Разное

Ип обналичивание денег: Как ИП снять деньги с расчётного счёта

01.08.2002

Содержание

Обналичивание через ип \ Акты, образцы, формы, договоры \ КонсультантПлюс

  • Главная
  • Правовые ресурсы
  • Подборки материалов
  • Обналичивание через ип

Подборка наиболее важных документов по запросу Обналичивание через ип (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

  • Индивидуальный предприниматель:
  • 18210202103081013160
  • 18210202140061110160
  • 18210807010011000110
  • 18211301020016000130
  • 4-ндфл кто сдает
  • Ещё…

Судебная практика: Обналичивание через ип

Зарегистрируйтесь и получите пробный доступ к системе КонсультантПлюс бесплатно на 2 дня

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Подборка судебных решений за 2020 год: Статья 7 «Права и обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом» Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»»По оценке банка истцом искусственно была завышена налоговая нагрузка до рекомендованных Центральным банком Российской Федерации показателей (0,9% от общего объема расходных операций) с целью ухода от внутреннего контроля со стороны банков. В результате анализа движения денежных средств истца, с учетом непредставления в нарушение п. 14 ст. 7 Закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ обществом обосновывающих документов банк пришел к выводу о возможном (вероятном) участии истца в схеме транзитных операций, конечной целью которых является обналичивание денежных средств при участии различных индивидуальных предпринимателей.»

Зарегистрируйтесь и получите пробный доступ к системе КонсультантПлюс бесплатно на 2 дня

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Подборка судебных решений за 2022 год: Статья 172 «Порядок применения налоговых вычетов» главы 21 «Налог на добавленную стоимость» НК РФ
(АО «Центр экономических экспертиз «Налоги и финансовое право»)Проанализировав представленные документы, суд установил, что спорные сделки явились для налогоплательщика не типичными, носили разовый характер. Оплата в полном объеме не произведена, при этом большая часть поступивших поставщику средств перечислена на счета ИП либо иных организаций, являющихся фигурантами уголовных дел по факту участия в схемах по обналичиванию денежных средств.

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Обналичивание через ип

Зарегистрируйтесь и получите пробный доступ к системе КонсультантПлюс бесплатно на 2 дня

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Статья: Мнимый ИП: двойные проблемы
(Анищенко А.В.)
(«Налоговый вестник», 2020, N 2)Установив отсутствие экономической обоснованности и деловой цели заключения агентского договора между ИП Чиньковой и Шмойловым, направленность их согласованных действий на получение ИП Чиньковой необоснованной налоговой выгоды путем завышения расходов и минимизации налоговых обязательств по уплате НДФЛ, а также то, что ИП Чинькова для целей налогообложения учла фактические трудовые правоотношения с Шмойловым не в соответствии с их действительным характером, а в качестве агентских, суды определили объем прав и обязанностей ИП Чиньковой исходя из подлинного экономического содержания взаимоотношений между ней и Шмойловым. Они предоставили ей право на учет расходов на выплату Шмойлову заработной платы. При этом судьи установили, что со стороны ИП Чиньковой имел место полный контроль финансовых потоков на расчетном счете ИП Шмойлова. Обналичивание полученных от Чиньковой денежных средств было произведено Шмойловым в ее пользу.

Зарегистрируйтесь и получите пробный доступ к системе КонсультантПлюс бесплатно на 2 дня

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Статья: Налоговую схему выдал слишком широкий размах
(Анищенко А.)
(«Практический бухгалтерский учет. Официальные материалы и комментарии», 2020, N 4)Налоговики, в свою очередь, заявили, что фактически действия ИП направлены на обналичивание денежных средств за счет бюджета. Местное управление Росфинмониторинга подтвердило, что есть такая схема по обналичиванию денежных средств путем возврата средств из бюджета.

Как закрыть расчетный счет в банке юридическому лицу — процедура и сроки закрытия расчетного счета

Для жизни

Расчетный счет (р/с) — это специальный банковский инструмент, позволяющий банку отслеживать операции своих клиентов, своеобразная учетная запись. Он тесно связан с договором банковского счета (ДБС) и сам по себе не имеет юридической значимости, поскольку является техническим инструментом.

Стать клиентом

Иногда у юридических лиц или у индивидуальных предпринимателей по разным причинам возникает необходимость расторжения ДБС и закрытия расчетных счетов. Рассказываем, что делать в такой ситуации и как правильно закрыть свой счет в банке.

Причины для закрытия расчетного счета

Расторгнуть ДБС может как сам банк, так и владелец счета. Финансовая организация может закрыть счет только по очень небольшому количеству причин, которые прописаны в ст. 859 Гражданского кодекса РФ. К ним относятся длительное отсутствие движения средств по счету или подозрение в незаконной деятельности (например, обналичивание денег или финансирование запрещенных организаций). А сам клиент имеет право закрыть банковский счет в любое время, специальных обоснований для этого не требуется.

Причиной для закрытия банковского счета может стать:

  • выгодное предложение от банка-конкурента;
  • недовольство уровнем обслуживания, конфликты с текущей кредитной организацией;
  • приостановка или прекращение предпринимательской деятельности;
  • реорганизация или ликвидация компании, прохождение процедуры банкротства;
  • приостановка деятельности самого банка, отзыв лицензии.

Для закрытия банковского счета выбирать причину не нужно, достаточно просто написать заявление.

Почему банк может препятствовать закрытию счета

  • у клиента, который планирует закрыть расчетный счет, есть задолженность перед банком;
  • ФНС временно приостановила операции по данному счету;
  • на счет наложен судебный арест;
  • есть непогашенные кредитные обязательства, действующий договор лизинга, неснижаемого остатка, нерасторгаемый до истечения срока депозит;
  • осталась неисполненная расчетная документация.
  • Если взаимных долгов и претензий нет, а счет не заблокирован проверяющими инстанциями, кредитная организация не может отказать юрлицу или ИП в закрытии счета.

    Какие документы нужны для закрытия банковского счета

    Большая часть необходимых документов уже есть в банке, поскольку вы предоставляли их, когда заключали первоначальный договор. Тем не менее, финансовая организация имеет право запросить новый пакет документов в дополнение к заявлению на закрытие счета:

    • паспорт заявителя;
    • приказ на закрытие расчетного счета, в котором также будет указано лицо, имеющее право на управление счетом;
    • свежая выписка из ЕГРЮЛ;
    • протокол собрания собственников, если их в компании больше одного;
    • чековая книжка и все относящиеся к данному р/с карты.

    Указанные документы необходимы для подтверждения намерений и исключения самоуправства собственников компании, предотвращения возникновения претензий к банку, а также оборота расчетно-платежных документов, не имеющих юридической силы. Полный перечень документов зависит от банка.

    Если закрытием счета занимается лично его владелец — руководитель организации или ИП, этих документов достаточно. Если закрытием занимается представитель, требуется его удостоверение личности и доверенность.

    В случае, если закрытие банковского счета происходит из-за банкротства компании, управление которой уже передали конкурсному управляющему, то к стандартному списку бумаг нужно будет добавить паспорт управляющего и документ, который подтверждает его назначение на эту должность.

    Порядок закрытия банковского счета

    Этапы одинаковы практически в любом банке и для всех клиентов, независимо от их юридического статуса:

    • Проверьте оплату комиссий за ведение и обслуживание счета, убедитесь в отсутствии задолженности у вашей компании перед банком.
    • Заблаговременно предупредите контрагентов о смене платежных реквизитов компании, чтобы они не платили на закрытый счет: средства им вернутся, но на это может потребоваться до 15 дней.
    • Заполните заявление о намерении закрыть банковский счет и предоставьте его в банк.
    • Сдайте личному менеджеру все привязанные к счету бизнес-карты, чековую книжку. Зарплатные карты сотрудников сдавать не надо.
    • Выведите остаток средств на расчетном счета на счет компании в другом банке или снимите средства наличными.
    • Получите у менеджера документ о закрытии счета и отсутствии претензий у банка к вам.

    Как составить заявление на закрытие счета

    Образец заявления можно найти на сайте банка. Единой установленной формы для него не существует, поэтому лучше ориентироваться на тот шаблон, который принят в вашем банке. Бумажный бланк лучше заполнять в отделении в присутствии менеджера: это поможет избежать ошибок. В заявлении указывается:

    • наименование юрлица в соответствии с учредительными документами либо ФИО индивидуального предпринимателя;
    • ИНН;
    • реквизиты и данные договора банковского обслуживания для счета, который вы закрываете;
    • реквизиты счета, на который нужно будет перевести остаток средств;
    • данные о чековой книжке, включая информацию о неиспользованных страницах;
    • номер телефона, е-мейл, почтовый адрес, по которым с вами можно связаться.

    Также в этом заявлении вас могут попросить указать, по какой причине вы решили закрыть счет. В юридическом плане это обоснование не важно — вы имеете полное право вообще ничего не говорить. Эта информация больше нужна банку: анализируя причины ухода клиентов банки формируют новые предложения.

    Сроки закрытия расчетных счетов

    По закону, банк должен закрыть банковский счет в течение семи дней после поступления заявления от владельца. Этот процесс может занять больше времени, если у вас остались еще не проведенные операции или задолженности перед банком или кредиторами. Если же задолженностей или остатка средств нет, счет закрывается по согласию сторон или по инициативе клиента, то проблем быть не должно — он будет закрыт в установленный законом срок.

    Нужно ли юридическим лицам платить комиссию за закрытие

    Что происходит после закрытия счета

    Действующее законодательство не обязывает юридическое лицо или ИП сообщать государственным службам об аннулировании банковских счетов — это обязанность кредитной организации.

    После завершения процедуры закрытия реквизиты р/с станут недействительными, привязанные бизнес-карты деактивируются, чековая книжка аннулируется, при ошибочном проведении платежа на ваш счет контрагенты получат возврат средств с пометкой «Счет закрыт».

    Эта страница полезна?

    80% клиентов считают страницу полезной

    +7 495 777-17-17

    8 800 700-91-00

    Для звонков из других регионов России

    Следите за нами в соцсетях и в блоге

    © 2003 – 2022 АО «Райффайзенбанк»

    Генеральная лицензия Банка России № 3292 от 17.02.2015

    Информация о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами

    Кодекс корпоративного поведения RBI Group

    Центр раскрытия корпоративной информации

    Раскрытие информации в соответствии с Указанием Банка России от 28.12.2015 года № 3921-У

    Следите за нами в соцсетях и в блоге

    +7 495 777-17-17

    Для звонков по Москве

    8 800 700-91-00

    Для звонков из других регионов России

    © 2003 – 2022 АО «Райффайзенбанк».

    Генеральная лицензия Банка России № 3292 от 17.02.2015.


    Информация о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами.

    Кодекс корпоративного поведения RBI Group.

    Раскрытие информации в соответствии с Указанием Банка России от 28.12.2015 года № 3921-У.

    Продолжая пользование сайтом, я выражаю согласие на обработку моих персональных данных.

    DraftKings подали в суд на интеллектуальную собственность из-за использования кэшаута

    Написано Брэдом Алленом 1 декабря 2021 г. — последнее обновление 4 марта 2022 г.

    Компания DraftKings столкнулась с судебным иском о нарушении патентных прав в связи с использованием обналичивания .

    Иск был подан среда в Окружной суд Делавэра по Великобритания на базе Colossus Bets .

    Colossus Bets в основном управляет пулами ставок для потребителей и партнеров B2B, но также имеет портфель патентов.

    Ущерб может быть значительным

    Colossus заявляет, что DraftKings нарушила семь патентов, касающихся спортивных ставок и игровых продуктов с функцией ставок с выплатой наличных. Компания Colossus считает, что ее патенты применяются ко всем принятым в США ставкам с функцией вывода средств после отмены PASPA .

    В результате Колосс требует возмещения убытков, эквивалентных валовому доходу от этих ставок. Это может быть более $1 млрд только от DraftKings.

    Это число также может утроиться, если Colossus сможет доказать «умышленное и преднамеренное нарушение» своих патентов.

    «Мы очень серьезно относимся к нашей интеллектуальной собственности», — заявил основатель Colossus Bets Бернард Марантелли в пресс-релизе . «Это следующий шаг к защите наших прав и доходов в отрасли в США».

    DraftKings не ответили на запрос о комментариях на момент публикации.

    Справедливое предупреждение

    Марантелли сказал, что Colossus впервые связался с DraftKings по поводу своего патента в 2018 и с тех пор предоставил «многочисленные уведомления о продолжающихся нарушениях».

    «Мы попытались решить это мирным путем и предоставили им достаточно возможностей для этого», — добавил Марантелли.

    Colossus впервые пытается защитить свой патент на спортивную книгу США. Компания уже лицензировала концепцию вывода средств в США для bet365 и Esports Technologies .

    Колосс сохранил DLA Piper для судебного разбирательства.

    Патентные проблемы для DraftKings?

    DraftKings уже судится с другой компанией, EngineMedia , по поводу предполагаемых нарушений еще двух патентов, касающихся механики ставок на спорт.

    Этот иск был подан еще в июле. DraftKings заявила в своих документах за третий квартал, что не может предсказать исход этих разбирательств «с какой-либо степенью уверенности… или определить степень любых потенциальных обязательств».

    В тех же документах также указаны текущие патентные споры с Arrow Gaming и Interactive Games LLC .

    Игра?

    В патентных делах стороны могут прийти к соглашению об урегулировании, которое может включать разовый платеж или продолжающуюся лицензионную сделку. Спор также может быть передан в суд, где судья решит, является ли патент действительным и подлежит ли принудительному исполнению.

    Это потенциально огромный риск/награда. Colossus может иметь подлежащий исполнению патент на обналичивание всех букмекерских контор США и понести значительный ущерб.

    А может и ничего.

    Написано

    Брэд Аллен

    Брэд освещает индустрию онлайн-гемблинга в Европе и США более четырех лет, последний раз в качестве редактора новостей в EGR Global.

    Просмотреть все сообщения Брэда Аллена

    Оценка активов ИС

    • Домашняя страница
    • Об ИС
    • IP для бизнеса

    На этой странице

    • О стоимости
    • Основы оценки
    • Оценка на практике
    • Методы оценки

    Активы интеллектуальной собственности (ИС) являются частью нефизической собственности предприятия. Они защищены законом, и эта защита может быть обеспечена в судебном порядке.

    Активы ИС могут быть независимо идентифицированы, могут передаваться и имеют экономический срок службы.

    Активы ИС включают патенты, промышленные образцы, товарные знаки, авторское право и коммерческую тайну. Узнайте больше о типах IP. (Изображение: Getty Images/filo)

    О стоимости

    Эксклюзивность

    Стоимость актива ИС в основном определяется правом владельца этого актива не допускать к его использованию конкурентов. Чтобы объект ИС имел измеримую стоимость, он должен:

    • приносят измеримую экономическую выгоду своему владельцу/пользователю; и
    • повышают стоимость других активов, с которыми он связан.

    Будущие выгоды

    Стоимость актива ИС представляет потенциальные будущие экономические выгоды для владельца ИС или авторизованного пользователя. Ценность может быть получена за счет:

    • прямого использования ИС путем ее интеграции в продукт;
    • продажа или лицензирование ИС третьей стороне; и
    • другие средства, такие как повышение входных барьеров или уменьшение угрозы заменителей.

    Основы оценки ИС

    Оценка ИС представляет собой процесс определения денежной стоимости активов ИС.

    (Изображение: Getty Images/teguhjatipras)

    Зачем проводить оценку ИС?

    Чтобы иметь возможность продавать, лицензировать или заключать какие-либо коммерческие соглашения на основе ИС, вы должны иметь возможность оценить актив ИС. Оценка ИС также полезна при защите прав ИС, для внутреннего управления активами ИС и для различных финансовых процессов.

    Предпосылки

    Чтобы иметь возможность оценить актив ИС, этот актив должен соответствовать следующим условиям:

    • Он должен быть отдельно идентифицируемым (при условии специальной идентификации и с узнаваемым описанием)
    • Должны быть материальные доказательства существования актива (например, контракт, лицензия, регистрационный документ, запись в финансовой отчетности и т. д.)
    • Он должен был быть создан в определенный момент времени.
    • Должна быть предусмотрена юридическая защита и передача.
    • Его поток доходов должен быть отдельно идентифицируемым и изолированным от потоков других бизнес-активов.
    • Должна быть возможность продажи независимо от других бизнес-активов.
    • Он должен быть уничтожен или прекращен в определенный момент времени.

    Оценка ИС на практике

    Обеспечение финансирования

    Если вы хотите использовать активы ИС в качестве залога для получения финансирования, у вас больше шансов на успех, если ваши активы могут быть оценены отдельно от вашего бизнеса. В этом случае важно показать, что активы ИС будут оставаться в силе, по крайней мере, в течение периода погашения финансирования. Они также должны оставаться на рынке в случае обращения взыскания или банкротства.

    Привлечение партнеров

    Прежде чем инвестировать в компанию, венчурные капиталисты должны знать стоимость интеллектуальной собственности этой компании. Таким образом, надлежащая оценка активов ИС может помочь привлечь таких потенциальных инвесторов, которые стремятся получить максимальную прибыль и минимальный риск. Кроме того, если вы рассматриваете возможность создания совместного предприятия, стратегического альянса, слияния или поглощения, оценка ИС может помочь понять, какую ценность активы ИС всех сторон вносят в партнерство.

    Лицензирование и франчайзинг

    Тщательное понимание ваших активов ИС до начала переговоров о лицензировании поможет вам принимать более обоснованные решения в отношении условий лицензионного соглашения. Знание своих активов ИС также поможет вам определить справедливые ставки роялти. При франчайзинге и правообладатель, и франчайзи должны хорошо понимать ценность активов ИС.

    Урегулирование споров

    Знание стоимости актива ИС может повлиять на ваше решение о том, какую стратегию использовать в случае нарушения прав на этот актив. Благодаря оценке ИС вы сможете лучше решить, следует ли идти в суд, выбрать альтернативное разрешение спора или даже рассмотреть возможность лицензирования актива стороне, нарушающей права. Оценка ИС также играет важную роль при расчете убытков.

    Методы оценки

    Основными методами оценки активов ИС являются:

    Доходный метод

    Доходный метод является наиболее часто используемым методом оценки ИС. Он оценивает актив ИС на основе суммы экономического дохода, который он, как ожидается, будет генерировать, с поправкой на его текущую стоимость. Этот метод проще всего использовать для активов ИС с положительными денежными потоками, для тех, денежные потоки которых могут быть оценены с некоторой степенью надежности для будущих периодов и где можно использовать показатель риска для получения ставок дисконтирования.

    Рыночный метод

    Рыночный метод основан на сравнении с фактической ценой, уплаченной за передачу прав на аналогичный объект ИС при сопоставимых обстоятельствах. Преимущество этого метода заключается в том, что он прост и основан на рыночной информации, поэтому его часто используют для установления приблизительных значений для использования при определении ставок роялти, налогов и исходных данных для доходного метода.

    Добавить комментарий

    Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *