Разное

Подоходный налог с зарплаты калькулятор: Онлайн калькулятор НДФЛ 2020 и 2021

24.02.2020

Содержание

Калькулятор налогов в Германии на русском языке.


Aufgrund der Übergangsregelung 2012/2013 kann für dieses Bruttogehalt unter bestimmten Umständen die Minijob- bzw. Gleitzonenregel angewandt werden.


Teilarbeitsentgelt

Handelt es sich um Teilarbeitsentgelt?
(nur Gleitzone)


Andere Beschäftigungen

Entgelte aus anderen Beschäftigungen
(nur Gleitzone)


Errechnetes Gesamtarbeitsentgelt

5.448,00 €


Место осуществления трудовой деятельности

Выберите, пожалуйстаБаден-ВюртембергСвободное государство БаварияВосточный БерлинЗападный БерлинБранденбургСвободный ганзейский город БременСвободный ганзейский город ГамбургГессенМекленбург-Передняя ПомеранияНижняя СаксонияСеверный Рейн-ВестфалияРейнланд-ПфальцСаарСвободное государство СаксонияСаксония-АнхальтШлезвиг-ГольштейнСвободное государство Тюрингия


Заработная плата брутто (Ausgangswert)


Die Höhe des Arbeitsentgelts oder des errechneten Gesamtarbeitsentgelts liegt außerhalb der Gleitzone.


+ Пенсионное страхование

514,84 €


+ Страхование на случай безработицы

81,72 €


+ Медицинское страхование

397,70 €


+ Страхование на случай инвалидности

55,84 €


+ Pauschalsteuer

0,00 €


+ Insolvenzgeldumlage-Minijob

0,00 €

- Bitte AOK auswählen -AOK Baden-WürttembergAOK BayernAOK Bremen/BremerhavenAOK HessenAOK NiedersachsenAOK NordostAOK NORDWESTAOK PLUSAOK Rheinland/HamburgAOK Rheinland-Pfalz/SaarlandAOK Sachsen-Anhalt

- Umlagesatz U1 auswählen -

- Umlagesatz U2 auswählen -+ Umlagesatz U2

0,00 €

+ Insolvenzgeldumlage

0,00 €


Отчисления с работодателя

6. 498,10 €


Aufgrund der Übergangsregelung 2012/2013 kann für dieses Bruttogehalt unter bestimmten Umständen die Minijob- bzw. Gleitzonenregel angewandt werden.


Mindestbemessungsgrundlage RV

keine Mindestbemessungsgrundlage in der Rentenversicherung bei Minijob anwenden


Teilarbeitsentgelt

Handelt es sich um Teilarbeitsentgelt?
(nur Gleitzone)


Andere Beschäftigungen

Entgelte aus anderen Beschäftigungen
(nur Gleitzone)


Errechnetes Gesamtarbeitsentgelt

5.448,00 €


Место осуществления трудовой деятельности

Выберите, пожалуйстаБаден-ВюртембергСвободное государство БаварияВосточный БерлинЗападный БерлинБранденбургСвободный ганзейский город БременСвободный ганзейский город ГамбургГессенМекленбург-Передняя ПомеранияНижняя СаксонияСеверный Рейн-ВестфалияРейнланд-ПфальцСаарСвободное государство СаксонияСаксония-АнхальтШлезвиг-ГольштейнСвободное государство Тюрингия


Налоговый вычет на детей

00,511,522,533,544,555,56

Церковный налог

Церковный налог не взимаетсяБаден-ВюртембергСвободное государство БаварияБерлинБранденбургСвободный ганзейский город БременСвободный ганзейский город ГамбургГессенМекленбург-Передняя ПомеранияНижняя СаксонияСеверный Рейн-ВестфалияРейнланд-ПфальцСаарСвободное государство СаксонияСаксония-АнхальтШлезвиг-ГольштейнСвободное государство Тюрингия

Заработная плата брутто (Ausgangswert)


Steuerbrutto

5. 448,00 €


Die Höhe des Arbeitsentgelts oder des errechneten Gesamtarbeitsentgelts liegt außerhalb der Gleitzone.


- Подоходный налог

0,00 €

- Церковный налог

0,00 €

- Налог солидарности

0,00 €

- Общая сумма взимаемых налогов

0,00 €


- Пенсионное страхование

514,84 €

- Страхование на случай безработицы

81,72 €

- Медицинское страхование

446,74 €

- Страхование на случай инвалидности

69,46 €

- Социальные отчисления

1. 112,76 €


Gesetzliches Netto

4.335,24 €


Bei der Berechnung für Minijob und Gleitzone können keine weiteren Angaben erfasst werden.

Möchten Sie im Rahmen der Gleitzone Teilarbeitsentgelt oder eine Mehrfachbeschäftigung berücksichten, nutzen Sie bitte den Minijob/Gleiztonenrechner 2013.

Der Minijob/Gleitzonenrechner 2013 bietet Ihnen zudem eine Übersicht über die Arbeitnehmer-Ersparnis durch Anwendung der Gleitzone.


Beitragspflichtiges Arbeitsentgelt

0,00 €

 


Arbeitgeber Anteil

Arbeitnehmer Anteil

Abgaben gesamt

Arbeitnehmer Ersparnis


Пенсионное страхование

514,84 €

514,84 €

1.

029,68 €

0,00 €


Страхование на случай безработицы

81,72 €

81,72 €

163,44 €

0,00 €


Медицинское страхование

397,70 €

446,74 €

844,44 €

0,00 €


Страхование на случай инвалидности

55,84 €

69,46 €

125,30 €

0,00 €


Summe

1.050,10 €

1.112,76 €

2.162,86 €

0,00 €


Download Ihrer Berechnung

Калькулятор: узнайте, какая зарплата вас ждет в 2020 году

В следующем году на 50 евро (до 350 евро) увеличится необлагаемый налогами минимум (ННМ).

Сейчас ННМ считают так: 300 – 0,15 * (зарплата "на бумаге" – месячная зарплата). А в 2020 году будут применять другую формулу: 350 – 0,17 * (зарплата – минимум).

Увеличится и сам минимум. Сейчас он составляет 555 евро "на бумаге", а в 2020 году составит 607 евро ("на бумаге").

Стандартный подоходный налог составляет 20%, но меняется его подоходный размер. Вместо 27% будет 32%.

Сейчас 27% подоходный налог считают с доходов, превышающих 120 средних зарплат, а в 2020 году 32% подоходный налог будут платить с доходов, составляющих 84 средние зарплаты.

По данным Минфина, в 2019 году средняя зарплата составляла 1290 евро, в 2020 г. она должна быть 1386 евро. Соответственно, в 2019 году прогрессивный налог платили с доходов больше 154 800 евро, а в 2020 году - 116 424 евро.Эти размеры актуальны и для выплаты максимальных содровских налогов.

В 2020 году налоги платят с суммы до 84 средних зарплат, а сейчас - 120 средних зарплат. Т.е. в 2019 году это было 12 900 евро "на бумаге" в месяц, а в 2020 г.

будет 9700 евро.

Перемены ждут и жителей, которые откладывают на пенсию дополнительно. Если человек не откладывает на пенсию, то платит "Содре" 12,52% от зарплаты "на бумаге".

Если откладывают на пенсию минимально, то в 2019 г. отчисляли 1,8% и 14,32%, а в 2020 минимальное накопление составит 2,1%, поэтому отчисления составят уже 14,62%. В этот тариф входит взнос на повышение пенсии (8,72%), социальное пособие по случаю болезни (2,09%), страхование на случай материнства (1,71%).

Часть средств "Содра" переводит в пенсионные фонды. Если человек откладывает на пенсию максимальные (3%), то в 2020 году "Содре" человек будет платить 15,52% от зарплаты "на бумаге". Работник еще платит обязательный налог на здравоохранение 6,98%.

В калькулятор DELFI на 2020 год надо вписать свою зарплату "на бумаге".

Если вы знаете только зарплату "на руки", то зарплату с налогами можно узнать в "Содре": www.sodra.lt/lt/skaiciuokles/darbo_vietos_skaiciuokle.

Если вы не знаете, откладываете ли на пенсию, можете узнать это на своей странице в "Содре": https://gyventojai.

sodra.lt/sodra-login/. Присоединившись, вы увидите форму накопления.

Калькулятор не учитывает прогрессивный подоходный налог и "потолок" взносов в "Содру", поэтому калькулятор не подойдет для тех, кто зарабатывает больше 5000 евро "на руки".

Калькулятор зарплаты, нетто и брутто

Результат расчетов

Нетто зарплата (на руки) 716.00 EUR
Социальный налог 10.5% 105.00 EUR
Подоходный налог с населения 20% 179.00 EUR
Социальный налог, часть работодателя 23.59% 235.90 EUR
Пошлина риска предпринимательской деятельности 0.36 EUR
Всего расходы работодателя 1236.26 EUR

Данный калькулятор носит информативный характер.

Новый расчет

Последние изменения:

Дифференцированный необлагаемый минимум

В поле «Необлагаемый минимум» указано «0», потому что теперь это не фиксированное число, вы сами должны указать этот минимум в соответствии с данными СГД или прогнозируемый минимум налогоплательщика.

Максимальный годовой необлагаемый минимум составляет:

  • В 2019-ом году 2760 евро,
  • В 2020-ом и 2021-ом году 3600 евро.

Необлагаемый минимум составляет 0 евро:

  • В 2019-ом году — если годовой налогооблагаемый доход составляет более 13 200 евро, например, заработная плата составляет 1101 евро;
  • В 2020-ом году — если годовой налогооблагаемый доход составляет более 14 400 евро, например, заработная плата составляет 1201 евро.
  • В 2021-ом году — если годовой налогооблагаемый доход составляет более 21 600 евро, например, заработная плата составляет 1801 евро.

Прогрессивная ставка ежемесячного подоходного налога

Ставка 20% на ежемесячный доход до 1667 евро.

Ставка 23% на часть ежемесячного дохода после 1667 евро.

Прогрессивная ставка годового подоходного налога

Ставка 20% на годовой доход до 20004 евро.

Ставка 23% на часть годового дохода свыше 20004 евро и до 62800 евро.

В 2018-2020-ых годах ставка 31,4% на часть годового дохода свыше 62800 евро при подаче годовой декларации.

В 2021-ом году ставка 31% на часть годового дохода свыше 62800 евро при подаче годовой декларации.

Минимальная зарплата

Минимальная заработная плата в пределах нормального рабочего времени в 2019 и 2020-ом годах составляет 430 евро в месяц, в 2021-ом — 500 евро.

Размер минимальной зарплаты определен в Правилах кабинета министров № 656.

Спасибо всем, кто помогает улучшать этот калькулятор заработной платы!

Калькулятор заработной платы – VGK

С помощью калькулятора заработной платы VGK вы можете произвести расчет зарплаты в обоих направления: введя брутто зарплату (до отчисления налогов) рассчитать объем нетто зарплаты (сумму получаемую «на руки») и наоборот введя нетто зарплату узнать объем зарплаты «на бумаге». Расчет зарплаты производится в соответствии с действующими налоговыми ставками в 2021 и предыдущих годах (2010-2020). Полученные результаты можно распечатать, скачать в виде PDF файла, а также отправить на электронную почту.

Зарегистрируйтесь или авторизуйтесь (вверху страницы) у нас на сайте и вы получите возможность распечатать, скачать PDF или отправить на любой адрес электронной почты результаты расчета заработной платы!

Данные за 2021 год2020 год2019 год2018 год2017 год2016 год2015 год2014 год2013 год, II полугодие2013 год, I полугодие2012 год2011 год2010 год

На бумаге → на руки

На руки → на бумаге

Пенсионер НетДа, по возрастуДа, по выслуге лет

Инвалид НетДа, I или II группы (получает пенсию)Да, III группы (получает пенсию)

/

Вы получите такую сумму «на руки»

Столько составит ваша зарплата «на бумаге»

  • Ставка обязательных взносов государственного социального страхования (часть работодателя)
  • Ставка обязательных взносов государственного социального страхования (часть работника)
  • Ставка подоходного налога с населения
  • Необлагаемый минимум
  • Льгота за лиц, находящихся на иждивении
  • Дополнительные льготы
  • Платежи в бюджет
  • Обязательные взносы государственного социального страхования (часть работодателя)
  • Обязательные взносы государственного социального страхования (часть работника)
  • Подоходный налог с населения
  • Подоходный налог с населения
  • Пошлина риска предпринимательской деятельности
  • Сумма налогов к перечислению в бюджет
  • Общие расходы работодателя на Вашу зарплату и налоги

Калькулятор удержания налогов Часто задаваемые вопросы

Примечание: Дополнительная информация о таблицах удержания доступна на странице Часто задаваемые вопросы о таблицах удержания налогов Налогового управления США.


В: Должны ли все наемные работники проверять свое удержание налогов?


О: Да. Наемным работникам следует проверять удержание налогов в начале каждого года или при изменении их личных обстоятельств. В этом году стала еще более важной для людей проверка зарплаты «paycheck checkup», после изменений в налоговом законодательстве через налоговую реформу «Tax Cuts and Jobs Act». С новым налоговым законодательством стало особенно важной для некоторых людей проверка их удержания налогов. К ним относятся физические лица, которые принадлежат к семьям с двумя источниками дохода, которые ранее делали постатейные вычеты, которые занимаются двумя или более работами, работают в течение части года, имеют иждивенцев, высокие доходы, сложные налоговые декларации или имели большой возврат налогов или большой налоговый счет в 2017 году. Использование Калькулятора удержания налогов- лучший способ наемным работникам проверить, что из их заработной платы не вычисляется слишком большая или слишком маленькая налоговая сумма.
 

В: Почему наемным работникам советуется проверить свое удержание налогов?


О: Налоговое управление США всегда рекомендует наемным работникам проверять свое удержание налогов каждый год, чтобы всегда иметь правильную сумму удержанную из их зарплат. В этом году, еще более важно чем когда-либо раньше проводить такую проверку, после значительных изменений в налоговом законодательстве через новую налоговую реформу «Tax Cuts and Jobs Act». Среди прочего, новое законодательство увеличило стандартный вычет, избавилось от части дохода отдельного лица, не облагаемой налогом, увеличило налоговый зачет, выплачиваемый за ребенка, ограничило или прекратило некоторые вычитания из налога, и изменило налоговые ставки и налоговые категории. Эти изменения означают, что сейчас особенно подходящее время налогоплательщикам провести проверку зарплаты «paycheck checkup» чтобы пересмотреть свое удержание налогов. Кроме того, если налогоплательщик испытывает изменения, которые влияют на количество его налоговых скидок (учитываемых при определении объема удержания налогов работодателем из заработной платы), изменения такие, как например развод, то ему советуется проверить свое налоговое удержание и, при необходимости предоставить своему работодателю новую налоговую Форму W-4.


В: Есть какие нибудь критерии среди наемных работников которые повышают вероятность изменений в их удержании налогов в 2018 году?


О: Да. Для людей с более простой налоговой ситуацией, таблицы удержания налогов за 2018 год предназначены для обеспечения правильной суммы удержания налогов, избегая недоплачивания и переплачивания удержания налогов. Это означает, что людям с простыми ситуациями не нужно вносить какие-либо изменения, предполагая, что их текущая налоговая Форма W-4, которая имеется в наличии у их работодателя, была заполнена в соответствии с инструкциями этой налоговой формы. Простые ситуации включают в себя лица, не состоящие в браке и лица, состоящие в браке, супружеские пары у которых только одна работа, у которых нет иждивенцев и которые не претендуют на постатейные вычеты, изменения подоходного налога или налоговых зачетов.


Но у многих встречаются более сложные финансовые ситуации, и таким лицам, возможно, придется пересмотреть сумму налога, удерживаемого из их заработной платы. Учитывая изменения, внесенные новым налоговым законодательством, таким лицам особенно важно воспользоваться Калькулятором удержания налогов на IRS.gov, чтобы проверить, правильная ли у них сумма удержания налогов.
 

Среди групп с более сложными финансовыми ситуациями, которым советуется проверить их удержание налогов, являются:

 

  • Семьи с двумя источниками дохода.
  • Люди, которые работают на двух или более рабочих местах или которые работают только часть года.
  • Люди с детьми которые запрашивают налоговые зачеты, например налоговый зачет выплачиваемый за ребенка.
  • Люди со взрослыми иждивенцами, включая детей в возрасте от 17 лет и старше.
  • Люди, которые использовали постатейные вычеты в 2017 году.
  • Люди с высокими доходами и более сложными налоговыми декларациями.
  • Люди с большим налоговым возвратом или большими налоговыми счетами за 2017 год.


Налогоплательщикам с более сложными ситуациями возможно придется использовать Публикацию № 505, «Удерживаемые и расчетные налоги», вместо Калькулятора удержания налогов. К примеру, сюда относятся люди, которые должны платить налог, взимаемый с лиц, работающих на себя, альтернативный минимальный налог, налог за незаработанный доход от иждивенцев, и люди с приростом капитала или с доходами от дивидендов.


В: Когда налогоплательщики должны использовать Калькулятор удержания налогов за 2018 год?


О: Как можно скорее. Удержание налогов происходит в течение всего года. Наемному работнику, которому необходимо внести поправки к своему удержанию налогов, советуется сделать это как можно быстрее, чтобы обеспечить как можно более времени для равномерного удержания налогов на протяжение остатка этого года. Но ожидание до конца года означает, что количество периодов оплаты, во время которых можно внести изменения в налоги, становится меньше, что в свою очередь может оказать большее влияние на каждую зарплату. Тем не менее, налогоплательщикам рекомендуется использовать Калькулятор удержания налогов при наличии копии заполненной налоговой декларации 2017 или 2016 года. Поскольку налогоплательщики обязаны оценивать определенные суммы для своей ситуации в 2018 году, наличие аналогичной информации из прошлого года упростит пользование Калькулятором удержания налогов .


В: Как наемные работники могут поменять сумму налога, удержанную из их зарплат?


О: Налогоплательщики, которым необходимо изменить сумму налога, удержанного из их зарплаты, должны заполнить налоговую Форму W-4 и предоставить ее своему работодателю. Некоторые работодатели предоставляют возможность наемным работникам подавать Форму W-4 в электронном виде. Наемные работники должны предпринимать этот шаг каждый раз когда им становится известно, что им необходимо удерживать больше или меньше налогов из зарплаты. Это может произойти после использования Калькулятора удержания налогов, ознакомления с рабочими листами налоговой Формы W-4, Публикацией № 505 или после консультации налогоплательщика с налоговым специалистом.


В: Влияют ли изменения удержания налогов на налоговые декларации 2017 года, которые подлежат подачи в 2018 году?


О: Нет. Изменения удержания налогов не влияют на налоговые декларации 2017 года. Однако, заполненная налоговая декларация 2017 года облегчит, при использовании Калькулятора удержания налогов, проверку правильной суммы налогов для удержания в 2018 году. Изменения налогового удержания повлияют на налоговые декларации 2018 года, которые налогоплательщики будут подавать в 2019 году.


В: Налоговые ставки были сокращены по новому закону. Почему люди должны проверять свое удержание налогов?


О: Новые таблицы удержания налогов, выпущенные в январе, отражают более низкие налоговые ставки, но есть и другие изменения в налоговом законодательстве, которые могут повлиять на налоги, взимаемые за 2018 год. Немедленная проверка удержания налогов может помочь наемному работнику увидеть, если его работодатель удерживает правильную сумму налога из его зарплаты.


В: Если кто-то привык всегда получать возврат переплаченных налогов, зачем ему тогда проверять свое удержание налогов?


О: Хотя ожидается, что число налогоплательщиков, получающих возврат переплаченных налогов в 2019 году, будет по-прежнему примерно таким же, как и в предыдущие годы, изменения налогового законодательства делают еще более важной проверку удержания налогов в этом году. С одной стороны, принятие этого шага может помочь защитить от удержания налогов в недостаточном размере и столкновения с непредвиденным налоговым счетом или штрафом в налоговое время. С другой стороны, при среднем возмещении, превышающем $ 2800 США, некоторые люди могут предпочесть меньше налогов, удерживаемых авансом, и получать больше в своих заработных платах.


Налоговое управление США просит наемных работников использовать Калькулятор удержания налогов чтобы проверить свою личную ситуацию и выяснить, удерживается ли у них нужная сумма налогов. Это особенно касается тех лиц, которые ранее делали постатейные вычеты из налогов, у которых есть двое или более работников в домохозяйстве, которые имеют иждивенцев, работают только часть года, имеют высокие доходы, или имели большой возврат налогов или большой налоговый счет в 2017 году.


В: Подвержены ли некоторые налогоплательщики риску удержания налогов в недостаточном размере?


О: У некоторых людей более сложные налоговые обстоятельства, и поэтому, они могут столкнутся с возможностью недостаточного удержания налогов. Например, людям, которые ранее делали постатейные вычеты из налогов, у которых есть двое или более работников в домохозяйстве, или которые имеют иждивенцев в возрасте от 17 лет или старше, особенно рекомендуется пересмотреть свои налоговые обстоятельство на предмет недостаточного удержания налогов. См. Вопросы и ответы 3. Но Налоговое управление США просит всех наемных работников проверить свое удержание налогов. Налоговое управление США обновило налоговую Форму W-4 и Калькулятор удержания налогов за 2018 год чтобы поспособствовать этому процессу.


В: Часто у людей случается удержание налогов в недостаточном размере?


О: Большая часть наемных работников переплачивает налоги методом удержания из зарплаты. Более семи из десяти налогоплательщиков имели переплаченные налоги за налоговый год 2016, что значит, они получили возвраты при подаче налоговой декларации в 2017. В частности, налогоплательщики, имеющие детей моложе 17 лет, возможно заметят, что их возврат переплаченных налогов увеличивается в результате нового налогового законодательства. Этим налогоплательщики, возможно, надлежит использовать Калькулятор удержания налогов, чтобы узнать, как они могут уменьшить свое удержание и получить больше денег в своих зарплатах в течение года, а не во время налогового сезона в следующем году.


В: Каковы штрафы за недостаточное удержание налогов?


О: По закону, расчетная налоговая пеня обычно применяется в случаях, когда налогоплательщик платил недостаточную сумму налога в течение налогового года. Пеня исчисляется на основе процентной ставки, взимаемой Налоговым управлением США по неоплаченному налогу. Для большинства людей избегание налогового штрафа означает обеспечение того, что в течение года выплачивается не менее 90 процентов их общей налоговой ответственности - либо путем удержания подоходного налога, либо путем ежеквартальной выплаты расчетной суммы налога. Исключения в отношении штрафа или особые правила применяются к некоторым группам налогоплательщиков, таким как фермерам, рыболовам, жертвам несчастных случаев и стихийных бедствий, тем, кто недавно стал инвалидом, недавно ушел на пенсию, тем, кто основывает свои выплаты на прошлогоднем налоге и тем, кому доход на протяжении года поступает неравномерно. Пеня подробно обсуждается в Публикации № 505 Налогового управления США.


В: Предпочитает ли Налоговое управление США ситуации, в которых люди получают возврат переплаченных налогов?


О: Получение возврата переплаченных налогов является личным выбором для налогоплательщиков. Налоговое управление США стремится помочь людям понять свои налоговые обязанности и объяснить им, как удержание налогов влияет на их зарплату.  Налоговое управление США также хочет помочь обеспечить плавный процесс подачи налоговых деклараций, включая как можно скорее возврат налогов налогоплательщикам. Налоговое управление США всегда просит людей планировать заранее, чтобы они не получили неожиданного налогового счета или даже штрафов за то, что у них не было достаточного удержания налогов в течение года.


В: Придется ли наемным работникам заполнять новую налоговою Форму W-4 в 2018?


О: Это зависит. Новые таблицы удержания налогов рассчитаны на максимально возможное сокращение бремени налогоплательщика и будут работать с налоговыми Формами W-4 которые работники предоставляют своим работодателям что бы получить налоговые скидки, учитываемые при определении объема удержания налогов работодателем из заработной платы работников. Налоговое управление США исправило рабочие листы налоговой Формы W-4 и Калькулятор удержания налогов для того, чтобы более полно отразить новый закон и предоставить наемным работникам информацию, которая поможет им определить, нужно ли им вносить поправки в свое удержание налогов. Наемным работникам советуется использовать Калькулятор удержания налогов чтобы проверить, нужно ли им вносить поправки в свое удержание налогов. Если им необходимо заполнить новую налоговую Форму W-4, они должны ее заполнить и предоставить своим работодателям как можно скорее.


В: Если у человека с текущими налоговыми удержаниями все в порядке, должен ли он подавать новую налоговую Форму W-4?


О: Нет, не обязательно. Изменения платежной ведомости связанные с удержанием налогов производятся каждый год работодателями и их фондами заработной платы, поэтому наемные работники не обязаны предпринимать какие-либо дополнительные шаги в 2018 году. Однако, поскольку налоговое законодательство недавно изменилось, каждый налогоплательщик должен пересмотреть свое удержание налогов, чтобы удостовериться, что они удерживают правильную сумму налога по своей личной ситуации. Использование Калькулятора удержания налогов может помочь наемным работникам проверить, правильная ли сумма удерживается из их заработной платы, или определить, нужно ли им внести поправки в свое удержание налогов через подачу налоговой Формы W-4 их работодателю.


В: Как кто-то может определить, сколько налоговых скидок они должны вводить в свою налоговую Форму W-4?


О: Калькулятор удержания налогов сумеет помочь наемным работникам определить это. Помните, что чем меньше налоговых скидок вы вводите в налоговою Форму W-4, тем больше налогов будут удержано из вашей зарплаты. Таким образом, ввод «0» или «1» в строке 5 налоговой Формы W-4 будет означать, что больше налогов удерживается из их зарплаты. Ввод большего количества налоговых скидок означает уменьшение удержания налогов, что означает меньший возврат переплаченного налога или, возможно, счет к уплате налогов, когда наемный работник подает налоговую декларацию. Налогоплательщики должны тщательно пересмотреть свою ситуацию.   Калькулятор удержания налогов может помочь.


В: Что, если изменение уклада жизни повлияет на налоговые скидки, учитываемые при определении объема удержания налогов работодателем из заработной платы работников?


Как правило, у наемного работника есть 10 дней для подачи новой налоговой Формы W-4 своему работодателю после такого изменения уклада жизни, которое уменьшает его налоговые скидки (учитываемые при определении объема удержания налогов работодателем из заработной платы работников). Однако, Уведомление 2018-14 Налогового управления США позволяет наемным работникам использовать налоговую Форму W-4 2018 года, которая была опубликована 28 февраля 2018 года. Если у кого-то случилось изменение уклада жизни уменьшающее его налоговые скидки (учитываемые при определении объема удержания налогов работодателем из заработной платы работников) в начале 2018 года, и этот человек использовал налоговую Форму W-4 2018 года, ему дается срок до 30 марта на подачу новой налоговой Формы W-4. Изменения, которые уменьшают налоговые скидки - учитываемые при определении объема удержания налогов работодателем из заработной платы работников - включают в себя развод, начало второй работы или ребенок, который перестает считаться иждивенцем.


В: Может ли отдел расчета заработной платы или отдел кадров помочь кому-то понять эти изменения налогового законодательства, или объяснить кому-либо как использовать Калькулятор удержания налогов?


О: Налогоплательщики несут ответственность за проверку своего удержания налогов и обязаны сами определять, насколько оно подходит под их личные ситуации. Отделы расчета заработной платы и отделы кадров ответственны только за обработку налоговой Формы W-4. Важно помнить, что люди, работающие в этих кабинетах, не знакомы со всеми аспектами чьего-либо личного финансового положения, и их должность не заключается в предоставлении налоговых консультаций. Наемным работникам с налоговыми вопросами советуется проконсультироваться с доверенным налоговым специалистом.


В: Имеет ли значение, когда кто-то проверяет их удержание налогов?


О: Чем скорее, тем лучше. Удержание налогов происходит в течение всего года. Наемному работнику, которому необходимо внести поправки в свое удержание налогов, советуется сделать это как можно быстрее, чтобы обеспечить как можно более времени для равномерного удержания налогов на протяжении остатка этого года. Но ожидание до конца года означает, что количество периодов оплаты, во время которых можно внести изменения в налоги, становится меньше, что в свою очередь может оказать большее влияние на каждую зарплату. Кроме того, наемным работникам, которым необходимо представить новую налоговую Форму W-4 чтобы внести поправки в свое удержание налогов, должны иметь в виду, что работодателям потребуется время для внесения изменений. Факторы, которые могут повлиять на то, как быстро вносятся изменения в удержание налогов, включают в себя: как часто оплачиваются наемные работники (например, еженедельно, раз в две недели или ежемесячно), и в какой момент периода оплаты наемный работник представляет налоговую Форму W-4 своему работодателю.


В: Что такое таблица удержания налогов?


О: Таблица удержания показывает организациям, предоставляющим услуги по выплате заработной платы и работодателям, какое количество налогов стоит удерживать из заработных плат наемного работника, представляя оклад наемного работника, его семейное положение, и количество налоговых скидок (учитываемых при определении объема удержания налогов работодателем из заработной платы работников) которыми они воспользуются.


В: Что такое налоговая Форма W-4?


О: Это налоговая форма Налогового управления США, отдаваемая наемными работниками их работодателям с целью предоставления информации, которая поможет установить количество федеральных подоходных налогов для удерживания из каждой заработной платы наемного работника. Наемным работникам следует проверять свое удержание налогов каждый раз, когда их личная или финансовая информация меняется. В налоговой Форме W-4 имеются рабочие листы, при помощи которых наемные работники могут внести поправки в их удержание налогов, на основе их личных обстоятельств, таких как например есть ли у них дети или супруг(а) который(ая) тоже имеет работу. Наемным работникам, использовавшим Калькулятор удержания налогов для проверки удержания налогов, не нужно заполнять рабочие листы в налоговой Форме W-4.


Налоговая Форма W-4 относится к удержанию федерального налога наемных работников. Удержание налогов для конкретного штата не входит в эту налоговую форму.


В: Что такое Калькулятор удержания налогов?


О: Калькулятор удержания налогов - инструмент, доступный через IRS.gov и созданный, чтобы помочь наемным работникам определить правильную сумму налогов, удерживаемую их работодателями из заработных плат. Это является более точной альтернативой рабочим листам, которые сопровождают налоговую Форму W-4s. Налоговое управление США обновило Калькулятор удержания налогов чтобы отразить изменения к налоговому законодательству в налоговой реформе «Tax Cuts and Jobs Act», подписанной и принятой в закон в декабре 2017 года. Используя Калькулятор удержания налогов, налогоплательщики сумеют определить, нужно ли им внести поправки в свое удержание и подать новую налоговую Форму W-4 своему работодателю.


В: Почему Налоговое управление США внесло обновления в Калькулятор удержания налогов и в налоговую Форму W-4?


О: Обновления потребовались, чтобы отразить изменения к налоговому законодательству в налоговой реформе «Tax Cuts and Jobs Act», подписанной и принятой в закон в декабре 2017 года. В январе 2018 года, Налоговое управление США опубликовало новые таблицы удержания налогов для того, чтобы работодатели могли внести изменения в свои системы платежных ведомостей. Обновленные таблицы удержания предназначены для работы с существующими налоговыми Формами W-4, которые имеются у наемных работников, но многие налогоплательщики (например, те, у кого есть дети или несколько рабочих мест, и те, кто использовал постатейные вычеты в соответствии с предыдущим законом), подвергаются воздействию нового закона не покрываемому в новых таблицах удержания налога. Таким образом, в феврале 2018 года, Налоговое управление США обновило налоговую Форму W-4 чтобы помочь людям определить, если их работодатель удерживает правильную сумму налогов из их заработных плат.


В: Собирается ли Налоговое управление США вносить дальнейшие изменения в налоговую Форму W-4 в 2019 году?


О: В 2019 году Налоговое управление США ожидает внесения дальнейших изменений, связанных с удержанием налогов. Налоговое управление США с готовностью будет работать с частными предприятиями и сообществами налоговых и платежных ведомостей для объяснения и реализации этих дополнительных изменений.

Заявление об отказе от ответственности


Эти часто задаваемые вопросы не включены в Бюллетень Налогового управления США, и поэтому на них нельзя ссылаться как на законные полномочия. Это означает, что эта информация не может использоваться для поддержки юридического аргумента в судебном деле.

Налоги с зарплаты в Германии 2021, 2020 годы, брутто-нетто зарплата

На данной странице вы узнаете, какие налоги и социальные сборы удерживают с зарплаты в Германии, а также как рассчитывается нетто(чистая) зарплата.

Зарплаты в Германии по профессиям, влияющие факторы, зарплата мужчин и женщин - подробная информация на на отдельной странице нашего сайта.


§ Налоги в зарплате в Германии: калькулятор brutto / netto

Зарплата, которая оплачивается работнику в Германии и размер которой записан в трудовом договоре между фирмой и работником - это брутто-зарплата (Brutto-Arbeitslohn), т.е. сумма, из которой еще не были удержаны налоги и социальные сборы. Сумма заработной платы, которую работник получает на свой банковский счет называется нетто-зарплата (нем. Netto-Arbeitslohn). Какие налоги и сборы удерживаются из зарплаты в Германии (год 2020):

  • Налог на доходы физических лиц / подоходных налог (нем. Einkommensteuer / Lohnsteuer) - [14-45%], ставки налога смотрите ниже на странице.
  • Церковный налог(нем. Kirchensteuer) - [8-9% от ESt] - если человек принадлежит к одной из церквей, которые собирают с верующих налоги, напр. Католическая церковь. (Официально выйдя из церкви, можно избежать уплаты данного налога.)
  • Налог солидарности (нем. Solidaritätszuschlag) - [5. 5% от ESt]
  • Обязательное медицинское страхование
    [14.6%: 7.3% платит работник, 7.3% - работодатель]
  • Обязательное пенсионное страхование
    [18.6%: 9.3% платит работник, 9.3% - работодатель]
  • Обязательное страхование на случай необходимости в уходе
    [3.05%: 1.525% платит работник, 1.525% - работодатель]
  • Страхование на случай безработицы
    [2.4%: 1.2% платит работник, 1.2% - работодатель]

Подробнее об актуальных ставках социальных сборов из заработной платы в Германии вы можете узнать на странице Пенсии в Германии: взносы в пенсионное страхование и другие социальные сборы. Подробнее о страховках в Германии смотрите здесь.

§ Примеры расчета зарплаты в Германии: калькулятор brutto / netto

В следующей далее таблице 1 делается пример расчета нетто-зарплаты для работника, который получает 3000, 2000 или 1000 евро брутто, имеет 1 ребенка и имеет III налоговый класс, живет в Западной части Германии. В таком случае, его вычеты из зарплаты будут выглядеть следующим образом:

Таблица 1.

Примеры расчета месячной зарплаты брутто/нетто

Абсолютная точность расчета не гарантируется!

Удержания Сумма, в евро
пример 1
Сумма, в евро
пример 2
Сумма, в евро
пример 3
Зарплата брутто 3'000.00 2'000.00 1'000.00
Подоходный налог 161.17 0.00 0.00
Церковный налог 2.72 0.00 0.00
Медицинское страхование 235.50 157.00 78.50
Страхование по уходу 45.75 30.50 15.25
Пенсионное страхование 279.00 186.00 93.00
Страхование на случай безработицы 36.00 24.00 12.00
Нетто-зарплата 2'239.86 1'602.50 801.25
Разница, брутто-нетто 760.14 397. 50 198.75

§ Выплаты к зарплате в Германии; выплаты, не облагаемые налогами и сборами

Дополнительные выплаты к зарплате

Кроме заработной платы в Германии фирмы могут выплачивать работнику единовременные суммы, например денежное пособие к Рождеству или к отпуску и другие. Однако, будут ли делаться такие выплатны или нет и в каком размере, зависит от самого предприятия и договора с каждым конкретным работником. Информация о том, сколько длится отпуск в Германии.

Выплаты к зарплате, не облагаемые социальными сборами

Социальные выплаты из зарплаты в Германии делает не только работник, но и фирма-работодатель. В 2020 году данные выплаты работодателя составляли в среднем 21.0 % от брутто-зарплаты работника.

Однако не все выплаты предприятия работнику облагаются социальными сборами. Со следующих выплат фирма не оплачивает социальные сборы:

  • Оплата расходов на уход за ребенком (Kindergarten или Tagesmutter)
  • Оплата проезда на работу и назад
  • Оплата фитнес-студии или оздоровительных курсов
  • Продажа продуктов собственного производства по сниженной цене работникам предприятия

§ Ставки налога на доходы физических лиц в Германии

В Германии, в отличии от некоторых других стран, действует прогрессивная шкала налога на доходы физических лиц, т. е. чем больше человек зарабатывает, тем выше ставка налога, которую он платит. Начальная ставка налога составляет в Германии 14%, а максимальная - 45%. Таким образом, если человек в течение года начал зарабатывать выше необлагаемого налогом минимума (например, на 2020 год для холостых людей это 9408 евро, смотрите "налоговые классы" ниже на странице), он начинает платить 14% налога и чем больше зарабатывает, тем большую ставку налога платит. Однако увеличенная ставка применяется не ко всей, полученной сумме за год, а к разнице между суммой более низкой ставки и суммой более высокой ставки. В приведенном выше примере, если человек заработал 12000 евро в год, то 14% он заплатит с 2592 евро (12000-9408=2592).

§ Налоговые классы налога на доходы физических лиц в Германии

В Германии существуют налоговые классы, которые присваиваются плательщикам налога на доходы физических лиц. Всего таких классов 6 и в зависимости от класса налога, люди платят ежемесячно из заработной платы большую или меньшую сумму налога. Какой класс получает тот или иной человек зависит от его семейного положения. Налоговыми классами устанавливаются необлагаемые налогом минимумы заработной платы. Далее в списке приводятся характеристики налоговых классов:

  • I. Лица не состоящие в браке и не имеющие детей.
  • II. Родитель, воспитывающий детей в одиночку.
  • III. и V. Семейные пары, у которых большая разница в доходах.
  • IV. Семейные пары, у которых не значительная разница в доходах.
  • VI. При наличии нескольких мест работы.

Для семейных пар наиболее выгодно применить 3 и 5 классы налогообложения, если у мужа и жены большая разница в доходах.

Необлагаемые налогом минимумы заработной платы в Германии на 2020 год приводятся в следующей далее таблице 2. Из таблицы также видно, к каким налоговым классам они применяются.

Таблица 2. Необлагаемые налогом минимумы на 2020 год

Жизненная ситуация Годовая сумма,
в евро
Налоговый класс
Основная сумма на 1 человека 9'408. 00 I, II, IV
Семейная пара, двойная сумма 18'816.00 III
Без необлагаемого минимума 0.00 V, VI
Необлагаемый минимум на 1 ребенка
дополнительно к минимуму родителей
7'812.00 -

§ Полезные ссылки


Комментарии посетителей:

Бесплатный калькулятор зарплаты: почасовая оплата и зарплата

Федеральный калькулятор зарплаты Фотография предоставлена: © iStock.com / RyanJLane

Краткие сведения о федеральной зарплате

  • Ставки федерального подоходного налога варьируются от 10% до максимальной предельной ставки 37%.
  • Средний доход домохозяйства в США в 2019 году составил 65 712 долларов.
  • 43 штата США взимают свой собственный подоходный налог в 2020 налоговом году.

Как работает ваша зарплата: удержание подоходного налога

Когда вы начинаете новую работу или получаете повышение, вы соглашаетесь либо на почасовую оплату или годовая зарплата. Но для расчета вашей еженедельной получаемой заработной платы не просто умножить вашу почасовую заработную плату на количество часов, которые вы будете работать каждую неделю, или разделить вашу годовую зарплату на 52. Это потому, что ваш работодатель удерживает налоги с каждой зарплаты, снижая ваша общая оплата. Из-за большого количества удерживаемых налогов и разных ставок может быть сложно определить, сколько вы заберете домой. Здесь на помощь приходит наш калькулятор зарплаты.

Удержание налогов - это деньги, которые выплачиваются из вашей зарплаты для уплаты налогов, причем самым большим из них является подоходный налог.Федеральное правительство собирает ваши платежи по подоходному налогу постепенно в течение года, взимая непосредственно с каждой вашей зарплаты. Ваш работодатель несет ответственность за удержание этих денег на основании информации, предоставленной вами в форме W-4. Вы должны заполнить эту форму и отправить ее своему работодателю всякий раз, когда вы начинаете новую работу, но вам также может потребоваться повторно отправить ее после серьезных изменений в жизни, таких как брак.

Если вы все же внесете какие-либо изменения, ваш работодатель должен будет обновить ваши зарплаты, чтобы отразить эти изменения.У большинства людей, работающих на работодателя в США, из зарплаты удерживается федеральный подоходный налог, но некоторые люди освобождены от этого налога. Для освобождения от уплаты налога вы должны соответствовать обоим следующим критериям:

  1. В предыдущем налоговом году вы получили возмещение всех федеральных подоходных налогов, удержанных из вашей зарплаты, поскольку у вас не было налоговых обязательств.
  2. В этом году вы ожидаете получить возмещение всего удержанного федерального подоходного налога, потому что вы снова ожидаете нулевых налоговых обязательств. Если вы считаете, что имеете право на это освобождение, вы можете указать это в своей форме W-4.

Федеральная верхняя ставка подоходного налога

Год Ставка
2020 37,00%
2019 37,00%
2018 37,00%
2017 39,60%
2016 39,60%
2015 39,60%
2014 39,60%
2013 39. 60%
2012 35,00%
2011 35,00%
2010 35,00%

Когда дело доходит до удержания налогов, сотрудники сталкиваются с компромиссом между более крупными зарплатами и меньший налоговый счет. Важно отметить, что в то время как предыдущие версии W-4 позволяли запрашивать надбавки, текущая версия - нет. Кроме того, он удаляет возможность требовать освобождения от личных и / или зависимых лиц.Вместо этого от заявителей требуется вводить годовые суммы в долларах для таких вещей, как общая годовая налогооблагаемая заработная плата, доход, не связанный с заработной платой, а также детализированные и другие вычеты. Новая версия также включает пятиэтапный процесс для указания дополнительного дохода, ввода долларовых сумм, заявления иждивенцев и ввода личной информации. Хотя те, кто нанят до 1 января 2020 года, не обязаны заполнять форму, вы можете сделать это, если вы меняете работу или корректируете свои удержания.

Один из способов управления налоговыми счетами - это корректировка удерживаемых налогов.Обратной стороной максимизации каждой зарплаты является то, что вы можете в конечном итоге получить больший налоговый счет, если к апрелю у вас не будет удержанной суммы, достаточной для покрытия ваших налоговых обязательств за год. Это означало бы, что вместо возврата налога вы должны были бы деньги.

Если идея о большом разовом счете от IRS пугает вас, то вы можете проявить осторожность и скорректировать размер удержания. Каждая из ваших зарплат может быть меньше, но у вас больше шансов получить возврат налога и меньше вероятность того, что вы будете иметь налоговые обязательства при заполнении налоговой декларации.

Конечно, если вы выберете большее удержание и более крупное возмещение, вы фактически дадите правительству ссуду из дополнительных денег, удерживаемых с каждой зарплаты. Если вы выберете меньшее удержание, вы можете использовать дополнительные деньги из своей зарплаты в течение года и фактически зарабатывать на них деньги, например, инвестируя или помещая их на сберегательный счет с высокими процентами. Вы также можете использовать эти дополнительные деньги для дополнительных платежей по ссудам или другим долгам.

Когда вы заполняете форму W-4, есть рабочие листы, которые помогут вам выполнить удержание на основе вашего семейного положения, количества детей, которые у вас есть, количества рабочих мест, которые у вас есть, вашего статуса подачи документов, а также того, утверждает ли кто-то вас как ваш иждивенец, планируете ли вы детализировать свои налоговые вычеты и планируете ли требовать определенные налоговые льготы.Вы также можете точно настроить удержание налогов, запросив определенную сумму в долларах дополнительного удержания с каждой зарплаты на вашем W-4.

Финансовый консультант может помочь вам понять, как налоги соответствуют вашим общим финансовым целям. Финансовые консультанты также могут помочь с инвестиционными и финансовыми планами, включая выход на пенсию, домовладение, страхование и многое другое, чтобы убедиться, что вы готовитесь к будущему.

Как работает ваша зарплата: удержание FICA

Помимо удержания подоходного налога, другим основным федеральным компонентом удержания вашей зарплаты являются налоги FICA. FICA означает Федеральный закон о страховых взносах. Ваши налоги FICA - это ваш вклад в программы социального обеспечения и Medicare, к которым у вас будет доступ, когда вы станете старше. Это ваш способ внесения средств в систему.

Взносы FICA делятся между работником и работодателем. 6,2% от каждой вашей зарплаты удерживается в счет налогов на социальное обеспечение, а ваш работодатель вносит еще 6,2%. Однако 6,2%, которые вы платите, применяются только к доходу до предела налога на социальное обеспечение, который на 2021 год составляет 142800 долларов (по сравнению с 137 700 долларов в 2020 году).С любого дохода, который вы зарабатываете выше 142 800 долларов, не удерживается налог на социальное обеспечение. Тем не менее, из него по-прежнему будут удерживаться налоги с Medicare.

Нет ограничения дохода по налогам на Medicare. 1,45% от каждой вашей зарплаты удерживается в счет налогов Medicare, а ваш работодатель вносит еще 1,45%. Если вы зарабатываете больше определенной суммы, вы рискуете получить дополнительные 0,9% налогов от Medicare. Вот разбивка этих сумм:

  • 200000 долларов для одиноких налогоплательщиков
  • 250000 долларов для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих совместно
  • 125000 долларов для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих раздельно

2020-2021 гг. Налогооблагаемый доход

Ставка 0 - 9 875 долларов 10% 9 875 долларов - 40 125 долларов 12% 40 125 долларов - 85 525 долларов 22% 85 3550048 - 163 долларов США % 163 300 долл. США - 207 350 долл. США 32% 207 350 долл. США - 518 400 долл. США 35% 518 400 долл. США + 37% Совместная подача Доход Ставка $ 0 - $ 19750 9004 8 10% 19750 долл. - 80 250 долл. 12% 80 250 долл. США - 171 050 долл. США 22% 171 050 долл. США - 326 600 долл. США 24% 326600 долл. США - 414 700 долл. США долл. США 414 700 долл. США - 622 050 долл. США 35% 622 050 долл. США + 37% 9004 долл. США
В браке, отдельно подача
Налогооблагаемый доход долл. США
10%
9 875 - 40 125 долларов 12%
40 125 - 85 525 долларов 22%
85 525 долларов - 163 300 долларов 24%
163 300 долларов США - 207 350 $ 207 350 - $ 311 025 35%
$ 311 025 + 37%
9 0037
Глава домохозяйства
Налогооблагаемый доход Ставка
0 - 14 100 долларов 10%
14 100 - 53 700 долларов 12%
53 700 - 85 500 долларов
85 500 долл. США - 163 300 долл. США 24%
163 300 долл. США - 207 350 долл. США 32%
207 350 долл. США - 518 400 долл. США 35%
долл. США 518 400 000 долл. США + 9 6 912 90 Если вы работаете на себя, вам необходимо заплатить налог на самозанятость, который равен доле налогов FICA как для работников, так и для работодателей (15.3% всего). К счастью, когда вы подаете налоговую декларацию, есть вычет, который позволяет вычесть половину налогов FICA, которые обычно платит ваш работодатель. В результате налоги FICA, которые вы платите, по-прежнему составляют всего 6,2% для социального обеспечения и 1,45% для Medicare.

Как работает ваша зарплата: удержания

Федеральный подоходный налог и удержание налога FICA являются обязательными, поэтому их невозможно обойти, если только ваш заработок не очень низкий. Однако это не единственные факторы, которые учитываются при расчете вашей зарплаты. Также необходимо учитывать вычеты.

Например, если вы платите какую-либо сумму в счет медицинского страхования, спонсируемого работодателем, эта сумма вычитается из вашей зарплаты. Когда вы регистрируетесь в плане медицинского страхования вашей компании, вы можете видеть сумму, которая вычитается из каждой зарплаты. Если вы решите внести вклад в сберегательный счет для здоровья (HSA) или счет гибких расходов (FSA) для покрытия медицинских расходов, эти взносы также вычитаются из вашей зарплаты.

Также из вашей зарплаты вычитаются любые ваши пенсионные взносы до вычета налогов.Это взносы, которые вы вносите до удержания налогов из вашей зарплаты. Наиболее распространенные отчисления до налогообложения - это пенсионные счета, такие как 401 (k) или 403 (b). Так, если вы решите откладывать 10% своего дохода в рамках плана 401 (k) вашей компании, 10% вашей зарплаты будет выплачиваться из каждой зарплаты. Если вы увеличите свои взносы, ваши зарплаты станут меньше. Однако внесение взносов до налогообложения также уменьшит размер вашей заработной платы, облагаемой подоходным налогом. Деньги также растут без налогов, так что вы платите подоходный налог только тогда, когда снимаете их, после чего они (надеюсь) значительно выросли.

Некоторые вычеты из вашей зарплаты производятся после уплаты налогов. К ним относятся вклады Roth 401 (k). Деньги для этих счетов поступают из вашей заработной платы после того, как налог на прибыль уже был применен. Причина использования одного из этих счетов вместо счета, принимающего деньги до налогообложения, заключается в том, что деньги в Roth IRA или Roth 401 (k) не облагаются налогом, и вам не нужно платить подоходный налог, когда вы снимаете их ( так как вы уже заплатили налоги с денег, когда они поступили). Если вы только начинаете свою карьеру или ожидаете, что уровень вашего дохода в будущем будет выше, такой аккаунт может сэкономить вам на налогах в долгосрочной перспективе.

Как работает ваша зарплата: частота выплат

Некоторые люди получают зарплату ежемесячно (12 в год), в то время как некоторым платят дважды в месяц в установленные даты (24 зарплаты в год), а другим - раз в две недели (26 зарплатных чеков). в год). Частота ваших зарплат повлияет на их размер. Чем больше чеков вы получаете каждый год, тем меньше будет каждый чек при одинаковой зарплате.

Как работает ваша зарплата: местные факторы

Если вы живете в штате или городе с подоходным налогом, эти налоги также повлияют на вашу получаемую домой зарплату.Как и в случае с вашими федеральными подоходными налогами, ваш работодатель будет удерживать часть каждой вашей зарплаты для покрытия налогов штата и местных налогов.

Калькулятор зарплаты

California - SmartAsset

California Paycheck Calculator Фотография предоставлена: © iStock.com / AleksanderNakic

California Paycheck Quick Facts

  • Ставка подоходного налога в Калифорнии: 1.00% - 13.30%
  • Средний доход семьи в Калифорнии: 80440 долларов США (Бюро переписи населения США)
  • Количество городов, в которых действуют местные подоходные налоги: 0

Как работает ваша зарплата в Калифорнии

Ваша работа вероятно, вам платят либо почасовую, либо годовую зарплату. Но если вам не платят по расписанию, фактическая получаемая вами зарплата будет ниже почасовой или годовой заработной платы, указанной в вашем трудовом контракте. Причина этого несоответствия между вашей заработной платой и получаемым вами доходом связана с налоговыми удержаниями из вашей заработной платы, которые происходят до того, как ваш работодатель заплатит вам.Также могут быть отчисления на страховое покрытие, пенсионные фонды и другие дополнительные взносы, которые могут снизить вашу окончательную зарплату.

При расчете получаемой на руки заработной платы в первую очередь из вашего заработка следует платить налоги FICA на социальное обеспечение и медицинское обслуживание. Ваш работодатель удерживает налог на социальное обеспечение в размере 6,2% и налог на медицинское страхование в размере 1,45% из вашего заработка после каждого платежного периода. Если вы зарабатываете более 200 000 долларов, вы также платите 0,9% дополнительный налог по программе Medicare. Ваш работодатель соответствует 6. 2% налога на социальное обеспечение и 1,45% налога на медицинское страхование, чтобы покрыть все налоговые требования FICA. Если вы работаете на себя, вам придется заплатить налог на самозанятость, который равен доле налогов FICA для работников и работодателей, в общей сложности 15,3% от вашей заработной платы. (К счастью, есть вычет той части налогов FICA, которую обычно платит ваш работодатель.)

Другие факторы, которые могут повлиять на размер вашей зарплаты в Калифорнии или в любом другом штате, включают ваше семейное положение, частоту выплаты и то, что отчисления и взносы, которые вы делаете.Например, если вы делаете взносы в план медицинского страхования своей компании, этот платеж будет вычитаться из каждой вашей зарплаты до того, как деньги поступят на ваш банковский счет. То же самое касается взносов, которые вы делаете на счет 401 (k) или на сберегательный счет на здравоохранение (HSA).

В прошлом году IRS выпустило обновленные инструкции по удержанию налогов, и налогоплательщики должны были увидеть изменения в своих зарплатных чеках в феврале 2018 года. IRS также внесло изменения в форму W-4. В новой версии исключается использование надбавок, а также возможность требовать освобождения для личного пользования или освобождения от зависимости.Вместо этого он требует, чтобы податель заявки вводил конкретные суммы в долларах, и использует пятиэтапный процесс, который позволяет вам вводить личную информацию, требовать иждивенцев и указывать любой дополнительный доход.

Эти изменения в основном касаются всех, кто корректирует свои удержания, и тех, кто получил новую работу после 1 января 2020 года. Для справки, сотрудники, нанятые до 2020 года, не обязаны заполнять новый W-4. Наконец, налоговая декларация, которую вы подаете в апреле 2021 года, будет содержать все корректировки, которые вы внесли в свои удержания в 2020 году.

Средний семейный доход в Калифорнии

Год Средний семейный доход
2019 $ 80,440
2018 $ 75277
2017 $ 71805
67 739 долл. США
2015 64 500 долл. США
2014 61 933 долл. США
2013 долл. США 60 190
2012 58 328 долл. США
2011

Итак, чем же система расчета заработной платы в Калифорнии отличается от систем, с которыми вы могли столкнуться в других штатах? Во-первых, налоги здесь значительно выше.В штате есть девять категорий подоходного налога, и система прогрессивная. Поэтому, если ваш доход находится на низком уровне, вы будете платить более низкую ставку налога, чем вы, вероятно, заплатили бы в государстве с фиксированным налогом. Общеизвестно высокая предельная ставка налога в Калифорнии в размере 13,3%, которая является самой высокой в ​​стране, применяется только к доходам, превышающим 1 миллион долларов для индивидуальных заявителей и 2 миллиона долларов для совместных заявителей.

Хотя налоги на прибыль в Калифорнии высоки, ставки налога на имущество, к счастью, ниже средних по стране. Если вы думаете об использовании ипотечного кредита для покупки дома в Калифорнии, ознакомьтесь с нашим руководством по ставкам по ипотечным кредитам в Калифорнии.

В Калифорнии также нет городов, взимающих собственный подоходный налог. Однако налог с продаж в Калифорнии зависит от города и округа. Это не повлияет на вашу зарплату, но может повлиять на ваш общий бюджет.

Калифорния - один из немногих штатов, где требуются вычеты при страховании инвалидности. Это может показаться затруднительным, но наличие страховки по инвалидности - хорошая идея, чтобы защитить себя и свою семью от любой потери заработка, которая может возникнуть в случае краткосрочной или долгосрочной нетрудоспособности.

Если вы зарабатываете деньги в Калифорнии, ваш работодатель удерживает государственные выплаты по страхованию нетрудоспособности в размере 1% от вашей налогооблагаемой заработной платы, но не более 122 909 долларов в календарный год. Максимальная сумма, которую ваш работодатель может удержать для государственного страхования по инвалидности (SDI), составляет 1229,09 долларов. SDI также предоставляет Калифорнийскую программу оплачиваемых семейных отпусков.

Некоторые сотрудники получают дополнительную заработную плату. Сюда входят сверхурочные, комиссионные, премии, бонусы, выплаты не вычитаемых из налогооблагаемой базы расходов на переезд (часто называемые бонусом за переезд), выходное пособие и оплату накопленного отпуска по болезни.В Калифорнии эта дополнительная заработная плата облагается налогом по фиксированной ставке. Бонусы и прибыль от опционов на акции облагаются налогом по фиксированной ставке 10,23%, в то время как все другие дополнительные заработки облагаются налогом по фиксированной ставке в размере 6,6%. Эти налоги будут отражены в удержании из вашей зарплаты, если это применимо.

Кронштейны подоходного налога

Единичные налоговые органы
Налогооблагаемый доход Калифорнии Ставка
$ 0 - $ 8 932 1.00%
8 932 долл. США - 21 175 долл. США 2,00%
21 175 долл. США - 33 421 долл. США 4,00%
33 421 долл. США - 46 494 долл. США 6,00%
46394 долл. США - 58 634 долл. США 8,0038% 58 634 долл. США - 299 508 долл. США 9,30%
299 508 долл. США - 359 407 долл. США 10,30%
долл. США 359 407 долл. США - 599 012 долл. США 11,30%
599 012 долл. США - 1 000 000 долл. США 12.30%
1000000 долларов США + 13,30%
900
В браке, подача совместной заявки
Налогооблагаемый доход Калифорнии Ставка
0 долларов США - 17 864 долларов США 1.00%
17 864 долл. - 42 350 долл. 2,00%
42 350 долл. - 66 482 долл. 4,00%
66 482 долл. США - 92 788 долл. США 6,00%
92788 долл. США - 117 268 долл. 8.00%
117 268 долл. США - 599 016 долл. США 9,30%
599 016 долл. США - 718 814 долл. США 10,30%
718 814 долл. США - 1,198 024 долл. США 11,30%
1 198 024 долл. США 2 000 000 долларов США + 13,30%
В браке, подача отдельно
Налогооблагаемый доход Калифорнии Ставка
0 долларов - 8 932 долларов 1.00%
8 932 долл. США - 21 175 долл. США 2,00%
21 175 долл. США - 33 421 долл. США 4,00%
33 421 долл. США - 46 494 долл. США 6,00%
46394 долл. США - 58 634 долл. США 8,0038% 58 634 долл. США - 299 508 долл. США 9,30%
299 508 долл. США - 359 407 долл. США 10,30%
долл. США 359 407 долл. США - 599 012 долл. США 11,30%
599 012 долл. США - 1 000 000 долл. США 12.30%
1000000 долларов + 13,30%
Глава семьи
Налогооблагаемый доход Калифорнии Ставка
0–17 864 долларов 1.00%
17 864 долл. США - 42 353 долл. США 2,00%
42 353 долл. США - 54 597 долл. США 4,00%
54 597 долл. США - 67 569 долл. США 6,00%
67 569 долл. США - 79 812 долл. США 8.00%
79 812 - 407 329 долларов 9,30%
407 329 долларов - 488 796 долларов 10,30%
488 796 долларов - 814 658 долларов 11,30%
- 12 1,000 000%
- 12 1,000 000% 1 000 000 долларов США + 13,30%

Город Сан-Франциско взимает налог с валовой выручки в размере 1,50% с расходов на заработную плату в крупных компаниях. Хотя это иногда называют ставкой подоходного налога с населения, город взимает этот налог только с предприятий.Следовательно, вы не несете ответственности за его оплату.

Финансовый консультант из Калифорнии может помочь вам понять, как налоги соответствуют вашим общим финансовым целям. Финансовые консультанты также могут помочь с инвестиционными и финансовыми планами, включая выход на пенсию, домовладение, страхование и многое другое, чтобы убедиться, что вы готовитесь к будущему.

Как вы можете повлиять на вашу зарплату в Калифорнии

Хотя некоторые удержания из вашей зарплаты не подлежат обсуждению, есть определенные шаги, которые вы можете предпринять, чтобы повлиять на размер вашей зарплаты.Например, если вы решите откладывать больше из каждой зарплаты для выхода на пенсию, ваша заработная плата на дом уменьшится. Вот почему эксперты по личным финансам часто советуют сотрудникам увеличивать процент, который они откладывают на пенсию, когда получают прибавку к зарплате, чтобы они не испытали меньшую зарплату и не отказались от сбережений.

Если вы выберете более дорогой план медицинского страхования или добавите в свой план членов семьи, вы можете увидеть, что из каждой вашей зарплаты будет удерживаться больше денег в зависимости от страховых предложений вашей компании.

Если ваши зарплаты кажутся маленькими, а вы получаете большой возврат налога каждый год, вы можете повторно заполнить новую форму W-4 и новую форму DE-4 подоходного налога штата Калифорния. В формах California DE-4 вашему работодателю сообщается, сколько пособий вы запрашиваете и сколько удерживать из каждой вашей зарплаты. Если вы возьмете больше пособий, вы можете получить меньший возврат, но вы должны получить большую зарплату. И наоборот, если в апреле у вас всегда есть задолженность по налогам, вы можете потребовать меньше пособий, чтобы удерживать больше денег в течение года.

В штате Калифорния ваш работодатель не может удерживать что-либо из вашей заработной платы, кроме того, что требуется в соответствии с законодательством штата и федеральным законодательством (например, в отношении подоходного налога) или того, что вы разрешаете себе (например, в отношении взносов на медицинское страхование). Однако профсоюзные работники могут видеть законные вычеты, не подпадающие ни под одну из этих категорий, если такие вычеты разрешены вашим коллективным договором. Примером такого вычета является пенсионная выплата.

Верхняя ставка налога на прибыль в Калифорнии

Год Верхняя ставка налога на прибыль
2020 13.30%
2019 13,30%
2018 12,30%
2017 12,30%
2016 13,30%
2015 13,30%
2014 13,30%
2013 13,30%
2012 10,30%
2011 10,30%
2010 10.55%
Калькулятор зарплаты

- Расчет чистой прибыли

Какова зарплата ваших сотрудников после уплаты налогов? Этот мощный инструмент выполняет все расчеты валового отношения к нетто для оценки получаемой заработной платы во всех 50 штатах. Для получения дополнительной информации см. Наше руководство по калькулятору зарплаты.

Ищете управляемый расчет заработной платы и льготы для вашего бизнеса?

Получите бесплатное предложение

Многие работодатели предпочитают работать с поставщиком услуг по начислению заработной платы, чтобы они помогли автоматизировать расчет зарплаты и ознакомиться с правилами соответствия.Узнайте больше о том, как рассчитать заработную плату.

Зарплата Справочник калькулятора зарплаты

Как рассчитать чистую прибыль

Вычтите добровольные отчисления и пенсионные взносы вашего сотрудника из его или ее валового дохода, чтобы определить налогооблагаемый доход. Затем вычтите задолженность физического лица в виде налогов (федеральных, государственных и местных) из налогооблагаемого дохода, чтобы определить чистый доход.

Как рассчитать годовой доход

Для расчета годовой заработной платы умножьте валовую заработную плату (до налоговых вычетов) на количество периодов заработной платы в году. Например, если сотруднику платят 1500 долларов в неделю, его или ее годовой доход составит 1500 x 52 = 78000 долларов.

Как рассчитать налоги, удерживаемые из зарплаты

Разделите сумму всех начисленных налогов на валовую заработную плату работника, чтобы определить процент налогов, удерживаемых из зарплаты. Налоги могут включать налоги FICA (Medicare и Social Security), а также информацию об удерживаемых налогах на федеральном уровне и уровне штата, указанную в W-4.

Важное примечание о калькуляторе зарплаты: Калькулятор на этой странице предоставляется Центром ресурсов для работодателей ADP и предназначен для предоставления общих рекомендаций и оценок.На него не следует полагаться для расчета точных налогов, заработной платы или других финансовых данных. Эти калькуляторы не предназначены для предоставления налоговых или юридических консультаций и не представляют никаких услуг или решений ADP. Вам следует обратиться к профессиональному консультанту или бухгалтеру по поводу любых конкретных требований или проблем.

Налог на заработную плату работодателя

| Gusto

На федеральном уровне взносы регулируются Федеральный закон о налоге на безработицу (FUTA). В каждом штате действует собственная страховка от безработицы. (SUI) программы, и ваше местоположение может повлиять как на Показатель SUI и потенциальные налоговые скидки.Вот почему:

Максимальный налогооблагаемый доход FUTA, так называемая «база заработной платы», составляет 7000 долларов - все, что зарабатывает сотрудник. сверх этой суммы налогом не облагается. Стандартная ставка налога FUTA составляет 6%, поэтому ваш максимальный взнос на сотрудника может быть 420 долларов. Однако вы также можете запросить налоговую льготу до 5,4% (максимум 378 долларов США). Работодатели могут как правило, претендуют на полный кредит при условии, что их налоги по безработице уплачиваются полностью и своевременно.

Если вы получите полный кредит, ваша чистая налоговая ставка FUTA будет равна нулю.6% (42 доллара США) плюс сумма, которую вы должны правительству своего штата.

Но есть еще один способ, которым ваше местоположение может повлиять на вашу налоговую ставку. Если у вашего штата нет денег на выплачивать пособия по безработице, возможно, ему потребуется получить ссуду из Целевого фонда по безработице, что станет тем, что называется состояние сокращения кредита. Если ваш штат не выплатит эту ссуду вовремя, вы можете увидеть, что ваш налоговый кредит FUTA будет медленно возвращаться. - на 0,3% ежегодно.

На чем держится ваш сотрудник: подоходный налог

Удерживаемые налоги - это платежи по индивидуальному подоходному налогу, которые вы собираете и перечисляете. в течение года.Подоходные налоги взимаются на федеральном уровне и в большинстве штатов, но они также могут взиматься. на уровне города или округа.

Как работодатель, вы должны удерживать сумму, рассчитанную вашим сотрудником, из их общей заработной платы, затем поместите его в случае необходимости. Если вы делаете это точно и вовремя, у вас не должно быть проблем.

Ваши сотрудники несут ответственность за то, чтобы помочь вам понять размер подоходного налога, который вы должны вычесть, заполнив Форма W-4 (форма, которую они должны заполнить как новый найм и обновите по мере необходимости).Тогда вы можете использовать Калькулятор удержания налогов чтобы понять, какую налоговую ставку применять для каждого сотрудника.

Ставки налога на прибыль различаются в зависимости от штата, например, фиксированный налог в размере 3,07% в Пенсильвании или налог, размер которого зависит от дохода. уровень, достигающий 13,3% в Калифорнии. В девяти штатах налог на доходы физических лиц не взимается все - хотя могут существовать альтернативные налоги, которые ваши сотрудники должны будут учитывать.

К тому моменту, когда ваши сотрудники подадут налоговую декларацию в апреле, 90% их задолженности из зарплаты или заработной платы должны быть уже списаны и оплачены вами.Если вы вычли слишком много, они могут потребовать возврат налога на прибыль; если было собрано слишком мало, они могут быть подвергнуты штрафам или штрафам.

Вы оба несете ответственность за: взносы в систему социального обеспечения и Medicare.

Социальное обеспечение и Medicare - это федеральные программы, которые в основном финансируются за счет налогов, уплачиваемых обеими сторонами. работодатели и работники, как указано FICA, Федеральный закон о страховых взносах. Это налоги, которые вы отказываетесь от сотрудников, но вы также попадаете на крючок для взноса, который соответствует тому, что они вкладывают.

Базовая заработная плата Medicare не имеет ограничений, поэтому и вы, и ваш сотрудник обязаны уплатить 1,45% налогов на все заработанное, включая стоимость любых неденежных пособий. Сотрудник также будет облагаться налогом дополнительные 0,9% на все, что они зарабатывают более 200 000 долларов, но вам не обязательно соответствовать этой сумме.

Социальное обеспечение (также известное как страхование по старости, в связи с потерей кормильца и инвалидности или OASDI) имеет базовую заработную плату в размере 127 200 долларов. (по состоянию на 2017 год), сумма, которая регулярно увеличивается, чтобы идти в ногу с инфляцией.И вы, и ваш сотрудник будут облагаться налогом в размере 6,2% - до 7 886,40 долларов каждый с учетом текущей базы заработной платы.

Взносы вашего сотрудника в FICA должны вычитаться из их заработной платы. Однако ваш вклад должны выплачиваться в дополнение к другой компенсации.

Калькулятор зарплаты

| QuickBooks

Если вы ищете ресурс о том, как правильно платить своим сотрудникам, вы попали в нужное место. Наш бесплатный калькулятор зарплаты позволяет легко рассчитать выплаты и удержания.Используйте этот инструмент для расчета заработной платы всех ваших сотрудников, включая почасовых и наемных сотрудников. Начать работу несложно - введите данные о заработной плате своего сотрудника, а все остальное мы сделаем за вас мгновенно. Мы вычисляем цифры и даем вам краткое изложение суммы зарплаты и того, сколько вычесть по таким вещам, как социальное обеспечение, медицинское обслуживание, удержание налогов (включая федеральный подоходный налог и местные налоги) и добровольные отчисления.

Для обеспечения точности мы используем самую свежую налоговую информацию для местных налогов и федеральных налогов.Нужно включить сверхурочные, бонусы или комиссионные? Это легко сделать! Вот как это работает:

Расчет почасовой оплаты труда


Нужно рассчитать зарплату для 1099 сотрудников? Наш калькулятор почасовой оплаты труда точно рассчитывает чистую заработную плату (иногда называемую заработной платой на дому или оплатой на дому) для почасовых сотрудников после удержания налогов и удержаний.

Чтобы попробовать, просто введите данные сотрудника и выберите вариант почасовой оплаты. Затем введите количество отработанных часов, оплату брутто, почасовую ставку и период оплаты.Если у вас есть дополнительная информация об оплате, например сверхурочные, бонусы или комиссии, продолжайте. Обязательно укажите любые сведения о федеральном статусе подачи, такие как семейное положение, количество надбавок и дополнительных налоговых удержаний.

После того, как вы ввели всю общую информацию, пришло время магии зарплаты! Рассчитайте чек, а затем загрузите его, чтобы увидеть правильную сумму платежа, а также все налоговые удержания и удержания. Это быстро, просто и точно.

Расчет зарплаты


Если ваш сотрудник получает установленную зарплату, калькулятор зарплаты - идеальный вариант.Используйте его для оценки чистой и валовой оплаты труда W2 или наемных работников после уплаты федеральных налогов и налогов штата. Если сотрудник запросил добровольный вычет для удержания налога, не проблема - вы также можете указать эту информацию.

Чтобы попробовать, введите данные сотрудника и выберите вариант ставки заработной платы. Затем введите сумму брутто-зарплаты сотрудника. Нужно учитывать такие вещи, как сверхурочные, бонусы или комиссионные? Это легко сделать - просто введите суммы в разделе калькулятора «Дополнительная оплата».Вы почти закончили. Не забудьте указать данные для федеральной регистрации и суммы дополнительных налогов, удерживаемых у источника, в соответствии с платежным профилем сотрудника.

Когда все готово, рассчитайте чек и загрузите его, чтобы увидеть правильную сумму платежа, а также все налоговые удержания и удержания для сотрудника. Как только вы увидите, как быстро автоматически рассчитывается чистая оплата, вас зацепит.

Intuit позволяет не догадываться о налогах на заработную плату. Избавьтесь от сложных вычислений и позвольте нам сделать их за вас, чтобы вы могли тратить больше времени и энергии на развитие своего бизнеса.

{

"@context": "http://schema.org",

"@type": "WebPage",

"панировочные сухари": {

"@type": "BreadcrumbList",

"itemListElement":

[

{

"@type": "ListItem",

«позиция»: 1,

«шт.»:

{

«@id»: «https://quickbooks.intuit.com»,

«имя»: «QuickBooks»

}

},

{

"@type": "ListItem",

«позиция»: 2,

«шт.»:

{

"@id": "https: // quickbooks.intuit.com/r/ ",

"имя": "Ресурсы"

}

},

{

"@type": "ListItem",

«позиция»: 3,

«шт.»:

{

«@id»: «https://quickbooks. intuit.com/r/paycheck-calculator/»,

"name": "Калькулятор зарплаты"

}

}

]

},

"автор": {

"@type": "Организация",

«имя»: «QuickBooks»,

"url": "https: // quickbooks.intuit.com ",

"sameAs": [

"https://www.instagram.com/quickbooks/",

"https://en.wikipedia.org/wiki/QuickBooks",

"https://www.linkedin.com/company/1666/",

"https://www.linkedin.com/showcase/3839405/",

"https://twitter.com/QuickBooks",

"https://www.facebook.com/IntuitQuickBooks",

"https://www.pinterest.com/QuickBooks/",

"https://plus.google.com/+quickbooks",

"https: // www.youtube.com/user/Quickbooks "

],

"логотип": "https://quickbooks.intuit.com/content/dam/intuit/quickbooks/common/quickbooks-logo-300px-square.png",

«адрес»: {

"@type": "PostalAddress",

«Адрес ул.»: «Береговый проспект 2700»,

«addressLocality»: «Маунтин-Вью»,

«AddressRegion»: «CA»,

"postalCode": "94043",

«addressCountry»: «USA»

},

"contactPoint": [{

"@type": "ContactPoint",

«телефон»: «+1 (877) 683-3280»,

«contactType»: «Продажи»,

"areaServed": "США",

«contactOption»: «TollFree»

},

{

"@type": "ContactPoint",

«телефон»: «+1 (800) 4-INTUIT»,

«contactType»: «Служба поддержки»,

"areaServed": "США",

«contactOption»: «TollFree»

},

{

"@type": "ContactPoint",

«телефон»: «+1 (800) 4-INTUIT»,

«contactType»: «Техническая поддержка»,

"areaServed": "США",

«contactOption»: «TollFree»

}]

}

}

Налог на заработную плату: что это такое и как его рассчитать

В день, когда вы нанимаете своего первого сотрудника, вы берете на себя ответственность по уплате налога на заработную плату. Несмотря на название, налог на заработную плату - это не единый налог, а общий термин, используемый для обозначения всех налогов, уплачиваемых с заработной платы сотрудников.

Если у вас есть сотрудники, вы будете нести ответственность за оба:

В этом руководстве мы покажем вам, как рассчитать налоги на заработную плату работодателя (налоги, которые вы как работодатель будете платить), а также размер налога на сотрудников, который следует перечислить в правительство. Чтобы получить руководство по расчету заработной платы, мы вам поможем.

Когда вы проводите расчет заработной платы, вам необходимо записывать ее в свои бухгалтерские книги.Узнайте больше о том, как Bench может позаботиться об этом за вас.

Если у вас нет сотрудников

Если у вас небольшой бизнес, но у вас нет сотрудников, вам все равно придется перечислять налоги на заработную плату - для себя. Это называется налогом на самозанятость и фактически является для вас Medicare плюс социальное обеспечение (которое составляет 15,3% от вашего чистого дохода от бизнеса). Узнайте больше в нашем простом руководстве по налогам на самозанятость.

Сводка налогов на заработную плату

Существует два типа налогов на фонд заработной платы: те, которые взимаются из вашего собственного кармана, и те, которые вы просто собираете из зарплаты сотрудников и переводите в правительство.

Налоги на заработную плату, которые выплачиваются из вашего кармана:
Налоги на заработную плату, которые вы просто собираете и перечисляете:
  • Федеральные подоходные налоги

  • Государственные и местные налоги

Мы подробно рассмотрим каждый из них, начиная с удержания федерального подоходного налога, поскольку об этом чаще всего спрашивают.

Какой процент удержанного федерального подоходного налога?

Как работодатель вы удерживаете подоходный налог от имени своих сотрудников, а затем ежеквартально перечисляете эти налоги в федеральные, государственные и местные налоговые органы.

Чтобы рассчитать, какую часть федерального подоходного налога ваш сотрудник должен удерживать, вам понадобится копия его формы W-4, а также валовая заработная плата вашего сотрудника.

Следующим шагом будет определение метода, который вы хотите использовать для расчета удержания. У большинства работодателей есть два варианта: метод тарифной сетки и процентный метод. Хотя это и не совсем простой метод, метод диапазона заработной платы является более простым способом расчета налога на заработную плату.

Как рассчитать федеральный подоходный налог, удерживаемый у источника, с использованием метода шкалы заработной платы
  1. В Публикации 15-A IRS найдите таблицы, помеченные как «Таблицы метода процентного соотношения заработной платы».”Используйте таблицу, соответствующую периоду оплаты труда вашего сотрудника.

  2. Проверьте форму W-4, чтобы определить, подает ли сотрудник подоходный налог как состоящий в браке или холост, а также количество требуемых пособий.

  3. Найдите валовую заработную плату работника за период оплаты в столбцах A и B. Заработная плата должна быть больше суммы, указанной в столбце A, но меньше суммы, указанной в столбце B.

  4. Вычтите сумму, указанную в столбце C.

  5. Умножьте результат на процент, указанный в столбце D.

  6. Проверьте форму W-4, чтобы определить, требует ли сотрудник дополнительный налог, удерживаемый с каждой зарплаты. Если они это сделают, добавьте эту сумму к окончательному числу.

  7. Конечным результатом является сумма, которую вы должны удержать из зарплаты сотрудника за этот период оплаты.

Источник: Публикация IRS 15-A

Процентный метод намного сложнее - не рекомендуется, если вы делаете это в одиночку. Если вы хотите узнать больше о методе процентного соотношения, вы можете прочитать все об обоих методах в публикации IRS 15-A.

После того, как вы выяснили, сколько подоходного налога удерживать из зарплаты ваших сотрудников, вашим следующим шагом будет выяснить, сколько FICA удерживать (подробнее об этом ниже) и сколько вы должны будете заплатить с их зарплаты. от имени.

Расчет FICA

FICA расшифровывается как «Федеральный закон о страховых взносах». Это обязательный налоговый вычет из фонда заработной платы, используемый для оплаты таких программ, как социальное обеспечение (страхование по инвалидности, старости, потери кормильца) и Medicare (страхование здоровья для людей старше 65 лет).

Когда дело доходит до финансирования FICA, ваш сотрудник платит 50% от своей зарплаты, в то время как вы, работодатель, платите 50% из своего дохода. Как работодатель, вы обязаны удерживать и выплачивать сумму, за которую ваш сотрудник несет ответственность, из ее зарплаты, а также переводить эти средства от их имени.

Текущие налоговые ставки FICA

Текущая ставка налога на социальное обеспечение составляет 6,2% для работодателя и 6,2% для работника, или всего 12,4%. Текущая ставка для Medicare - 1.45% для работодателя и 1,45% для работника, или 2,9% итого.

В сумме ставка налога FICA составляет 15,3% от заработной платы сотрудников.

Зарабатывает ли кто-нибудь из ваших сотрудников более 137 700 долларов? Если так, то правила немного другие. Узнайте больше на сайте IRS.

Как рассчитать налог на заработную плату FICA

Удержание из социального обеспечения

Чтобы рассчитать удержание социального обеспечения, умножьте валовую заработную плату вашего сотрудника за текущий платежный период на текущую ставку налога на социальное обеспечение (6.2%).

Это сумма, которую вы вычтете из зарплаты своего сотрудника и переведете вместе с налогами на заработную плату. (Вы можете узнать все, что вам нужно знать о социальном обеспечении, в нашем сообщении в блоге, рассмотренном CPA)

Пример расчета удержания социального обеспечения:

5 000 долларов США (валовая заработная плата работника за текущий платежный период) x 0,062 (текущая ставка налога на социальное обеспечение) = 310 долларов США (налог на социальное обеспечение, удерживаемый из зарплаты сотрудника)

Удержание по программе Medicare

Для расчета удержания по программе Medicare умножьте валовую заработную плату вашего сотрудника на текущую налоговую ставку Medicare (1.45%).

Пример расчета удержания по программе Medicare:

5000 долларов США (валовая заработная плата сотрудника за текущий платежный период) x 0,0145 (текущая налоговая ставка по программе Medicare) = 72,50 долларов США (налог по программе Medicare, вычитаемый из зарплаты сотрудника

Подбор работодателя

Как работодатель, вы несете ответственность за соответствие того, что ваши сотрудники платят в виде налогов FICA. Таким образом, в этом случае вы также должны перечислить 310 долларов на налог на социальное обеспечение и 72,50 доллара на налог на медицинскую помощь.

Расчет FUTA

FUTA означает Федеральный закон о налоге на безработицу.Это налог на заработную плату, оплачиваемый работодателем, который платят государственные агентства по безработице.

Ставка налога FUTA составляет 6% от первых 7000 долларов заработной платы, выплачиваемой сотрудникам в календарном году. Однако фактическая ставка, которую платят работодатели, составляет 0,6%, поскольку каждый штат получает кредит для покрытия оставшихся 5,4% платежей FUTA.

К сожалению, некоторые штаты в настоящее время не имеют права на получение полного кредита. Вы можете узнать больше в нашем руководстве по FUTA.

FICA против FUTA

В то время как FICA - это налог на заработную плату, который направлен на социальное обеспечение и медицинское обслуживание, FUTA (Федеральный закон о налоге на безработицу) - это налог на заработную плату, оплачиваемый работодателем, который используется для финансирования агентств штата и страхования от безработицы.Ознакомьтесь с нашим полным руководством по FUTA для получения дополнительной информации.

Также требуются разные налоговые формы.

Вы будете сообщать FUTA по форме 940 - Ежегодная федеральная налоговая декларация работодателя по безработице в конце финансового года.

Вы будете сообщать FICA ежеквартально, используя форму 941 - Ежеквартальная федеральная налоговая декларация работодателя

.

Порядок уплаты налога на заработную плату

Расчет налогов на фонд заработной платы - это сложная часть. На самом деле производить платежи очень просто.

Вы просто регистрируетесь в электронной системе федеральных налоговых платежей (EFTPS), а затем производите оплату онлайн.Это единственный способ уплатить налог на заработную плату (отправка чеков по почте не допускается).

Вы можете получить доступ к EFTPS здесь.

Государственный и местный налог на заработную плату

Работодатели также несут ответственность за уплату государственного и местного (городского, округа и т. Д.) Налога на заработную плату от имени сотрудников. Как и в случае с федеральным налогом на заработную плату, часть этого налога оплачивается работодателем, а часть - работником. Имейте в виду, что «оплачиваемый сотрудник» просто означает, что вы, работодатель, удерживаете определенную сумму из зарплаты своего сотрудника, а затем переводите ее как часть налога на заработную плату.

Помимо государственного налога на заработную плату (State Unemployment Tax, или SUTA), работодатели также несут ответственность за перевод государственного подоходного налога от имени своих сотрудников. Получите ответы на все свои вопросы по SUTA всего за 3 минуты прочтения.

Государственные и местные налоги на заработную плату регулируются на уровне штата и на местном уровне, и правила налогообложения заработной платы в каждом штате различны. Федерация налоговых администраторов опубликовала список налоговых органов каждого штата. Вы можете узнать больше о налоге на заработную плату в вашем штате и по месту жительства там.

Налог на заработную плату можно передать на аутсорсинг

Налог на заработную плату является сложным. Вычисления мелочны, а штрафы большие. Даже при уплате налога на заработную плату всего за день опоздание влечет за собой штраф в размере 2% от причитающейся суммы, причем этот штраф увеличивается до 15% для просроченных налогов.

Мы настоятельно рекомендуем передать расчет заработной платы на аутсорсинг такой компании, как Gusto. Они избавят вас от головной боли во всем, от выплаты вашим сотрудникам нужной суммы в нужное время до обработки надоедливых расчетов удержания и налогов на заработную плату.

Когда придет время записывать расходы на заработную плату в ваших книгах, Bench позаботится об этом за вас. Узнайте больше о том, как мы каждый месяц экономим владельцам малого бизнеса административные часы.

Дополнительные ресурсы

Оснастите себя бесплатными инструментами для вашего бизнеса

Узнайте о возможностях повышения эффективности

Как рассчитать налог на заработную плату

Быть владельцем малого бизнеса означает, что вы отвечаете за уплату налогов для своих сотрудников.Прежде чем выплачивать сотрудникам зарплату, вы должны удержать налог на заработную плату и подоходный налог. Знание того, как рассчитать налоги на заработную плату, является важной частью владения бизнесом.

Что такое налоги на заработную плату?

Налоги на заработную плату являются одним из видов налога на занятость. Они включают в себя FICA (Федеральный закон о страховых взносах) и налоги на самозанятость. Как FICA, так и налоги на самозанятость покрывают налоги на социальное обеспечение и медицинское обслуживание.

Вы должны удерживать налог FICA из общей заработной платы каждого сотрудника.Если вы работаете на себя, вы должны платить налог на самозанятость. Должны ли вы платить налог на самозанятость или нет, зависит от структуры вашего бизнеса. Обычно, если вы не получаете зарплату, как ваши сотрудники, вы должны платить налог на самозанятость.

Налоги на прибыль и безработицу

Прочие виды налогов на трудоустройство включают:

Налог на прибыль и налог на безработицу технически не являются налогами на заработную плату, поэтому в этой статье они не рассматриваются.

Как рассчитать налог на заработную плату

Как рассчитываются налоги на заработную плату? FICA и налоги на самозанятость являются стандартными процентными ставками.Сумма удержания из заработной платы будет зависеть от того, сколько они зарабатывают. Узнайте, как рассчитать налоги на заработную плату ниже.

Налог FICA

Налог

FICA - это налог наемного работника и работодателя, что означает, что вы и ваш работник вносите одинаковые взносы. Удерживайте в общей сложности 7,65% из заработной платы сотрудников и платите соответствующие 7,65% за каждого сотрудника.

Процентные ставки разбиты по налогам на социальное обеспечение и медицинское обслуживание. Эти ставки могут меняться каждый год.

Ставка налога на социальное обеспечение

Ставка налога на социальное обеспечение составляет 6.2% от заработной платы каждого сотрудника. Каков процент налога на заработную плату в системе социального обеспечения, взимаемый работодателем? Вы также будете платить 6,2% от заработной платы работника по этому налогу.

Базовая заработная плата в системе социального обеспечения на 2021 год составляет 142800 долларов. Продолжайте удерживать и уплачивать часть налога на социальное обеспечение до тех пор, пока сотрудник не заработает 142 800 долларов в 2021 году. После того, как сотрудник заработает 142 800 долларов в виде брутто-зарплаты, прекратите удерживать и вносить взносы в систему социального обеспечения.

Ставка налога Medicare

Текущая налоговая ставка Medicare - 1.45% от заработной платы каждого сотрудника. Вы также должны внести соответствующие 1,45%.

В отличие от налога на социальное обеспечение, для налогооблагаемой заработной платы Medicare не существует предела базовой заработной платы. Существует дополнительный налог на Medicare в размере 0,9% после того, как сотрудник зарабатывает более 200 000 долларов США (холостой), 250 000 долларов США (совместная подача документов в браке) или 125 000 долларов США (подача документов в браке отдельно). Только сотрудники платят дополнительный налог на Medicare.

Налог на самозанятость

Работодатели и работники не несут ответственности по налогу на самозанятость.Вместо этого вы несете ответственность за уплату общей суммы налогов на социальное обеспечение и медицинскую помощь. Налог на самозанятость также известен как налог Закона о взносах на самозанятость (SECA).

Ставка налога на самозанятость составляет 15,3%. Из этого процента 12,4% идет на социальное обеспечение и 2,9% идет на налог на медицинское страхование. После того, как вы заработаете 142800 долларов в 2021 году, вы будете платить только 2,9% от своей заработной платы (по программе Medicare). Кроме того, вам нужно будет заплатить дополнительную налоговую ставку по программе Medicare в размере 0,9%, если вы заработаете более 200 000 долларов (холост), 250 000 долларов (совместная подача документов в браке) или 125 000 долларов (подача документов в браке отдельно).

File Schedule SE для определения суммы налога на самозанятость, которую вы должны были уплатить в течение года. Приложите график SE IRS к форме 1040.

Пример определения налога на заработную плату

Взгляните на следующие примеры, чтобы понять, как рассчитать налоги на заработную плату работодателя (налоги FICA и SECA).

Пример налога FICA 1

Вы являетесь индивидуальным предпринимателем с тремя сотрудниками, сотрудниками A, B и C. Сотрудники получают зарплату раз в две недели.Ниже указан размер брутто-зарплаты каждого сотрудника.

Сотрудник Плата
Сотрудник A 1500,00 $
Сотрудник B 1 200,00 $
Сотрудник C 2 000,00 долл. США

Чтобы определить налоговые обязательства каждого сотрудника по FICA, вы должны умножить его валовую заработную плату на 7,65%, как показано ниже. Это суммы, которые вы удерживаете из заработной платы сотрудников и отправляете в IRS.

Сотрудник Налоговые обязательства FICA
Сотрудник A 1500 долларов X 0,0765 = 114,75 долларов
Сотрудник B 1200 долларов X 0,0765 = 91,80 доллара
Сотрудник C 2000 долларов США X 0,0765 = 153 доллара США

Теперь о начислении налогов на заработную плату работодателям. Вам необходимо будет сопоставить налоговые обязательства каждого сотрудника FICA.

Налоговые обязательства работодателя FICA Итого 114 руб.75 + 91,80 доллара США + 153 доллара США = 359,55 доллара США

Вы должны 359,55 долларов за период оплаты для покрытия всех частей налога FICA, выплачиваемого работодателем. Продолжайте платить эту сумму, пока не изменится заработная плата сотрудников. Эти сотрудники не будут зарабатывать больше базовой заработной платы социального обеспечения.

Пример налога FICA 2

Вот пример сотрудника с высокой оплатой труда, Сотрудник D. Этот человек - ваш единственный сотрудник. Сотрудник D зарабатывает 10 000 долларов каждые две недели.

Посмотрите, какую сумму вам нужно удержать и отправить в IRS для уплаты налога FICA сотрудника D.

Сотрудник D 10 000 долл. США X 0,0765 = 765 долл. США

Теперь давайте посмотрим на ваши налоговые обязательства FICA. Поскольку у вас только один сотрудник, вы должны будете иметь такую ​​же сумму, как и сотрудник D.

.
Налоговые обязательства работодателя FICA Итого 765,00 $

Продолжайте выплачивать эту сумму до тех пор, пока размер заработной платы сотрудника не изменится, он не заработает выше базовой заработной платы социального обеспечения или не достигнет дополнительного налогового порога Medicare.

Посмотрите, как FICA будет работать, если работник заработает более 200 000 долларов. Вы больше не будете удерживать или вносить налог на социальное обеспечение. Добавьте обычную налоговую ставку Medicare (1,45%) к дополнительной ставке налога Medicare (0,9%). Вам нужно будет удержать в общей сложности 2,35% для Medicare.

Это сумма, которую вам нужно будет удержать из заработной платы сотрудника D для FICA.

Сотрудник D 10 000 долл. США X 0,0235 = 235 долл. США

Вы удержите 235 долларов из заработной платы работника.Вы будете вносить 1,45% от заработной платы сотрудника, как показано ниже.

Налоговые обязательства работодателя FICA Итого 10 000 долл. США X 0,0145 = 145,00 долл. США

Как видите, вы удерживаете 235 долларов из общей заработной платы сотрудника D и вносите 145 долларов в счет выплаты работодателю.

Пример налога SECA 1

Для налога на самозанятость мы воспользуемся простым примером. Вы заработали 198 000 долларов за год. Вы будете применять только налог на социальное обеспечение (12.4%) до 142 800 долларов США.

Давайте определим ваши налоговые обязательства по социальному обеспечению на ваши первые 142 800 долларов. Социальное обеспечение составляет 12,4% от вашей заработной платы до заработной платы.

Налоговые обязательства работодателя SECA (социальное обеспечение) 142 800 долл. США X 0,124 = 17 707,20 долл. США

Теперь давайте определим ваши налоговые обязательства по программе Medicare по всей вашей заработной плате. Medicare составляет 2,9% от вашей заработной платы.

Налоговые обязательства работодателя SECA (Medicare) 198 000 долл. США X.029 = 5 742,00 долл. США

Поскольку ваш заработок не превышает 200 000 долларов, вам не нужно беспокоиться о дополнительном налоге на Medicare.

Ваши общие налоговые обязательства SECA на 2021 год составят 23 449,20 долларов США (17 707,20 долларов США + 5742 доллара США).

Итого налоги на заработную плату для работодателей

Используя пример 1 налога FICA и пример 1 налога SECA, давайте определим общую сумму налогов на фонд заработной платы за год. В году выплачивается 26 раз в две недели.

Налоговые обязательства работодателя FICA 359 долларов.55 X 26 = 9 348,30 долл. США
Налоговые обязательства работодателя SECA 23 449,20 $
Итого налоговые обязательства работодателя 9 348,30 долл. США + 23 449,20 долл. США = 32 797,50 долл. США

Вы должны были бы 32 797,50 долларов США за долю работодателя по FICA и налоговые обязательства SECA.

Хотите избежать расчета налогов на заработную плату? Онлайн-программа для расчета заработной платы Patriot автоматически рассчитывает налог на заработную плату и подоходный налог с заработной платы каждого сотрудника.Попробуйте бесплатно сегодня!

Это не является юридической консультацией; Для большей информации, пожалуйста нажмите сюда.

.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *