1 580,00

Вариант 2. 30.06.2019 г.
Количество дней на балансе: 19
Номинал: 1 197.42
Купон на 30.06.19 г.: 10,66 на 1 шт.
Дисконт:         (1199,42(1-0.9655)*19)/1527*1000=514,88
Дт 50401 (счет по учету дисконта)  
Кт 70601 (символ ОФР - процентные доходы) в сумме 514,88
Купон: (10,66-9,12)*1000= 1 540,00
Дт 50401 (счет по учету купона)  
Кт 70601 (символ ОФР - процентные доходы) в сумме 1 540,00
Индексация: (1 197,42-1 199,42)*1000= -  2 000.00
Дт 70606 (символ ОФР - премии, уменьшающие процентные доходы)  
Кт 50401 (счет по учету вложений) в сумме 2000
Стоимость на 30.06.2019 г.: 1 167 214.89
Вложения: (1 158 040,01 – 2 000.00) =1 156 040,01
УНКД: 9 120,00
Дисконт: 514,88
Купон: 1 540,00

Пример 2 (приобретение бумаги с премией):
Дата приобретения: 11.06.2019 г.
Количество бумаг: 1000 шт.
Цена приобретения (в %): 103,00%
УНКД: 9,12 на 1 шт. или 9 120,00
Номинал на 11.06.2019 г.: 1 199,42
Дата погашения: 16.08.2023г. Общее число дней: 1 527

11.06.2019 г. (первоначальное признание):
Учет вложений:
Дт 50401 (счет по учету вложений)  
Кт 47408      1 199,42*1 000= 1 199 420.00  
Учет УНКД:
Дт 50401 (счет по учету УНКД)  
Кт 47408   9,12*1000=9 120,10
Учет премии:
Дт 50401 (счет по учету премии)  
Кт 47408    1199,42(1,03-1)*1000= 35 982.60
Стоимость на 11.06.2019 г.: 1 244 522.60
Вложения: 1 199 420.00
УНКД: 9 120,00
Премия: 35 982,60

Вариант 1. 30.06.2019 г.
Количество дней на балансе: 19
Номинал: 1 201.76
Купон на 30.06.19 г.: 10,7 на 1 шт.
Премия (остаток):       1199,42(1,03-1)*(1-19/1527)*1000=35 534,87 ,  
Дт 70606 (символ ОФР - премии, уменьшающие процентные доходы)  
Кт 50401 (счет по учету премии) в сумме 35982,60-35534,87=447,72
Купон: (10,7-9,12)*1000= 1 580,00
Дт 50401 (счет по учету купона)  
Кт 70601 (символ ОФР - процентные доходы) в сумме 1 580,00
Индексация: (1 201,76-1 199,42)*1000= 2 340.00
Дт 50401 (счет по учету вложений)
Кт 70601 (символ ОФР - процентные доходы) в сумме 2 340,00
Стоимость на 30.06.2019 г.: 1 247 994.88      
Вложения: (1 199 420,00+2 340.00) = 1 201 760.00  
УНКД: 9 120,00
Премия: 35 534,87
Купон: 1 580,00

Вариант 2. 30.06.2019 г.
Количество дней на балансе: 19
Номинал: 1 197.42
Купон на 30.06.19 г.: 10,66 на 1 шт.
Премия (остаток):      1199,42(1,03-1)*(1-19/1527)*1000=35 534,877 ,  
Дт 70606 (символ ОФР - премии, уменьшающие процентные доходы)  
Кт 50401 (счет по учету премии) в сумме 35 982,60-35 534,87=447,72
Купон: (10,66-9,12)*1000= 1 540,00
Дт 50401 (счет по учету купона)  
Кт 70601 (символ ОФР - процентные доходы) в сумме 1 540,00
Индексация: (1 197,42-1 199,42)*1000= -  2 000.00
Кт 70606 (символ ОФР - премии, уменьшающие процентные доходы)  
Кт 50401 (счет по учету вложений) в сумме 2000
Стоимость на 30.06.2019 г.: 1 243 614.88  
Вложения: (1 199 420,00 – 2 000) = 1 197 420,00
УНКД: 9 120,00
Премия: 35 534,87
Купон: 1 540,00

условия получения и отличия от кредита

Что такое овердрафт в банке

Команда редакторов Promdevelop

Прежде чем заключать договор с банком на услугу овердрафта, необходимо ознакомиться с ней.

Содержание статьи [развернуть]

Часто менеджеры подчеркивают выгодные условия сотрудничества, но необходимо знать и подводные камни. Тогда рассмотрим, что такое овердрафт простыми словами и в чем заключаются его особенности.

Что означает понятие «овердрафт»

Суть овердрафта в предоставлении краткосрочного займа на выгодных условиях. Ключевая особенность в наличии лимита, которым заемщик может воспользоваться, когда собственных средств на покупку не хватает.

Кредит овердрафт доступен физическим и юридическим лицам. В первом случае это целевой кредит, которым может воспользоваться заемщик в любой момент и снять недостающую сумму. А вот для юридических лиц кредит предоставляется в безналичном варианте на счет, чтобы предприятие могло провести расчеты по долгам.

В период необходимых и порой несвоевременных трат зарплатный овердрафт станет настоящим спасением. В сравнении с другими кредитами, услуга более доступная и выгодная. Для финансового учреждения это менее рискованная операция, ведь овердрафт по карте подвязывается под пенсии, зарплаты и другие выплаты, которые рано или поздно поступят на счет.

Виды овердрафта

Зарплатный банковский овердрафт открывается автоматически. Преимущество состоит в том, что не придется посещать отделение и дополнять заявление документами. На такой вид данной услуги может рассчитывать каждый, кто имеет зарплатную карту, и на нее постоянно поступают деньги. Лимит использования средств небольшой и при поступлении зарплаты он сразу же перекрывается. Сумма овердрафта зависит от получаемой заработной платы. Платить необходимо только за дни использования. Постоянные клиенты могут рассчитывать на низкую процентную ставку.

Технический овердрафт предоставляется без контроля материального состояния. Вместе с тем придется предоставить множество документов. Такой вариант подходит трейдерам, работающим на Форекс.

Классический овердрафт предоставляется в размере фиксированной суммы. При составлении договора оговариваются платежные поручения и возможные издержки. Чтобы рассчитывать на такой займ необходимо:

  • Давно сотрудничать с банком;
  • Иметь стаж работы более 1 года;
  • Денежные поступления должны быть регулярными –два раза в месяц;
  • Никаких долговых обязательств по счету.

Сумма устанавливается в размере ежемесячного пополнения карты, деленная на два. Проценты по выплатам минимальные.

Займ под материнский капитал в 2018

Авансовый овердрафт предоставляется постоянным клиентам, которые имеют высокий кредитный рейтинг. Условия получения такие же как при классическом варианте. Размер лимита устанавливается в среднем за последние три месяца поступлений. Решение о сотрудничестве и предоставлении услуги принимается в течении месяца.

Овердрафт под инкассацию предоставляется при наличии поручителя, который должен владеть бизнесом на 50 процентов. При этом постоянный клиент должен работать с банком не меньше года. А решение по предоставлению услуги выносится только через месяц. В остальном условия такие же – чистая кредитная история, постоянные зачисления на счет и т.д. важно. Чтобы заемщик использовал доход на 75% от кредитного оборота.

Что такое разрешенный овердрафт

Предполагается, что после написания заемщиком заявления, банк должен выставить лимит средств, которыми может пользоваться клиент. Лимит овердрафта, что это? Он формируется в зависимости от постоянной суммы поступлений. Чаще всего это овердрафт по зарплатному проекту – сумма составляет 30-50 процентов от поступающей заработной платы. Как только владелец карты расходует все, что на ней, он может влезть в долг. Как только придет зарплата, все снова перекроется. За пользование такой услугой клиенты выплачивают 20 процентов годовых.

Предоставление неразрешенного овердрафта

Неразрешенный овердрафт – когда клиенту необходимо расходовать средства на счету свыше установленного лимита. В этом случае вступают другие условия сотрудничества. Проценты за использование овердрафта увеличиваются до 60 процентов годовых. Требования к заемщикам становятся более жесткими. Если же не удастся выплатить долг в указанные сроки, банковское учреждение выставит большой штраф.

Чего ожидать в динамике ставок по кредитам — прогноз на 2018 год

Встречаются ситуации, когда технически овердрафт возможен:

  • Из-за технической ошибки учреждения. На счет могла зачислится двойная сумма лимита.
  • С изменением курса валют;
  • При неподтвержденной операции. Если ранее потребитель совершил покупку, а деньги были списаны уже после других финансовых операций.Ознакомившись с типами овердрафтов, столкнуться с подобными ситуациями будет уже проще. Перерасход встречаются не часто, но важно следить за состоянием денег, чтобы избежать образования незапланированного долга. Некоторые банки выдают выписки по операциям, которые уже включают доступный кредитный лимит.

Технический овердрафт для юридических лиц невозможен, ведь все операции со средствами одобряются и закрепляются документами.

Условия подключения и требования к заемщикам

Регулярное поступление денег- главное условие предоставления карты с овердрафтом. Потенциальный заемщик должен выполнить три важных пункта:

  • Наличие хорошей кредитной истории;
  • Наличие постоянного места работы, непрерывного трудового стажа;
  • Регистрация в фактическом месте обслуживания карты.

После подачи подписанного заявления, банк начинает рассмотрение возможных лимитов. В остальном каждое финансовое учреждение устанавливает свои правила получения услуги.

Каждый банк имеет право выставить свой список необходимой документации. Классический вариант — паспорт, дополнительный документ, удостоверяющий личность, ИНН, заявление, анкета, справка о доходах – пакет документов, который потребуется для оформления карты с овердрафтом. Срок предоставления варьирует, но чаще всего составляет двенадцать месяцев.

С целью увеличения объема оборотных средств юридические лица стараются пользоваться не кредитом, а именно овердрафтом.

Рефинансирование кредита без справки о доходах – возможно ли, какие учреждения оказывают услугу

Во-первых, бухгалтерия оценит, ведь овердрафт не требует проводки. Во-вторых, он считается льготной формой кредитования, которая предоставляется постоянным клиентам. Временное решение позволяет закупить товары, провести сопутствующие платежи, а потом тут же с поступлением средств на счет перекрыть все проценты. Юридические лица должны иметь расчетный счет, банк ведет их кассовое обслуживание, а на предоставление услуги оформляется отдельный договор.

Как работает овердрафт? В чем отличия от кредита

На кредитную карту овердрафт оформляется быстрее, отличается простотой и выгодными условиями. Чтобы разобраться в отличия рассмотрим каждый вариант по отдельности.

Условия кредита:

  • Срок устанавливается от размера задолженности и способностей заемщика ее оплатить;
  • Погашать долг необходимо ровными частями каждый месяц;
  • Сумма кредитования может превышать реальный ежемесячный доход;
  • Ставка за использование услуги оговаривается во время подписания договора;
  • Все деньги выдаются сразу после согласования всех условий и фиксации на бумаге.

Банковская карта с овердрафтом это:

  • Срок использования услуги максимум 2 года с полным погашением задолженности каждый месяц;
  • Размер займа не может быть больше ежемесячного поступления в виде заработной платы или пенсии;
  • Используемая сумма перекрывается сразу же по зачислению заработной платы;
  • Проценты оплачиваются за каждый день пользования;
  • Моментальное предоставление средств после оформления заявки от постоянного клиента банка.

Отличие овердрафта от кредита в простоте оформления, краткосрочном использовании и фиксированной сумме.

Плюсы и минусы овердрафта и что он дает грамотному пользователю?

Дебетовая карта с овердрафтом имеет свои преимущества и недостатки.

К плюсам относится:

  1. В любой момент можно получить необходимую сумму и решить вопрос с незапланированной покупкой;
  2. Проценты выплачиваются по фактическому размеру займа;
  3. Использовать можно регулярно: погасив долг, снова взять сумму и так по кругу, но строго в пределах лимита.
  4. Овердрафт для бизнеса – это хорошая возможность ускорить вращение денежных средств, перекрыть оплату долгов и не остаться в важный момент без работы;
  5. При оформлении не нужно искать поручителя;
  6. В любой момент можно отключить услугу;
  7. Отсутствие бумажной волокиты при оформлении;
  8. Овердрафт проводки в бухучете не требует, ведь это совсем не кредит. Просто по расчетном счету будет «-».
  9. Банк будет постоянно напоминать в сообщениях об необходимости погашения задолженности, поэтому последний срок ее перекрытия  вы не забудете.

Опробовав услугу в действии каждый находит недостатки:

  • Договор заключается только на год, потом снова требуется переоформление услуги;
  • Высокая ставка;
  • Минимальные сроки погашения и сумма в пределах лимита;
  • Погашается сумма в полном объеме, а не частями;
  • Скрытый платеж при использовании средств, например, за обналичивание фиксированной суммы;
  • Читайте условие договора, банки оставляют за собой право изменить процентную ставку и сократить сроки выплат;
  • Пользователь может даже не знать, что интернет овердрафт уже подключен, а на счету высвечивается сумма заработной платы, увеличенная в два раза.
  • Кредитная ловушка – люди со временем перестают вкладываться в установленные сроки и долг постепенно растет.

Чем опасен овердрафт для физических лиц

Овердрафт для ип и физических лиц – настоящий «провокатор» долгов. Имея на счету дополнительную сумму рано или поздно начинаешь ее использовать. Возникает привычка уходить в постоянный «минус» и со временем границы смываются, человек не в состоянии вовремя произвести оплату, долг моментально растет.

Как взять кредит с плохой кредитной историей? Советы эксперта

В любой момент человек может воспользоваться «легкими» деньгами и это загоняет клиента финансового учреждения в долги. Ощущение свободы и доступности средств вызывает азарт, поэтому западные психологи уже давно используют такой термин, как «кредитная зависимость».

Для физических лиц – это главная опасность в использовании такой услуги. Если же не терять голову и использовать его грамотно, то услуга действительно имеет свои плюсы.

Как отключить

При его оформлении и в тот момент, когда менеджер банка рассказывает, что такое овердрафт никто не оговаривает как его отключить. Чтобы отказаться от услуги необходимо написать заявление, предоставить документы при посещении одного из отделений учреждения.

Отказ не влечет за собой никаких штрафных санкций. Если что-то подобное случилось, в срочном порядке необходимо обратиться в суд.

Отключить услугу можно и не покидая дома, достаточно иметь интернет и подключение к интернет-банкингу. Управление счетом проводится просто с дома. В личном кабинете установите лимит до минимальной суммы, чтобы было невозможно пользоваться средствами. В случае крайней необходимости можно своими же силами убрать ограничение через личный кабинет.

Интересные факты об овердрафте

  • Технический овердрафт возможен при пополнении счет с другого банка. При этом средства сразу же снимаются, часто банк не успевает провести операцию и лимитом можно воспользоваться два раза.
  • Психологи связывают овердрафт с «кредитной зависимостью», поэтому азартным людям стоит быть осторожнее.
  • Чтобы услуга приносила пользу, важно следить за остатками на счете, проделанных операциях. Не стесняйтесь периодически посещать отделение и требовать выписку, чтобы сравнить поступление средств и расходы. При подписании договора учитывайте свои финансовые возможности.

Как отражается в балансе существенный овердрафт денежных средств? | Малый бизнес

Джон Палмер Обновлено 5 июня 2019 г.

Если вы похожи на большинство людей, вы, вероятно, столкнулись с перерасходом суммы денег на своем текущем счете, выписав чек на сумму, превышающую сумму, которая там есть. Это обычно называется "возвращением" чека. Если у вас есть защита от овердрафта на вашем счете, ваш банк - обычно за плату около 35 долларов за транзакцию - ссудит вам деньги для покрытия овердрафта до тех пор, пока вы не сможете его вернуть.

Бизнес ничем не отличается от большинства людей. Иногда компания невольно (а иногда и намеренно) выписывает чек на сумму, превышающую доступную на счету. Это могло произойти, когда предполагалось, что депонированные средства прошли клиринг в банке и доступны для использования, или когда банковская выверка не обновляется должным образом. В любом случае результатом является выписка из банка об овердрафте.

Разница между бизнесом и частным лицом заключается в том, что, когда физическое лицо делает овердрафт, его можно вернуть и забыть.Однако бизнес должен отчитываться перед инвесторами и заинтересованными сторонами, регистрируя банковский овердрафт в своем балансе.

Что такое банковский овердрафт?

Проще говоря, банковский овердрафт - это счет с отрицательным остатком денежных средств. Овердрафт требует продления кредита от банка, который предоставляется, когда счет достигает нуля. Это продление кредита позволяет владельцу счета продолжать снимать деньги, даже если на счете недостаточно средств для покрытия суммы снятия.

Предположим, что компания считает, что у нее на счету 10 000 долларов, но из-за ошибки учета на самом деле у нее всего 4 000 долларов. Выписан чек на 6000 долларов, в результате чего овердрафт составляет 2000 долларов. Банк принимает чек, покрывающий овердрафт и комиссионные сборы, а также высокие проценты за услуги, которые будут указаны в выписке по овердрафту.

Компания может иметь несколько счетов в банке. В некоторых из этих случаев, вместо предоставления ссуды, банк переводит средства с одного счета на другой.Хотя это не считается овердрафтом, банк взимает комиссию за эту услугу.

Учет банковских овердрафтов в балансе

В бухгалтерском учете предприятий овердрафт считается текущим обязательством, которое, как правило, подлежит оплате в течение 12 месяцев. Поскольку начисляются проценты, денежный овердрафт технически является краткосрочной ссудой. Во многих случаях банковский овердрафт может быть исправлен немедленно, если компания вносит депозит, скажем, на следующий день для покрытия суммы овердрафта.Однако, если на какой-либо из счетов компании на конец отчетного периода имеется овердрафт денежных средств, ей необходимо будет указать сумму овердрафта как краткосрочное обязательство.

При составлении балансового отчета процедура учета банковского овердрафта будет заключаться в регистрации отрицательного остатка денежных средств в качестве текущего обязательства банковского овердрафта, которое может иметь в журнале запись типа «чеки, выписанные сверх остатка денежных средств». На многих предприятиях могут выписываться чеки для уменьшения кредиторской задолженности, и поэтому они могут рассматриваться как актив банковского овердрафта.Конечно, запись о равных обязательствах должна компенсировать это, часто с описанием «денежный овердрафт».

В некоторых случаях предприятия рассматривают банковский овердрафт в балансе как актив или как операционные расходы, особенно если они рассчитывают быстро вернуть и отменить овердрафт. В этом случае порядок учета банковского овердрафта будет заключаться в том, чтобы включить его как запись журнала «Счета к оплате» с соответствующим увеличением общей суммы проводок денежных средств на балансе.

Обычно банковский овердрафт в балансе отражается как двойной банковский овердрафт.Это повлечет за собой внесение его в список как увеличение денежного потока - увеличение в качестве актива банковского овердрафта - с одновременным отражением на другой стороне главной бухгалтерской книги как увеличение краткосрочных обязательств. После погашения кредита будет произведена двойная запись банковского овердрафта для уменьшения краткосрочных обязательств, а также уменьшения денежного потока.

Разумеется, любые проценты и комиссии, указанные в выписке банка по овердрафту, должны быть указаны в отчете, как правило, в качестве расхода в отчете о прибылях и убытках.Это приведет к уменьшению дохода и собственного капитала в виде двойной записи банковского овердрафта в разделе нераспределенной прибыли и в виде банковского овердрафта в балансе.

Овердрафт банковского счета - Обзор, виды и преимущества

Что такое овердрафт банковского счета?

Овердрафт на банковском счете происходит, когда баланс банковского счета физического лица становится ниже нуля, что приводит к отрицательному сальдо. Обычно это происходит, когда на рассматриваемом счете больше нет средств, но через счет обрабатывается невыполненная транзакция, в результате чего у владельца счета возникает задолженность. обратно в конце срока кредита.В некоторых случаях процентные расходы составляют.

Возник долг из-за того, что при овердрафте ведущие банки в США По данным Федеральной корпорации по страхованию вкладов США, по состоянию на февраль 2014 года в США было 6799 коммерческих банков, застрахованных FDIC. ссужает сумму, необходимую для обработки транзакции, владельцу счета, сумму, которую необходимо вернуть, вместе с возможными комиссиями. Хотя владельцу счета это кажется полезным, расходы могут выйти из-под контроля, если овердрафты не будут обработаны своевременно и должным образом.

Пример овердрафта банковского счета

Рассмотрим следующий сценарий. Допустим, Мэри пошла в магазин, купила косметику на 2000 долларов и выписала чек на покупку. Однако, когда продавец положил чек в банк, на счету Мэри было только 1500 долларов, что означает, что ей не хватает 500 долларов на сумму, причитающуюся по чеку.

Возможны два исхода: либо банк продавца выплатит ему полную сумму, либо они позволят чеку «отскочить» в банк Мэри и поставить на нем отметку «NSF» (недостаточно средств).В случае первого исхода Мэри будет взиматься плата за овердрафт в размере 500 долларов.

Типы овердрафтов на банковских счетах

Двумя типами овердрафтов на банковских счетах являются авторизованные и несанкционированные овердрафты.

1. Авторизованный банковский овердрафт

В случае авторизованного овердрафта договоренность между владельцем счета и его банком устанавливается заблаговременно. Обе стороны соглашаются с лимитом заимствования, который может использоваться для всех обычных способов оплаты.Конечно, договоренность включает плату за обслуживание. Плата за обслуживание. Плата за обслуживание, также называемая платой за обслуживание, относится к плате, взимаемой для оплаты услуг, связанных с приобретаемым продуктом или услугой, которая варьируется от банка к банку.

Обычно комиссия взимается ежедневно, еженедельно или ежемесячно плюс проценты, которые могут достигать 15–20% годовых. Учитывая иногда очень высокие комиссии, овердрафт может быть очень дорогим, особенно если сумма займа очень мала.Вот почему владельцы счетов должны быть очень осторожны, чтобы избежать овердрафта, даже авторизованного.

2. Несанкционированный банковский овердрафт

Как следует из этого термина, это означает, что овердрафт не был согласован заранее, и владелец счета потратил больше, чем остаток на его счете. Несанкционированные овердрафты также могут произойти, даже если было предварительное соглашение, если владелец счета превысил согласованную сумму овердрафта.

За несанкционированный овердрафт банковского счета взимается более высокая комиссия, что делает его более дорогостоящим.

Преимущества овердрафта банковского счета

Овердрафт банковского счета не всегда является плохой практикой. Они могут иметь преимущества, в том числе следующие:

1. Идеально подходит для несоответствия наличных денег

Когда даты платежа наступают раньше, чем вся дебиторская задолженность, овердрафты очень полезны. Например, компания хранит только 5000 долларов на своем банковском счете, и необходимо оплатить три чека на общую сумму 6000 долларов. В таком случае овердрафт может быть использован для погашения непогашенных контрольных балансов.Средства на счете будут восстановлены по мере оплаты дебиторской задолженности.

2. Предотвращает возврат чеков

Возврат чеков вредит репутации. При наличии овердрафта на банковском счете возврат чеков предотвращается.

3. Разрешает своевременные платежи

В дополнение к предыдущему пункту, платежи не задерживаются из-за недостатка средств, потому что овердрафт покрывает дефицит. Это защищает кредитный рейтинг владельца счета, а также помогает ему избежать уплаты поставщикам пени за просрочку платежа.

4. Экономит время и бумагу

По сравнению со стандартными долгосрочными кредитами, овердрафты на банковских счетах относительно просты в обращении и требуют минимального количества документов.

5. Обеспечивает удобство

Овердрафт может быть выполнен в любое время, когда это необходимо, при условии, что договор не отозван банком.

Как предотвратить овердрафты на банковском счете

Можно избежать овердрафта на банковском счете, особенно если владелец счета знает, что он или она может потратить сверх суммы своих денег на счете.Вот несколько полезных способов избежать овердрафта и сопутствующих комиссий:

1. Регулярно отслеживайте баланс счета

Это звучит очень просто, но многие часто забывают об этом. Постоянно проверяя, может ли владелец счета определить, сколько он или она может потратить. Это легко сделать с помощью доступных сегодня технологий, например мобильного приложения банка.

2. Поговорите с банком

Если кто-то считает, что существующего разрешенного овердрафта недостаточно, то владелец счета должен пойти и поговорить с банком и запросить временное увеличение лимита овердрафта.Если они обычно ответственно управляют своим счетом, банк обычно удовлетворяет такой запрос.

3. Чтение банковских писем

Многие виноваты в игнорировании банковских писем, считая их обычным общением. Однако иногда они содержат важную информацию о вашем банковском счете, включая уведомления об овердрафте.

4. Перевод счетов в другой банк

Некоторые банки поддерживают овердрафт с банковских счетов и не взимают комиссий или процентов. начислено.Они просто благодарны за то, что клиенты открывают и поддерживают с ними счет. Если вы склонны к ситуациям овердрафта, вам может быть полезно найти такой банк для своих счетов.

Ссылки по теме

CFI предлагает аналитика финансового моделирования и оценки (FMVA) ™ Стать сертифицированным аналитиком финансового моделирования и оценки (FMVA) ® Сертификат CFI по анализу финансового моделирования и оценки (FMVA) ® поможет вам обрести уверенность в себе. необходимость в вашей финансовой карьере.Запишитесь сегодня! программа сертификации для тех, кто хочет вывести свою карьеру на новый уровень. Чтобы продолжить обучение и продвигаться по карьерной лестнице, вам будут полезны следующие ресурсы CFI:

  • Bank LineBank Line Банковская линия или кредитная линия (LOC) - это вид финансирования, который предоставляется физическому лицу, корпорации или государственному учреждению. банком или другим лицом
  • Промежуточный заемБридж-заем Промежуточный заем - это краткосрочная форма финансирования, которая используется для выполнения текущих обязательств перед получением постоянного финансирования.Он обеспечивает немедленный денежный поток, когда финансирование необходимо, но еще не доступно. Промежуточный заем предоставляется с относительно высокими процентными ставками и должен быть обеспечен залогом в той или иной форме
  • Соглашения о долге Соглашения о долге Ковенанты о долге - это ограничения, которые кредиторы (кредиторы, держатели долга, инвесторы) налагают на кредитные соглашения, чтобы ограничить действия заемщика (должника) .
  • Непредвиденные обстоятельства финансирования Непредвиденные обстоятельства финансирования В договоре купли-продажи жилья под условным финансированием понимается пункт, в котором говорится, что предложение зависит от того, обеспечит ли покупатель финансирование для приобретения недвижимости.Финансирование на случай непредвиденных обстоятельств обеспечивает покупателю защиту от потенциальных юридических разветвлений в случае, если сделка не состоится.

Что такое вариант выбора овердрафта

Если у вас есть текущий счет, возможно, вам придется иметь дело с комиссией за овердрафт. An овердрафт возникает, когда на вашем счете недостаточно денег, чтобы покрыть транзакции, и банк или кредитный союз все равно ее оплачивает. Сделки включают снятие наличных в банкоматах и ​​покупки по дебетовым картам, а также чеки и ACH платежи (например, онлайн-оплата счетов).Многие банки и кредитные союзы предлагают программы овердрафта, которые могут различаться в зависимости от учреждения.

Как правило, если вы переоцениваете свой текущий счет чеком или ACH, вашим банком или кредитом Программа овердрафта профсоюза оплатит транзакцию и взимает комиссию. По если остаток на вашем счете упадет ниже 0 долларов, ваш банк или кредитный союз также эффективно возьмите возврат прямо из вашего следующего депозита. В большинстве учреждения, комиссия за овердрафт является фиксированной суммой независимо от операции сумма, и вы можете понести несколько комиссий за овердрафт за один день.

Овердрафт для дебетовых карт комиссии действуют немного иначе. Ваш банк или кредитный союз не может взимать с вас комиссию за овердрафты в банкоматах и ​​большинство операций с дебетовыми картами если вы не согласились («согласились») на эти сборы. Если вы решите подписаться на дебетовая карта и овердрафт в банкоматах, обычно вы можете снимать деньги в банкоматах и покупки по дебетовой карте, даже если у вас недостаточно средств на момент перевод. Однако вы, как правило, будете нести комиссию за транзакции, которые урегулировать отрицательный баланс позже.

Если вы не использовали банкомат и овердрафт по дебетовой карте, покупки по дебетовой карте и Снятие средств через банкомат обычно будет отклонено, если на вашем счету недостаточно средств. средств на момент попытки транзакции. Если вы не участвовали, вы по-прежнему сможете снимать деньги в банкоматах и ​​покупать дебетовые карты, когда у вас достаточно средств на момент совершения транзакции, и вы не понесете комиссию за овердрафт независимо от того, есть ли у вас средства для покрытия транзакции в вашем аккаунте, когда транзакция будет произведена позже.

С выбранные потребители позволяют своему банку или кредитному союзу взимать с них комиссию в в случае овердрафта через банкомат или дебетовую карту они обычно платят больше в овердрафте комиссии, чем потребители, которые не участвуют. Например, в 2014 CFPB сообщил, что открытые аккаунты в три раза чаще иметь более 10 овердрафтов в год в качестве счетов, для которых не выбрана подписка. CFPB также обнаружил, что на подключенных счетах в семь раз больше комиссии за овердрафт. как аккаунты, которые не включены.Взгляните поближе на то, как на потребителей влияет выбор овердрафта на текущем счете.

Ли или нет, вы все равно можете взимать комиссию за овердрафты по чекам или Транзакции ACH. Тем не менее, принятие решения о включении или отказе в регистрации может быть одним из наиболее важные решения, которые вы принимаете, которые влияют на стоимость вашей проверки учетная запись.

Здесь шесть шагов, которые вы можете предпринять, чтобы уменьшить или отменить комиссию за овердрафт:

  • Гусеница ваш баланс как можно осторожнее, чтобы уменьшить вероятность овердрафта.Также, подпишитесь на оповещения о низком балансе, чтобы вы знали, когда вы рискуете овердрафт вашей учетной записи. Если у тебя есть регулярные электронные переводы, такие как аренда, ипотечные платежи или счета за коммунальные услуги, убедитесь, что вы знаете, сколько их будет и в какой день они произойдут. Отслеживать чеки, которые вы выписываете, и отмечаете, когда средства списываются с вашего счета, чтобы вы случайно не потратили деньги, которые вы уже заплатили со своего учетная запись. Вам также необходимо знать, когда средства, которые вы внесли, станут доступны для вашего использования.
  • Проверьте остаток на счете перед совершая покупку с помощью дебетовой карты (или снятие средств в банкомате), а затем сделайте паузу, чтобы спросить себя, есть ли у вас другие предстоящие платежи. Просто потому, что на вашем счету достаточно средств, когда то, что вы стоите у кассы, не означает, что вы получите деньги позже, когда сделка окончательно рассчитывается. Если вы недавно выписывали чеки или онлайн-платежи по счетам, которые еще не были списаны с вашего счета, это тем временем могут забрать ваши средства, оставив вас без достаточного количества средств для покрыть вашу покупку.Комиссия за овердрафт дебетовой карты может возникать при транзакциях, которые были впервые разрешены, когда на них было достаточно средств, но потребовали отрицательный счет на момент расчета транзакции.
  • Не подписывайтесь. Вы можете не платить комиссии за овердрафт при использовании дебетовой карты для покупок и в банкоматах не включив или отказавшись от участия, если вы в настоящее время участвуете. Это означает, что ваша дебетовая карта или карта банкомата может быть отклонено, если на вашем счете недостаточно денег для покрытия покупки или Снятие в банкомате во время попытки транзакции.Однако это также означает с вас не будет взиматься комиссия за овердрафт за эти транзакции.
  • Свяжите текущий счет с Сберегательный счет. Если вы перерасход вашего текущего счета, ваше учреждение будет снимать деньги с вашего связанный сберегательный счет, чтобы покрыть разницу. С вас может взиматься перевод комиссия, когда это происходит, но обычно она намного ниже, чем плата за перерасход.
  • Спросить ваше финансовое учреждение , если вы имеете право на кредитная или привязанная кредитная карта для покрытия овердрафта.Возможно, вам придется заплатить комиссию, когда кредитная линия нажата, и вы будете должны проценты на сумму, которую вы заимствовали, но обычно это гораздо более дешевый способ покрыть кратковременную нехватку денежных средств.
  • Найдите другой учетная запись. Узнать о списке комиссий вашего банка или кредитного союза или спросите о них, затем сравните их с комиссией за счет в других банках или кредитных союзах. Оцените свой собственный привычки и сборы, с которыми вы можете столкнуться. Учитывайте штрафные санкции, такие как овердрафт и нехватка денежных средств, а также ежемесячное обслуживание, комиссия за банкомат, и другие сборы за услуги.Сравнивая банки или кредитные союзы, вы также можете хотите учитывать такие факторы, как часы работы, местоположение, доступ к общественный транспорт, доступные продукты и услуги, а также репутация обслуживание клиентов.

Вопросы о комиссии за овердрафт или текущие счета?

Проверьте Ask CFPB, нашу базу данных общих финансовых вопросов и ответов.

Отправить жалобу

Если у вас возникли проблемы с комиссией за овердрафт или любыми другими финансовые продукты, вы можете подать жалобу онлайн или по телефону (855)411-2372

Закон о защите от овердрафта - NerdWallet

Когда клиенты пытаются совершить транзакцию с помощью дебетовой карты или банкомата, но на их счете недостаточно денег, банк может обработать или отклонить транзакцию.Правила защиты от овердрафта помогают определить, что происходит и взимаются ли комиссии.

Что такое закон о защите от овердрафта?

Закон о защите от овердрафта запрещает банкам автоматически привлекать клиентов к покрытию овердрафта. Покрытие позволяет банкам обрабатывать транзакции, когда у клиентов недостаточно средств. Банки обычно взимают комиссию в размере около 35 долларов за каждую из этих транзакций.

В 2010 году Федеральная резервная система заявила, что по умолчанию банк должен отклонять транзакции, если на счете недостаточно средств.Однако клиенты могут изменить статус по умолчанию и выбрать покрытие овердрафта, если банк предлагает услугу. Транзакции будут одобрены, но банк может взимать комиссию.

Закон применяется только к транзакциям, которые не были предварительно авторизованы, таким как снятие средств в банкоматах и ​​транзакции по дебетовым картам. Предварительно санкционированное снятие средств, такое как автоматическая оплата счетов и чеки, не подпадают под действие закона о защите от овердрафта и по-прежнему могут привести к начислению платы за овердрафт.

Какой вариант «защиты от овердрафта» предлагают банки?

Защита от овердрафта - это обычная банковская услуга, которая связывает текущий счет с кредитной линией, сберегательным счетом или кредитной картой.Банк обрабатывает транзакцию о недостаточности средств и переводит средства со связанного счета. Счет больше не будет отрицательным, поэтому не будет комиссии за овердрафт.

Клиент должен иметь достаточно денег на своем сберегательном счете или иметь право на получение кредитной линии. Некоторые банки не взимают комиссию за эту услугу, но другие учреждения взимают комиссию за перевод - часто около 10 долларов - каждый день, когда осуществляется перевод.

Сколько существует вариантов?

Когда дело доходит до овердрафта, у клиентов обычно есть три варианта:

  1. Выбрать покрытие овердрафта и согласиться заплатить комиссию за овердрафт, обычно около 35 долларов США, за транзакции, которые приводят к отрицательному остатку на счете.Если транзакций несколько, банк может взимать несколько комиссий. Например, при комиссии в размере 35 долларов США три овердрафта за один день могут привести к комиссии в размере 105 долларов США.

  2. Выберите план защиты от овердрафта, который связывает текущий счет с резервным сберегательным счетом или кредитной линией.

  3. Отказаться от участия в какой-либо программе овердрафта. Вместо этого транзакция отклоняется продавцом, если на счете недостаточно средств. Это настройка по умолчанию при открытии банковского счета, и при отклонении транзакции комиссия не взимается.

Лучшие банки для избежания и ограничения комиссии за овердрафт

Клиенты могут избежать комиссии за овердрафт, решив не участвовать в программе овердрафта. Те, кто согласились, могут снизить расходы, выбрав банк, который разрешает бесплатные переводы со связанных счетов. Еще один способ снизить комиссию - выбрать учреждение, которое ограничивает количество взимаемых в день комиссий за овердрафт.

SavingsCash ManagementCDCheckingMoney Market

Сберегательный счет - это место, где вы можете безопасно хранить деньги, получая при этом проценты.

Сберегательный счет - это место, где вы можете надежно хранить деньги, получая при этом проценты.

Депозиты застрахованы FDIC

One Save

APY

1.00% Зарабатывайте 1,00% APY, доступный на сбережениях остатков до 5000 долларов США, до 25000 долларов США при наличии соответствующего прямого депозита с зарплатой.

Высокодоходный сберегательный счет Comenity Direct

Эти денежные счета объединяют в одном продукте услуги и функции, аналогичные чековым, сберегательным и / или инвестиционным счетам. Счета управления денежными средствами обычно предлагаются небанковскими финансовыми учреждениями.

Эти денежные счета объединяют в одном продукте услуги и функции, аналогичные чековым, сберегательным и / или инвестиционным счетам. Счета управления денежными средствами обычно предлагаются небанковскими финансовыми учреждениями.

CD (депозитный сертификат) - это тип сберегательного счета с фиксированной процентной ставкой и сроком, который обычно имеет более высокие процентные ставки, чем обычные сберегательные счета.

CD (депозитный сертификат) - это тип сберегательного счета с фиксированной процентной ставкой и сроком, который обычно имеет более высокие процентные ставки, чем обычные сберегательные счета.

Comenity Direct CD

Discover Bank CD

APY

Годовая процентная доходность (APY) 0,50% по состоянию на 24.11.2020

Ставки оплаты счетов денежного рынка аналогичны сберегательным счетам и имеют некоторые функции проверки.

Платежи по счетам денежного рынка аналогичны сберегательным счетам и имеют некоторые функции проверки.

Вот список NerdWallet лучших банков, чтобы избежать или уменьшить расходы на овердрафт.

4,5

Рейтинг NerdWallet Рейтинги NerdWallet определяются нашей редакционной группой.Формулы оценки учитывают несколько точек данных для каждого финансового продукта и услуги.
  • Нет программы овердрафта или комиссий

  • Программа вознаграждений с возвратом денег

5,0

Рейтинг NerdWallet Рейтинги NerdWallet определяются нашей редакционной группой. Формулы оценки учитывают несколько точек данных для каждого финансового продукта и услуги.
  • Предлагает бесплатную защиту от овердрафта через привязанный счет

4.5

Рейтинг NerdWallet Рейтинги NerdWallet определяются нашей редакционной группой. Формулы оценки учитывают несколько точек данных для каждого финансового продукта и услуги.
  • Бесплатные переводы со связанных сберегательных счетов

  • Предлагает овердрафтную кредитную линию

3,5

Рейтинг NerdWallet Рейтинги NerdWallet определяются нашей редакцией. Формулы оценки учитывают несколько точек данных для каждого финансового продукта и услуги.
  • Предлагает бесплатные переводы со связанных счетов

  • Предлагает овердрафтную кредитную линию

4,5

Рейтинг NerdWallet Рейтинги NerdWallet определяются нашей редакционной группой. Формулы оценки учитывают несколько точек данных для каждого финансового продукта и услуги.
  • Бесплатные автоматические переводы со связанных сберегательных и брокерских счетов

Ваш банк может предложить покрытие овердрафта для дебетовых операций и транзакций через банкомат, но вы не обязаны его принимать.Правила защиты от овердрафта позволяют вам выбрать лучший вариант для вашей учетной записи.

Защита и покрытие овердрафта | Как избежать комиссии за овердрафт

Это случилось со всеми нами: небольшой просчет бюджета или недосмотр, приведший к неожиданной нехватке средств.

Поэтому иметь защиту от овердрафта удобно. Он охватывает транзакции, которые превышают остаток на вашем текущем счете, что дает вам душевное спокойствие и устраняет неудобства, связанные с отклоненным чеком, дебетовой картой или транзакцией через банкомат.

Шаг 1. Выберите резервные учетные записи

С помощью защиты от овердрафта вы можете связать до трех соответствующих учетных записей 1 со своим текущим счетом, чтобы средства переводились автоматически, если вы овердрафтируете свой счет, что поможет вам избежать овердрафта.

Доступные банковские счета в США включают:

Шаг 2. Настройка защиты от овердрафта

После того, как вы определились, с каких счетов вы хотите получать переводы для защиты от овердрафта, вы готовы к настройке защиты от овердрафта.Для этого просто:

  • Войдите в Интернет-банк или Мобильный банк, затем перейдите на свой текущий счет и щелкните ссылку Защита от овердрафта.
  • Позвоните нам по телефону 800.USBANKS (800.872.2657)
  • Поговорите с банкиром в любом отделении банка США.
Как работает защита от овердрафта

После того, как вы свяжете свои счета, средства будут автоматически переведены со связанного счета защиты от овердрафта следующим образом:

  • Если отрицательный Доступный остаток на вашем текущем счете составляет 5 долларов США.01 или более, средства могут быть переведены в размере, кратном 50 долларам США, при этом взимается комиссия за перевод защиты от овердрафта.
  • Если ваш отрицательный Доступный баланс составляет 5 долларов США или меньше, сумма перевода будет составлять 5 долларов США, и комиссия за перевод защиты от овердрафта будет отменена.
  • Когда перевод защиты от овердрафта осуществляется со связанного депозитного счета (сберегательный счет банка США, денежный рынок или дополнительный текущий счет), комиссия не взимается.

Если на счете, привязанном для защиты от овердрафта, недостаточно средств для покрытия овердрафта:

  • Доступный остаток на связанном счете будет переведен для уменьшения суммы овердрафта.
  • Если с вашим текущим счетом связан еще один счет, средства будут переведены с этого счета в количестве, кратном 50 долларам США, для покрытия оставшегося отрицательного Доступного баланса.

Например, предположим, что баланс вашего текущего счета составляет 42 доллара США, а доступный остаток на связанном кредитном счете составляет 1000 долларов США. Если вы выпишете чек на 125 долларов, это превысит ваш текущий счет на 83 доллара. Мы переведем 100 долларов США с основного счета, привязанного для защиты от овердрафта, что включает сумму, достаточную для покрытия вашего отрицательного баланса и комиссии за перевод защиты от овердрафта.

Комиссия за перевод защиты от овердрафта (и как ее избежать)

Когда перевод защиты от овердрафта осуществляется со связанного депозитного счета (сберегательный счет банка США, денежный рынок или дополнительный текущий счет), комиссия не взимается. Для большинства текущих счетов в банках США эта комиссия составляет не более 12,50 долларов США, если переводы осуществляются со связанного кредитного счета банка США (резервная линия банка США, кредитная карта банка США, линия Premier банка США, линия собственного капитала банка США Кредит и / или другие кредитные линии).

Способы уменьшить или избежать комиссии за перевод защиты от овердрафта:

  • Настройте оповещения учетной записи и получайте электронную почту или текстовые сообщения, когда у вас низкий баланс или когда наступает срок оплаты.
  • Следите за своим счетом и самостоятельно переводите средства на текущий счет до того, как произойдет овердрафт.
  • Изучите варианты своего текущего счета, посетив местное отделение банка США или позвонив по телефону 800.USBANKS (800.872.2657).
  • Загрузите U.Приложение S. Bank на мобильное устройство.
Покрытие овердрафта в сравнении с защитой от овердрафта

Помните, что покрытие по овердрафту и защита по овердрафту различаются. В U.S. Bank термин Покрытие овердрафта относится к тому, как мы будем обрабатывать транзакции для вашего счета. Если транзакция приводит к отрицательному балансу Доступного баланса, мы обращаем внимание на ваш выбор покрытия овердрафта, чтобы решить, как мы будем обрабатывать транзакцию. НАС.Банк может авторизовать и оплатить овердрафты по данным типам операций за комиссию:

  • Чеки и другие операции с использованием номера вашего текущего счета
  • Автоматическая оплата счетов
  • Периодические транзакции с дебетовой картой (например, автоматические платежи в спортзал )

Мы не будем авторизовывать и оплачивать овердрафты для этих типов транзакций, если вы не скажете «да» банкоматам и дебетовым картам. Покрытие овердрафта:

  • Операции через банкомат
  • Покупки по дебетовой карте ( e.г., оплата бензина на заправке, покупка продуктов, покупка чего-то онлайн )

За каждый овердрафт, который мы оплачиваем от вашего имени, взимается комиссия за «Оплаченный овердрафт». Дополнительную информацию см. В раскрытии информации о потребительских ценах.

комиссии за банковский овердрафт: что это такое и сколько взимают банки?

Комиссия за овердрафт возникает, когда вы тратите больше денег, чем имеется на вашем банковском счете, и банки обычно взимают около 35 долларов за каждый экземпляр, что означает, что вы можете взимать несколько комиссий за овердрафт за один день.Вы можете пополнить свой счет, выписывая чеки, считывая дебетовые карты, снимая наличные в банкоматах и ​​настраивая автоматические платежи дебетовой картой или ACH. Когда эти многочисленные способы расходования денег приносят деньги с одной учетной записи, вы можете быстро потерять контроль над своим балансом и в конечном итоге столкнуться с раздражающим и даже опасным размером комиссии.

Комиссия банка за овердрафт

Мы изучили четыре комиссии, связанные с овердрафтом в 16 крупнейших розничных банках США. Вот типичные комиссии, взимаемые крупнейшими банками США.С.

каждые 5 дней
Wells Fargo Bank $ 35.00 $ 12.50 $ 0.00
Chase Bank $ 34.00 $ 10.00 $ 15.00 каждые 5 дней
.00 Bank of America
US Bank 36,00 $ $ 12,50 25,00 $ еженедельно
PNC Bank $ 36.00 $ 10.00 $ 7.00 в день
BB&T $ 36.00 $ 12.50 $ 8.00 в день
Региональный банк $ 36.00 $ 15.00 $ 0,00 9029 36,00 $ каждые 5 дней
The Huntington National Bank $ 37,50 $ 0,00 25,00 $ каждые 5 дней
TD Bank $ 35.00 $ 10.00 $ 20.00 каждые 10 дней
Пятый третий банк $ 37.00 $ 12.00 $ 0.00
KeyBank $ 34.00 $ 10.00 $ 2800

Четыре типа комиссий за овердрафт

Хотя большинство банков взимают одинаковые суммы за каждую комиссию, иногда они взимаются незначительно. разные правила в отношении того, как работает каждая комиссия, и когда она взимается.Множественные комиссии, связанные с овердрафтом, представляют собой одни из самых высоких комиссий по расчетному счету, которые взимают банки. Помимо стандартной комиссии за овердрафт, вы можете столкнуться с комиссией за недостаточность средств (NSF), комиссией за защиту овердрафта и комиссией за расширенный овердрафт.

Комиссия за овердрафт

Самая очевидная комиссия за овердрафт - это так называемая комиссия за овердрафт, которая взимается каждый раз, когда банк утверждает транзакцию, превышающую ваш доступный баланс. Обычно банки не взимают комиссию за овердрафт, если вы овердрафтируете на сумму менее 5 долларов.

Каждый банк и кредитный союз имеет собственный лимит на количество комиссий за овердрафт, которые они взимают за один день. Обычно вы можете ожидать, что банки будут взимать от 4 до 6 комиссий за овердрафт в день за счет, хотя некоторые выбросы допускают до 12 за один день.

Комиссия NSF

Комиссия за недостаточность средств (NSF) взимается каждый раз, когда банк решает отклонить транзакцию, которая превышает ваш баланс. Практически каждый банк взимает одинаковую сумму за овердрафт и комиссию NSF, и эти две суммы часто печатаются как одна цифра в вашем графике комиссий.

Поскольку банк должен выбирать между одобрением и отклонением овердрафта, один овердрафт будет стоить вам либо комиссии за овердрафт, либо комиссии NSF, но не обоих сразу. Однако некоторые банки различают эти две комиссии при подсчете дневного максимума. Банк США, например, будет взимать только до 4 комиссий за овердрафт в день, но учитывает лимит комиссий NSF отдельно, так что вы можете в конечном итоге заплатить восемь отдельных штрафов в день.

Комиссия за защиту от овердрафта

Также называется комиссией за перевод за овердрафт. Комиссия за защиту овердрафта взимается каждый раз, когда банк организует перевод с другого из ваших счетов - обычно сберегательного счета - для покрытия овердрафта.По закону банки не могут включать защиту от овердрафта как автоматическую услугу по счету, поэтому клиенты должны активировать эту функцию.

Онлайн-банки часто предоставляют защиту от овердрафта бесплатно, но если вы работаете в стандартном банке, вы можете рассчитывать заплатить от 10 до 12,50 долларов за перевод. Хотя это может сэкономить ваши деньги по сравнению с оплатой овердрафта или комиссий NSF, если политика банка не включает обязательные уведомления для каждого перевода овердрафта, вы можете в конечном итоге истощить свои сбережения, прежде чем поймете, что происходит.

Комиссия за расширенный овердрафт

Последней комиссией в арсенале штрафов за овердрафт является комиссия за продленный овердрафт. Эту комиссию иногда называют комиссией за устойчивый овердрафт или за расширенный овердрафт, и она вступает в силу, когда вы оставляете отрицательный баланс своего счета на определенное количество дней. В большинстве случаев у вас есть 5 рабочих дней или 7 календарных дней, чтобы исправить баланс до комиссия за расширенный овердрафт еще больше уводит ваш счет в минус.

Некоторые банки взимают эту комиссию раз в 5 дней, в то время как другие заходят так далеко, что оценивают комиссию каждый день, пока вы не вернете свой баланс выше нуля.Максимальное количество комиссий за расширенный овердрафт, которые вы можете понести, зависит от банка.

Как избежать комиссии за овердрафт

Как избежать комиссии за овердрафт? Самый простой ответ - не тратить больше, чем у вас есть, но ошибки случаются. Если вы начинаете с нуля, избежание комиссии за овердрафт начинается с выбора хорошего текущего счета с политикой щедрых комиссий. Если вы не собираетесь менять или открывать новую учетную запись, вот несколько приемов, которые вы можете применить, чтобы свести к минимуму свои шансы быть удивленным овердрафтом.

Следите за своим балансом

В наши дни приложения для мобильного банкинга стали обычным явлением, и одна из их основных функций - сообщать вам о состоянии баланса вашего счета. Ознакомившись с приложением своего банка и заведя привычкой проверять это число на регулярной основе, вы сможете оценить, сколько вы можете позволить себе потратить в любой момент.

Если проверка баланса по расписанию является слишком сложной задачей, вы можете свести к минимуму требуемые усилия, сделав это только перед крупными покупками.Однако вы должны помнить, что если у вас настроены какие-либо автоматические транзакции, такие как оплата счетов или переводы на сберегательные счета, у вас может не быть возможности вручную проверить свой баланс до того, как транзакция произойдет.

Знайте время и порядок транзакций

Один из наиболее распространенных способов овердрафта - это когда клиент использует деньги, которые еще не поступили на счет. Проблема здесь состоит из двух частей: порядок обработки и наличие депозита. Банки следуют определенному порядку, когда они вносят депозиты и снимают средства на баланс вашего счета.У них также есть правила о том, как быстро вы можете получить доступ к деньгам, в зависимости от метода, который вы используете для перевода денег на свой счет.

Вообще говоря, вы можете ожидать, что денежные депозиты, прямые депозиты и входящие переводы будут обработаны до снятия средств в тот же день, поэтому, пока вы вносите достаточно денег, чтобы покрыть дневные расходы, вы должны быть в безопасности от ситуации овердрафта. Однако вы должны знать, что для отображения на вашем балансе чеков требуется как минимум один полный рабочий день. В зависимости от множества различных факторов, включая размер чека, место происхождения и историю вашего счета, банку может потребоваться до недели, чтобы получить доступ к полной сумме.

Читать мелкий шрифт

Вам следует постараться понять политику вашего банка в отношении овердрафта. Соглашение о депозитном счете и персональный график комиссионных, которые вы получаете при открытии счета, должны охватывать лимиты комиссий, периодические комиссии и другие особенности правил банка. Вы можете получить дополнительные копии этих документов онлайн или напрямую через свой банк.

Вот несколько моментов, которые вы, возможно, захотите изучить:

  • Уведомляет ли вас банк, когда происходит овердрафт, или комиссия за овердрафт является «тихой» платой, которая может вас удивить?
  • Применяется ли комиссия за овердрафт только к письменным чекам и автоматическим переводам, или она также распространяется на считывание дебетовых карт и снятие средств в банкоматах?
  • Как долго ваш счет может оставаться с овердрафтом до того, как вступит в силу комиссия за расширенный овердрафт, и сколько времени до того, как эта комиссия будет списана во второй или третий раз?

Если вы не можете найти ответы на такие вопросы в документах, вам следует обратиться к представителю банка по телефону или лично для выяснения вашей ситуации.

Осторожно используйте защиту от овердрафта

Защита от овердрафта - это не способ избежать комиссий, но при тщательном управлении она может помочь вам уменьшить их: платить обычно от 10 до 12,50 долларов за защитный перевод все же предпочтительнее, чем получить овердрафт в 35 долларов или комиссию NSF. Кроме того, использование защиты от овердрафта гарантирует, что ваша транзакция не будет отклонена, как это может быть, если банк решит отклонить обычный овердрафт.

Однако услуги по защите от овердрафта могут оказаться дорогостоящими, если вы ими будете злоупотреблять.Сама услуга требует комиссии при каждой активации, и вы также тратите деньги со своего сберегательного счета или кредитной линии для покрытия овердрафта. В крайних случаях вы можете даже столкнуться с платой за сберегательный счет: используйте защиту от овердрафта более 5 или 6 раз в месяц, и банк может взимать с вас штраф за превышение федерального лимита на снятие средств со сберегательного счета.

Банки по закону обязаны предлагать защиту от овердрафта в качестве дополнительной услуги, а не автоматической функции, поэтому, если такая договоренность вас устраивает, вам нужно будет связаться с вашим банком, чтобы ее настроить.

TD Bank Overdraft Protection and Services

ДОСТУПНЫЙ БАЛАНС

Как и большинство клиентов TD Bank, вы используете комбинацию наличных денег, чеков, онлайн-банкинга и дебетовой карты для оплаты счетов и совершения повседневных покупок. Ваш доступный баланс показывает, сколько денег вы можете потратить на данный момент. Различные типы транзакций по-разному влияют на доступный баланс. Важно помнить, что ваш доступный баланс может отличаться от баланса в вашей выписке из-за незавершенных транзакций.

Давайте посмотрим, как работает Доступный баланс, посмотрев на типичный день клиента, чтобы вы могли лучше понять, как управлять своим текущим счетом и избегать овердрафта.
Сэм начинает свой день с использования онлайн-банкинга для проверки своего счета. Он видит, что был внесен прямой депозит в размере 500 долларов, а его доступный баланс составляет 2000 долларов. Доступный баланс Сэма не отражает ни выписанных им чеков, ни запланированных платежей по счетам, которые еще не оплачены.

Сэм вспоминает, что он выписал чек на 100 долларов своей няне и имеет чек на 50 долларов своей племяннице.Сэм должен считать эти деньги недоступными для любых будущих покупок и держать на своем счете достаточно денег для обработки этих платежей, чтобы избежать овердрафта.

Выполняя поручения за обедом, Сэм покупает чашку кофе с помощью своей дебетовой карты. Его доступный баланс сразу же уменьшается на 5 долларов, и покупка отображается в его Незавершенных транзакциях. Он также покупает новый бестселлер и расплачивается своей дебетовой картой, которая немедленно уменьшает его доступный баланс на 20 долларов и появляется в его Незавершенных транзакциях.Поскольку эти деньги уже потрачены, они больше не будут считаться доступными.

Вы можете проверить незавершенные транзакции онлайн, на своем мобильном телефоне, в магазине TD Bank или позвонив в службу поддержки клиентов TD.

По пути домой с работы Сэм останавливается у TD Bank, чтобы внести залог: чек на 200 долларов, наличные на 50 долларов и чек на 300 долларов. Сэм сразу же получает доступ к наличным депозитам и 100 долларов в качестве подарка на общую стоимость всех депонированных им чеков.

Новым счетам, возможно, придется дольше ждать, пока их средства станут доступны.Вы можете узнать больше, просмотрев Соглашение о личном депозитном счете TD Bank.

Теперь давайте посмотрим, как банковские транзакции Сэма обрабатывались за ночь, чтобы помочь вам понять, что вы можете видеть в своем собственном аккаунте. Все транзакции обрабатываются в конце рабочего дня и сортируются следующим образом.

Сначала мы обрабатываем транзакции в зависимости от даты и времени, когда транзакция произошла. Обратите внимание, что незавершенные транзакции повлияют на доступный баланс, но не повлекут за собой никаких потенциальных комиссий за овердрафт до тех пор, пока элементы не будут очищены.Если бы у Сэма были какие-либо комиссии за перевод, овердрафт или возврат товара, они будут отсортированы здесь в зависимости от времени их обработки в TD Bank. Все чеки, выписанные на счет Сэма, будут обрабатываться, как если бы они были произведены в 23:00. Если имеется несколько проверок, они будут обрабатываться по номеру проверки, от наименьшего к наибольшему. Наконец, будут применяться любые проценты или другие сборы, полученные к концу дня, такие как сборы за банкоматы, не относящиеся к TD, ежемесячные сборы за обслуживание или сборы за бумажные выписки.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *