Собственные и заемные оборотные средства: Оборотные средства делятся на собственные и заемные

Оборотные средства делятся на собственные и заемные

Соб­ственные оборотные средства предназначаются для покрытия постоянной минимальной потребности в средствах. Заемные оборотные средства предоставляются на покрытие временного недостатка оборотных средств. Источником заемных оборотных средств является банковский кредит. Он представляет собой форму авансирования денежных средств, которая дает возмож­ность предприятию производить некоторые затраты еще до того, как накопятся необходимые для этого ресурсы из получаемой прибыли. Потребность лесхоза в кредите вызывается неравно­мерностью затрат на производство и несовпадением времени по­ступления средств от реализации продукции с затратами на ее производство.

В зависимости от срока, на который предоставляется кредит, и его назначения различают краткосрочное и долгосрочное кре­дитование. Кредиты, предоставленные на расширение и рекон­струкцию основных фондов, являются долгосрочными. Они вы­даются на срок более года. Краткосрочные кредиты предоставляются на срок до 12 мес и служат источником по­полнения оборотных средств. По своему экономическому содер­жанию краткосрочные кредиты подразделяются на ссуды под материальные ценности, ссуды под сезонные затраты и ссуды для расчетов. Основные принципы краткосрочного кредитова­ния: планово-целевой характер; предоставление на определен­ный срок; возвратность и материальная обеспеченность. За пользование ссудами предприятия уплачивают банку опреде­ленный процент: по ссудам, связанным с плановыми потребно­стями,— на уровне платы за производственные фонды; по ссу­дам, потребность в которых вызвана недостатками в работе предприятий,— на 1—2% выше. Сумма краткосрочных креди­тов, необходимых лесхозу, определяется поквартально на осно­вании его техпромфинплана. Лесхоз составляет специальный расчет потребности в кредитах Госбанка, который уточняется каждый раз за 5 дней до начала квартала и с разбивкой по месяцам предоставляется учреждениям Госбанка. На основа­нии этих расчетов устанавливаются лимиты кредитования, т. е. предельные суммы кредита. Хорошо работающим лесхозам пре­доставляются преимущества в кредитовании.

Долгосрочное кредитование предназначено для строительства новых, реконструкции и расширения действую­щих цехов, на приобретение оборудования и внедрение новой техники, на мероприятия по организации и расширению произ­водства товаров народного потребления и улучшение их каче­ства. Долгосрочные ссуды выдаются на срок до 6 лет из рас­чета 2% годовых. Долгосрочные ссуды погашаются за счет при­были и амортизационных отчислений, предназначенных на полное восстановление основных фондов, и за счет фонда раз­вития производства.

ЗАЕМНЫЕ ОБОРОТНЫЕ СРЕДСТВА — это… Что такое ЗАЕМНЫЕ ОБОРОТНЫЕ СРЕДСТВА?

ЗАЕМНЫЕ ОБОРОТНЫЕ СРЕДСТВА

— часть оборотных средств предприятий, созданная за счет краткосрочного банковского кредита и привлеченных средств (кредиторской задолженности). Соотношение двух основных источников формирования средств — собственных и заемных — изменяется в зависимости от особенностей кругооборота оборотных средств в различных отраслях хозяйства. Среди заемных средств важное место принадлежит кредиторам банка. Краткосрочный кредит позволяет удовлетворять потребности предприятий и организаций в средствах при постоянных колебаниях их объема.

Экономика и право: словарь-справочник. — М.: Вуз и школа. Л. П. Кураков, В. Л. Кураков, А. Л. Кураков. 2004.

• ЗАЕМ СТРИЖЕНЫЙ
• ЗАЕМНЫЕ СРЕДСТВА

Смотреть что такое «ЗАЕМНЫЕ ОБОРОТНЫЕ СРЕДСТВА» в других словарях:

• ОБОРОТНЫЕ СРЕДСТВА, текущие активы — (англ. current assets) – активы, которые, временно находясь в запасах товарно материальных ценностей, дебиторской задолженности, ценных бумагах, краткосрочных обязательствах, денежных средствах, в течение одного производственного цикла или одного …   Финансово-кредитный энциклопедический словарь

• ЗАЕМНЫЕ СРЕДСТВА — (см. ЗАЕМНЫЕ ОБОРОТНЫЕ СРЕДСТВА) …   Энциклопедический словарь экономики и права

• Средства Оборотные Заемные — часть оборотных средств, созданная за счет краткосрочно привлеченных средств. Словарь бизнес терминов. Академик.ру. 2001 …   Словарь бизнес-терминов

• СРЕДСТВА, ОБОРОТНЫЕ НЕНОРМИРУЕМЫЕ — совокупность элементов оборотных средств (отгруженная продукция, денежные средства и средства в расчетах), по которым нормативы не устанавливаются. Источники их образования заемные средства …   Большой бухгалтерский словарь

• СРЕДСТВА, ОБОРОТНЫЕ НЕНОРМИРУЕМЫЕ — совокупность элементов оборотных средств (отгруженная продукция, денежные средства и средства в расчетах), по которым нормативы не устанавливаются. Источники их образования – заемные средства …   Большой экономический словарь

• СРЕДСТВА, ОБОРОТНЫЕ ЗАЕМНЫЕ — часть оборотных средств юридических лиц. созданная за счет краткосрочного банковского кредита и привлеченных средств (кредиторской задолженности, долговых обязательств и т.д.) …   Большой бухгалтерский словарь

• СРЕДСТВА, ОБОРОТНЫЕ ЗАЕМНЫЕ — часть оборотных средств юридических лиц, созданная за счет краткосрочного банковского кредита и привлеченных средств (кредиторской задолженности, долговых обязательств и т.д.) …   Большой экономический словарь

• УСТОЙЧИВЫЕ ПАССИВЫ — заемные оборотные средства, которые не принадлежат предприятию, но по условиям хозяйственного оборота постоянно находятся в его распоряжении, например, задолженность персоналу по заработной плате, резерв предстоящих платежей, образуемый для… …   Энциклопедический словарь экономики и права

• Совхозы —         советские хозяйства, крупные механизированные высокотоварные социалистические государственные предприятия в сельском хозяйстве (См. Сельское хозяйство) СССР. Базируются на государственной (общенародной) социалистической собственности на… …   Большая советская энциклопедия

• Ликвидность — (Liquidity) Ликвидность это мобильность активов, обеспечивающая возможность бесперебойной оплаты обязательств Экономическая характеристика и коэффициент ликвидности предприятия, банка, рынка, активов и инвестиций как важный экономический… …   Энциклопедия инвестора

Оборотные средства. Собственные и заемные оборотные средства

Оборотные средства – обслуживают предприятиеие в течение короткого времени, менее 1 года или в течение одного производственно-коммерческого цикла

Оборотные средства–этосовокупность денежных средств предприятия, необходимых для формирования и обеспечения кругооборота производственных оборотных фондов и фондов обращения. Оборотные средства включают в себя фонды производства и фонды обращения.

Оборотный капитал включает:

а) Оборотные средства

б) Краткосрочные финансовые вложения

ЗАЕМНЫЕ ОБОРОТНЫЕ СРЕДСТВА — часть оборотных средств предприятия, созданная за счет кредиторской задолженности.

ЗАЕМНЫЕ ОБОРОТНЫЕ СРЕДСТВА — часть оборотных средств предприятий, созданная за счет краткосрочного банковского кредита и привлеченных средств (кредиторской задолженности). Соотношение двух основных источников формирования средств — собственных и заемных — изменяется в зависимости от особенностей кругооборота оборотных средств в различных отраслях хозяйства. Среди заемных средств важное место принадлежит кредиторам банка. Краткосрочный кредит позволяет удовлетворять потребности предприятий и организаций в средствах при постоянных колебаниях их объема.

Собственные оборотные средства (СОС) — это часть оборотных средств сформированная за счет собственных источников. Оборотные средства предназначены для финансирования текущей деятельности предприятия. При отсутствии или недостатке собственных оборотных средств предприятие обращается к заемным источникам. Расчет СОС один из первых шагов в анализе финансового состояния предприятия.

Сумма собственных оборотных средств может быть рассчитана несколькими способами.

Как разность между суммой источников собственных средств (СК) и величиной внеоборотных активов (ВА):

СОС = СК – ВА

Как разность между суммой собственных и долгосрочных заемных средств (ДП, долгосрочные пассивы) и величиной внеоборотных активов: СОС = СК + ДП — ВА

Как разность между величиной оборотных активов (ОА) и величиной краткосрочной задолженности (КП, краткосрочные пассивы): СОС = ОА – КП

Источники финансирования и пополнения оборотных средств

Оборотные средства предприятия делятся на собственные и заемные. Собственными являются средства, постоянно находящиеся в распоряжении предприятия. Они предназначены для обеспечения предприятия минимально необходимыми ему производственными запасами, для финансирования минимально необходимых остатков незавершенного производства, готовых изделий на складах и вложений в расходы будущих периодов в соответствии с утвержденными нормативами оборотных средств.

Заемные оборотные средства обеспечивают дополнительную потребность предприятия в оборотных средствах, связанную с наличием сверхнормативных запасов или других элементов и групп оборотных средств, необходимостью производства сезонных заготовок отдельных материалов, особенностями взаиморасчетов с поставщиками материальных средств и потребителями продукции.

Основной источник для заемных средств – кредиты банка. Эти кредиты предоставляются предприятиям для финансирования материальных ценностей, находящихся в пути, и для других случаев, вызывающих временные финансовые затруднения у предприятий.

Кредиты выдаются целевым назначением, на определенный срок и под определенные проценты, взимаемые с предприятия за пользование кредитом.

Источники формирования и пополнения собственных оборотных средств предприятия – отчисления от прибыли предприятия, устойчивые пассивы и др. Устойчивые пассивы – это постоянная нормально-устойчивая задолженность предприятия по заработной плате своим работникам, накапливаемому резерву для выплаты за выслугу лет и отпускных, а также задолженность предприятия своим поставщикам, наличие которой вытекает из действующего порядка расчетов. Весьма важным источником формирования оборотных средств за счет устойчивых пассивов является задолженность предприятия по заработной плате. Эти и другие средства устойчивых пассивов предприятие может использовать в качестве источников формирования собственных оборотных средств.

При необходимости наделения собственными оборотными средствами нового горного предприятия вначале определяются его возможности по привлечению и использованию устойчивых пассивов и отчислений от планируемой прибыли (для новых предприятий, находящихся в периоде освоения проектных показателей, этот источник весьма ограничен). Вся недостающая потребность в собственных оборотных средствах покрывается за счет государственного бюджета. В случае необходимости пополнения недостающего объема собственных оборотных средств основным источником, как правило, являются средства предприятий (отчисления от прибыли, прирост устойчивых пассивов).

Кругооборот оборотных средств. Нормируемые и ненормируемые оборотные средства. Собственные и заемные оборотные средства.

В своем движении оборотные средства проходят последовательно три стадии: денежную, производительную и товарную. Первая стадия кругооборота средств является подготовительной. Она протекает в сфере обращения. Здесь происходит превращение денежных средств в форму производственных запасов. Производительная стадия представляет собой непосредственный процесс производства. На этой стадии продолжает авансироваться стоимость создаваемой продукции, но не полностью, а в размере стоимости использованных производственных запасов, дополнительно авансируются затраты на заработную плату и связанные с ней расходы, а также перенесенная стоимость основных фондов. Производительная стадия кругооборота заканчивается выпуском готовой продукции, после чего наступает стадия ее реализации. На третьей стадии кругооборота продолжает авансироваться продукт труда (готовая продукция) в том же размере, что и на второй стадии. Лишь после того, как товарная форма стоимости произведенной продукции превратится в денежную, авансированные средства восстанавливаются за счет части поступившей выручки от реализации продукции. Остальная ее сумма составляет денежные накопления, которые используются в соответствии с планом их распределения. Часть накоплений (прибыли), предназначенная на расширение оборотных средств, присоединяется к ним и совершает вместе с ними последующие циклы оборота. Денежная форма, которую принимают оборотные средства на третьей стадии их кругооборота, одновременно является и начальной стадией оборота средств.Кругооборот оборотных средств происходит по схеме: Д – Т … П … Т` — Д`, где Д – денежные средства, авансируемые хозяйствующим субъектом; Т – средства производства; П – производство; Т` — готовая продукция; Д` — денежные средства, полученные от продажи продукции и включающие в себя реализованную прибыль. Точки (…) означают, что обращение средств прервано, но процесс ихкругооборота продолжается в сфере производства. Оборотные средства при движении находятся на всех стадиях и во всехформах. Это обеспечивает непрерывный процесс производства и бесперебойную работу предприятия. По источникам формирования оборотные средства делятся на собственные и заемные. Собственные оборотные средства – это средства, постоянно находящиеся в распоряжении предприятия и формируемые за счет собственных ресурсов (прибыль и др.). В процессе движения собственные оборотные средства могут замещаться средствами, являющимися по сути частью собственных, авансированных на оплату труда, но временно свободными (в связи с единовременностью выплаты заработной платы). Эти средства называются приравненными к собственным, или устойчивыми пассивами. Заемные оборотные средства – кредиты банка, кредиторская задолженность и прочие пассивы. Эффективная работа предприятия – это достижение максимальных результатов при минимальных затратах. Минимизация затрат – это, в первую очередь, оптимизация структуры источников формирования оборотных средств предприятия, т.е. разумное сочетание собственных и кредитных ресурсов. В зависимости от способа планового регулирования оборотные средства разделяются на две части: нормируемые и ненормируемые оборотные средства.
К нормируемым оборотным средствам относятся те виды материальных ценностей и затрат, которые необходимы для обеспечения бесперебойной работы предприятия — производственные запасы, незавершенное производство и полуфабрикаты собственного изготовления, расходы будущих периодов и готовая продукция на складах (в емкостях) предприятий. По каждой из этих групп оборотных средств установлен верхний лимит постоянных запасов (затрат), или норматив оборотных средств, т.е. минимальная сумма оборотных средств, необходимая предприятию. К ненормируемым оборотным средствам относятся такие группы, которые находятся в сфере обращения (кроме готовой продукции на складах предприятий), но не оказывают влияния на нормальное течение производственного процесса, денежные средства на расчетном счете, в аккредитивах и в кассе, средства в расчетах, товары, отгруженные, но не оплаченные покупателем. В общей сумме оборотных средств промышленности преобладают нормируемые оборотные средства, которые составляют более 85%

28. Ценообразование. Классификация цен.

— Ценообразование представляет собой органическую часть экономической политики на макро- и микроуровне в соответствии с требованиями объективных экономических законов. ЦЕНА – денежное выражение стоимости товара.

Первым и важнейшим признаком классификации цен является их дифференциация в соответствии с обслуживаемой сферой товарного обращения

В зависимости от этого признака цены подразделяются на следующие виды:

— Оптовые цены на продукцию промышленности

— Цены на строительную продукцию

— Закупочные цены на с/х продукцию

— Тарифы грузового и пассажирского транспорта

— Розничные цены

— Тарифы на коммунальные и бытовые услуги, оказываемые населению

— Цены, обслуживающие внешнеторговый оборот (экспортные и импортные цены)

Оптовые цены на продукцию промышленности – цены, по которым реализуется и закупается продукция предприятий, фирм и организации промышленности не зависимо от форм собственности в порядке оптового оборота.

Оптовые цены на продукцию промышленности в сою очередь подразделяются на 2 подвида:1)Оптовая цена предприятия (отпускная цена) – цена изготовителя предприятия, по которой предприятие реализует произведенную продукцию оптово-сбытовым организациям или другим предприятиям

2)Оптовые цены промышленности – цены, по которым предприятия и организации- потребители оплачивают продукцию снабженческо-сбытовым (оптовым) организациям. Обычно массовый товарооборот проходит 3 стадии товародвижения и эти стадии соответствуют 3 видам цен.

1 стадия. Предприятие – оптовая торговля — оптовая цена предприятия (отпускная цена) – цена изготовителя.

2 стадия. Оптовая торговля – розничная торговля – оптовая цена промышленности

3 стадия. Розничная торговля – потребитель – розничная цена

Цены на строительную продукцию – Продукцию строительную оценивают по 3 видам:

1) Сметная стоимость – предельный размер затрат на строительство каждого объекта .

2) Прейскурантная цена – усредненная сметная стоимость единицы конченой продукций типового строительного объекта (1км2жилищной площади, 1 м2 полезной S, 1 м2 малярных работ) .

3) Договорная цена – по договоренности может установлена заказчиком и подрядчиком.

Закупочные цены – это цены (оптовые), по которым реализуется сельскохозяйственная продукция сельскохозяйственными предприятиями. Фермами и населением.

ЗЦ = СЕБЕСТОИМОСТЬ + П + НДС. Где

П – необходимая для продолжения осуществления хозяйственной деятельности в условиях рыночных отношений простого и расширенного воспроизводства.

Тарифы грузового и пассажирского транспорта – плата за перемещение грузов и пассажиров, взимаемая транспортными организациями с отправителей грузов и населения. Т=ИЗД + П + НДС, где

ИЗД – ставки за начально-конечные операций(погрузка и выгрузка) + движенческая операция (транспортная).

Розничные цены – цены. по которым товар реализуется конечным потребителям через торговые сети.

Разновидностью розничной цены является аукционная цена – цена товара, проданного на аукционе.

Расходы потребителя – рыночная цена + цена потребления.

Цены на бытовые и коммунальные услуги – это плата за различного рода услуги, оказываемые населению бытовыми и коммунальными службами.

Мировая цена есть денежное выражение мировой интернациональной стоимости товара. Она формируется под воздействием спроса и предложения на мировом рынке, колебаний валютных курсов и т. д.

Особое значение в системе мировых цен имеют цены на экспортирование товаров. На них действуют 2 основных вида цен:

1. Цена франко-станция отправления;

2. Цена франко-станция назначения.

Классификация цен в зависимости от территории действия.

В соответствии с этим признаком различают:

— Цены единые или поясные

— Цены региональные (зональные, местные и т. д.)

— Классификация цен в зависимости от порядка размещения потребителем транспортных расходов по доставке грузов.

По данному признаку различают следующие виды цен:

1. Цена в месте производства продукции,

2. Единая цена с включением расходов по доставке –

3. Зональные цены – выделяется несколько географических зон и устанавливается цена в границах зон.

4. Цены, определенные на основе базисных пунктов – устанавливаются в нескольких географических пунктах базисные цены. Фактическая цена = базисная цена ближнего пункта + транспортные расходы по доставке товара.

Классификация по степени свободы цен от воздействия государства при их определении.

Различают:

А) свободные цены – свободно складываются на рынке, без какого бы то ни было влияния государственных органов.

Б) регулируемые цены – складываются под влиянием спроса и предложения, но испытывают при своем формировании определенное воздействие государственных органов, которое осуществляется методами либо прямого ограниченного роста или снижения цен,

В) фиксированные цены – прямо устанавливаются государством в лице каких-либо органов власти и управления.

Классификация цен в зависимости от степени новизны товара. Различают:

— Цены на новые товары – выбор стратегии «снятие сливок» или «проникновение новинок на рынок».

— Товар реальный на рынке относительно долгое время.

29. Методы ценообразования

Ценообразование представляет собой процесс формирования цены на товар или услугу. Имеют место 2 системы ценообразования:

1) Централизованное, которое предполагает формирование цен государственными органами на основе издержек производства и обращения.

2) Рыночное, основанное на базе взаимодействия спроса и предложения.

Среди различных рычагов экономического механизма управления ТНК (многоотраслевые международные компании) центральное место принадлежит ценам и ценообразованию, в которых отражаются все стороны экономической деятельности фирмы. В современных условиях (их формирования и тенденции развития) монополистического регулирования рынков существенно изменились роль и значение цен, это свидетельствует о качественных изменениях всего механизма ценообразования, представляющего собой переплетение рыночных сил.

Источники собственных средств / КонсультантПлюс

Уставный капитал (фонд) — совокупность в денежном выражении вкладов учредителей (собственников) в имущество (стоимость основных средств, нематериальных активов, оборотных и денежных средств) при создании предприятия для обеспечения его деятельности в размерах, определенных учредительными документами.

Добавочный капитал — образуется за счет прироста стоимости внеоборотных активов: при переоценке основных фондов в сторону увеличения; при поступлении различных активов от юридических и физических лиц (не подлежащих возврату), а также за счет эмиссионного дохода.

Резервный капитал — создается за счет ежегодных отчислений от чистой прибыли, предназначен для покрытия убытков, а также для облигаций общества и выкупа акций общества в случае иных средств. Величина резервного капитала и размер обязательных отчислений в него определяются уставом или учредительными документами.

Резервный капитал создается у хозяйствующих субъектов как гарантия повышения ответственности по их обязательствам.

Нераспределенная прибыль — чистая прибыль или ее часть, не распределенная в виде дивидендов между акционерами (учредителями), а направленная на накопление имущества торговой организации или пополнение ее оборотных средств в виде свободных денежных сумм, которые в любой момент могут быть использованы для нового оборота.

Целевое финансирование — это средства, поступившие от других предприятий, государственных и муниципальных органов и предназначенные для осуществления мероприятий целевого назначения. Особенностью такого вида финансирования может быть то, что капитальные вложения могут осуществляться в рамках совместной деятельности.

Финансирование государственных централизованных капитальных вложений за счет средств федерального бюджета, предоставляемых на безвозвратной основе, осуществляется в соответствии с утвержденным перечнем строек и объектов для государственных нужд при отсутствии других источников или в порядке государственной поддержки строительства приоритетных объектов производственного назначения при максимальном привлечении собственных, заемных и других средств.

Резервы — создаются в организациях в целях равномерного включения предстоящих расходов в издержки производства или обращения. Организация может создавать резервы: на предстоящую оплату отпусков работникам; выплату ежегодного вознаграждения за выслугу лет; выплату вознаграждений по итогам работы за год; ремонт основных средств; покрытие иных предвиденных затрат и другие цели, предусмотренные законодательством Российской Федерации, нормативными правовыми актами Министерства финансов Российской Федерации.

Целевые фонды. Перечень и порядок образования целевых фондов (фондов специального назначения) регулируются учредительными документами и принятой учетной политикой.

К специальным фондам относятся: фонд накопления, фонд потребления, фонд социальной сферы и другие аналогичные фонды, формируемые организацией из прибыли, остающейся в распоряжении организации после налогообложения.

Открыть полный текст документа

42. Источники формирования оборотных средств предприятия

Читайте также

65. Финансовые ресурсы предприятия: источники формирования и направления использования. Структура капитала предприятия

65. Финансовые ресурсы предприятия: источники формирования и направления использования. Структура капитала предприятия Для осуществления хозяйственной деятельности предприятие должно располагать основным и оборотным капиталом. Деление капитала на основной и

75. Источники формирования оборотных средств, их оптимизация

75. Источники формирования оборотных средств, их оптимизация Под составом оборотных средств понимается совокупность элементов, образующих оборотные производственные фонды и фонды обращения.Собственные (в момент ввода в эксплуатацию) оборотные средства покрывают

82. Внеоборотные активы предприятия, их особенности, состав и источники формирования

82. Внеоборотные активы предприятия, их особенности, состав и источники формирования Внеоборотные активы — инструмент, который дает предприятию возможность вести бизнес, совершая многократные обороты оборотных активов.Внеоборотные активы: основные средства (здания,

41. Учет оборотных средств

41. Учет оборотных средств Оборотные средства – это денежные средства, вложенные в оборотные фонды и фонды обращения, представляющие собой оборотный капитал. Оборотные средства – это часть производственных фондов, которые участвуют и расходуются лишь в одном

42. Источники формирования оборотных средств предприятия

42. Источники формирования оборотных средств предприятия Среди источников, используемых для формирования оборотных средств, выделяют собственные, заемные и привлеченные средства.Общий размер собственных оборотных средств устанавливается предприятием самостоятельно.

43. Элементы оборотных средств

43. Элементы оборотных средств Оборотные средства предприятия существуют в сфере производства и в сфере обращения. Оборотные производственные фонды и фонды обращения подразделяются на различные элементы, составляющие материально-вещественную структуру оборотных

50. Прибыль – главный источник формирования собственного имущества организации и источники привлеченных средств

50. Прибыль – главный источник формирования собственного имущества организации и источники привлеченных средств В соответствии с законодательством Российской Федерации различают пять видов прибыли: валовая прибыль, прибыль от продаж, прибыль до налогообложения,

30. Заемный капитал и источники его формирования. Оценка экономической целесообразности привлечения заемных средств

30. Заемный капитал и источники его формирования. Оценка экономической целесообразности привлечения заемных средств Заемный капитал –?совокупность заемных денежных средств и материальных ценностей, которые авансированы в деятельность предприятия с целью

56. Учет оборотных средств

56. Учет оборотных средств Оборотные средства –?это денежные средства, вложенные в оборотные фонды и фонды обращения, представляющие собой оборотный капитал. Оборотные средства –?это часть производственных фондов, которые участвуют и расходуются лишь в одном

58. Элементы оборотных средств

58. Элементы оборотных средств Оборотные средства предприятия существуют в сфере производства и в сфере обращения. Оборотные производственные фонды и фонды обращения подразделяются на различные элементы, составляющие материально-вещественную структуру оборотных

66. Прибыль – главный источник формирования собственного имущества организации и источники привлеченных средств

66. Прибыль – главный источник формирования собственного имущества организации и источники привлеченных средств В соответствии с законодательством Российской Федерации различают пять видов прибыли: валовая прибыль, прибыль от продаж, прибыль до налогообложения,

70. Источники образования оборотных средств

70. Источники образования оборотных средств Собственные оборотные средства постоянно находятся в распоряжении предприятия и формируются за счет собственных ресурсов (это прибыль, акционерный капитал, паевые взносы, бюджетные средства и другие источники). Общий размер

1. Сущность оборотных средств

1. Сущность оборотных средств Для осуществления производственного процесса промышленные предприятия нуждаются не только в основных, но и в оборотных производственных фондах и фондах обращения. Совокупность денежных средств, вложенных в оборотные производственные

2. Нормирование оборотных средств

2. Нормирование оборотных средств Нормирование оборотных средств заключается в разработке норм по видам товарно-материальных ценностей и затрат, а также мероприятий, способствующих повышению эффективности использования оборотных средств.Для обеспечения

3.2. Анализ оборотных средств

3.2. Анализ оборотных средств Анализ оборотных средств позволяет:– оценить эффективность использования ресурсов в оперативной деятельности предприятия;– определить ликвидность баланса предприятия, т.е. возможность своевременно погасить краткосрочные

13.3.2. Правовой режим оборотных средств

13.3.2. Правовой режим оборотных средств Правовой режим оборотных активов определяется Положением по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденным Приказом Министерства финансов РФ, Положением по бухгалтерскому учету

Заем на оборотный капитал — Определение

Что такое ссуда на оборотный капитал?

Ссуда ​​на оборотный капитал — это ссуда, которая берется для финансирования повседневной деятельности компании. Эти ссуды не используются для покупки долгосрочных активов или инвестиций, а вместо этого используются для обеспечения оборотного капитала, который покрывает краткосрочные операционные потребности компании.

Эти потребности могут включать такие расходы, как заработная плата, арендная плата и выплаты по долгам. Таким образом, ссуды на оборотный капитал — это просто корпоративные долговые займы, которые используются компанией для финансирования своей повседневной деятельности.

Ключевые выводы

• Ссуда ​​на оборотный капитал — это ссуда, используемая для финансирования повседневной деятельности компании.
• Ссуды на оборотный капитал не используются для покупки долгосрочных активов или инвестиций; они используются для обеспечения оборотного капитала для покрытия краткосрочных операционных потребностей компании.
• Компании с высокой сезонностью или цикличностью продаж могут рассчитывать на ссуды на оборотный капитал, чтобы помочь в периоды снижения деловой активности.
• Ссуды на оборотный капитал часто привязаны к личному кредиту владельца бизнеса, поэтому пропущенные платежи или невыполнение обязательств могут повредить их кредитный рейтинг.

Общие сведения о займах на оборотный капитал

Иногда компания не имеет достаточных денежных средств или ликвидных активов для покрытия повседневных операционных расходов и, таким образом, может получить ссуду для этой цели. Компании с высокой сезонностью или цикличностью продаж могут рассчитывать на ссуды на оборотный капитал, чтобы помочь в периоды снижения деловой активности.

Многие компании не имеют стабильной или предсказуемой выручки в течение года. Например, производственные компании могут иметь циклические продажи, которые соответствуют потребностям розничных торговцев.Большинство розничных продавцов продают больше товаров в четвертом квартале, то есть во время курортного сезона, чем в любое другое время года.

Чтобы снабдить розничных торговцев нужным количеством товаров, производители обычно проводят большую часть своей производственной деятельности в летние месяцы, готовя запасы к четвертому кварталу. Затем, когда наступает конец года, розничные торговцы сокращают производственные закупки, поскольку они сосредотачиваются на продаже через свои запасы, что впоследствии снижает объем продаж продукции производственного назначения.

Производители с таким типом сезонности часто требуют ссуды на оборотный капитал для выплаты заработной платы и других операционных расходов в спокойный период четвертого квартала. Кредит обычно выплачивается к тому моменту, когда компания достигает своего загруженного сезона и больше не нуждается в финансировании.

Пропущенные платежи по ссуде на оборотный капитал могут повредить кредитный рейтинг владельца бизнеса, если ссуда привязана к его личной кредитной истории.

Типы финансирования включают срочный заем, кредитную линию для бизнеса или финансирование по счетам — форму краткосрочного заимствования, предоставляемого кредитором своим бизнес-клиентам на основании неоплаченных счетов.Кредитные карты для бизнеса, которые позволяют получать вознаграждения, также могут обеспечить доступ к оборотному капиталу.

Плюсы и минусы кредитов на оборотный капитал

Непосредственная выгода от ссуды на оборотный капитал заключается в том, что ее легко получить и она позволяет владельцам бизнеса эффективно покрывать любые пробелы в расходах на оборотный капитал. Другое заметное преимущество заключается в том, что это форма заемного финансирования и не требует операции с капиталом, а это означает, что владелец бизнеса сохраняет полный контроль над своей компанией, даже если потребность в финансировании острая.

Некоторые ссуды на оборотный капитал являются необеспеченными. В этом случае от компании не требуется вносить залог для обеспечения ссуды. Однако право на получение беззалоговой ссуды имеют только компании или владельцы бизнеса с высоким кредитным рейтингом. Предприятиям, практически не имеющим кредита, необходимо секьюритизировать ссуду.

Залоговая ссуда на оборотный капитал, которая требует обеспечения актива, может быть препятствием для процесса ссуды. Однако у этого типа ссуды на оборотный капитал есть и другие потенциальные недостатки.Процентные ставки высокие, чтобы компенсировать кредитному учреждению риск. Кроме того, ссуды на оборотный капитал часто привязаны к личному кредиту владельца бизнеса, и любые пропущенные платежи или невыполнения обязательств могут повредить его кредитный рейтинг.

Разница между собственным капиталом и заемным капиталом (7 баллов)

Разница между собственным капиталом и заемным капиталом

Собственный капитал

Значение собственного капитала:

Капитал, привлеченный компанией с помощью владельцев (акционеров), называется собственный капитал или собственный капитал.Акционеры покупают акции компании и вносят необходимый капитал. Это одна из форм собственного капитала.

Другой формой собственного капитала является нераспределенная прибыль. Это также известно как выплата прибыли. Это реинвестирование прибыли в бизнес самой компании. Нераспределенная прибыль — это внутренний источник финансирования.

Собственный капитал считается постоянным, так как он возвращается только при ликвидации компании.

Собственный капитал в форме акционерного капитала является первоначальным источником капитала для новой компании.Его можно увеличить позже, чтобы удовлетворить потребность компании в дополнительном капитале. Однако нераспределенная прибыль не может быть первоначальным источником капитала, но она может быть важным источником капитала, когда компания ведет свой бизнес с прибылью во время своего существования.

Организаторы принимают решение о размере уставного капитала, необходимого для компании. Эта сумма уставного капитала называется уставным капиталом. Об этом говорится в статье «Капитал» учредительного договора компании. Давайте подробно изучим различные источники собственного капитала.

Заемный капитал

Значение заемного капитала:

Только собственного капитала недостаточно для осуществления всей хозяйственной деятельности акционерного общества. Компании необходим заемный капитал для пополнения собственного капитала.

Каждая торговая компания имеет право брать деньги в долг. Тем не менее, это нормальная практика, когда в Меморандуме об ассоциации содержится четкое положение, позволяющее компании брать деньги в долг. Меморандум разрешает компании осуществлять полномочия по заимствованию, в то время как Устав компании определяет, как и кому эти полномочия должны осуществляться.
Право заимствования денег обычно осуществляется Советом директоров компании.

Частная компания может осуществлять свои полномочия по заимствованию сразу после регистрации. Однако публичная компания не может осуществлять свои заемные права до тех пор, пока не получит свидетельство о начале деятельности.

Капитал может быть привлечен на краткосрочные, среднесрочные или долгосрочные цели. Лучше привлекать заемный капитал на более позднем этапе бизнеса компании, когда компания хочет расширить или диверсифицировать свой бизнес и для этого требуется дополнительный капитал.Этот дополнительный капитал может быть увеличен путем:

a) выпуска долговых обязательств b) приема депозитов c) облигаций d) займов от коммерческих банков и финансовых учреждений и т. Д. Выплата процентов по заемному капиталу. Выплачивается по фиксированной ставке. Заемный капитал подлежит возврату по истечении определенного периода времени.

Разница между собственным и заемным капиталом

Очки	Собственный капитал	Заемный капитал
1) Значение	Это тот капитал который вносят акционеры.	Это заемный капитал у кредиторов. Он также известен как заемный капитал .
2) Источники	Этот капитал получен путем выпуска обыкновенных акций и привилегированных акций.	Собирается путем выпуска долговых обязательств, срочных вкладов, займа в банке / финансовых учреждениях, и т. Д.
3) Доходность инвестиций	Акционеры получают дивиденды в виде дохода от своих инвестиций в размере .Ставка дивидендов колеблется в случае обыкновенных акций, но фиксируется в случае привилегированных акций.	Владельцы заемного капитала получают проценты в качестве дохода от своих инвестиций. Проценты выплачиваются по фиксированной ставке.
4) Статус	Акционеры являются собственниками компании.	Держателями долга являются кредиторы общества.
5) Право голоса	Акционеры имеют обычных прав голоса на общем собрании.	Кредиторы не имеют права голоса на общем собрании.
6) Возврат капитала	Акционеры не имеют приоритета перед кредиторами. Они имеют право на выплату капитала только после выплаты кредиторам во время ликвидации компании.	Кредиторы получают приоритет перед акционерами в случае возврата основной суммы на момент ликвидации компании.
7) Начисления на активы	Акционеры не имеют никаких обвинений в активах компании.	Владельцы обеспеченных долговых обязательств несут ответственность за активы компании.

Количество просмотров сообщения: 131

Как заем на оборотный капитал может принести пользу вашему бизнесу

Каждому бизнесу нужны деньги для работы. А иногда бизнесу нужно больше денег — при запуске или расширении. Ссуда ​​на пополнение оборотного капитала или кредитная линия — это хороший способ получить деньги для вашего бизнеса и удовлетворения ваших постоянных потребностей в деньгах.

Что такое оборотный капитал?

Оборотный капитал — это денежная сумма, взятая в долг у банка или другого кредитора и используемая бизнесом для получения денег для продолжения операций и оплаты коммерческих счетов. Ссуда ​​на оборотный капитал — это просто ссуда, которая даст вам этот оборотный капитал.

Когда мы говорим об оборотном капитале, на самом деле мы имеем в виду ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА. Оплачивать счета, пока вы ждете новых клиентов, можно наличными. Это деньги, чтобы заплатить за строительство пристройки или за новые продукты, которые вы хотите продать.Речь идет о денежных потоках, чтобы ваш бизнес оставался на плаву.

Ссуды на оборотный капитал по сравнению с традиционными бизнес-ссудами

Традиционный бизнес-кредит — это фиксированная сумма денег для покупки чего-то конкретного, обычно бизнес-актива, такого как автомобиль или новое здание, или даже нового бизнеса. Бизнес-ссуды выдаются на фиксированную сумму денег и обычно обеспечиваются активами. Например, в бизнес-ссуде на покупку здания здание используется в качестве залога на случай, если ссуда не будет выплачена.

Ссуда ​​на оборотный капитал обычно не обеспечивается; за ним нет никакого залога.Ссуда ​​на оборотный капитал также может быть кредитной линией, которую вы можете использовать по мере необходимости.

Важность оборотных средств

Ссуды на пополнение оборотного капитала используются для повседневной работы предприятий. Можно сказать, что оборотный капитал — это жизненная сила бизнеса. Нет крови, и бизнес останавливается. Это немного драматично, но подчеркивает его важность. Для многих новых предприятий наличие достаточного оборотного капитала означает разницу между успехом и провалом бизнеса.

Наличие достаточного оборотного капитала для повседневного функционирования вашего бизнеса является наиболее важным на этапе запуска. На этом этапе у вас может быть отрицательный чистый оборотный капитал, потому что деньги уходят быстрее, чем приходят. И вы можете решить, что вам нужен заем для покрытия ваших расходов, пока вы работаете над достижением положительной позиции оборотного капитала, то есть , имея наличные в банке.

Как оценивается оборотный капитал для бухгалтерского учета

Оборотный капитал на балансе предприятия включает все оборотные активы: денежные средства, дебиторскую задолженность, предоплаченные страховки и товарно-материальные запасы.Эти статьи баланса можно быстро превратить в наличные при необходимости для оплаты текущих расходов бизнеса.

Как отмечалось выше, чистый оборотный капитал — это финансовый показатель, используемый для анализа устойчивости бизнеса. Коэффициент равен оборотным активам за вычетом текущих обязательств = чистый оборотный капитал. Хорошее соотношение будет 2: 1; в оборотных активах вдвое больше, чем в текущих обязательствах. Более высокое количество текущих активов позволяет быстро продать активы, обычно в убыток, для погашения текущих обязательств.

С точки зрения бухгалтерского учета чистый оборотный капитал — это разница между всеми текущими активами за вычетом всех текущих обязательств. Оборотные активы — это те активы, которые можно быстро превратить в наличные, например дебиторскую задолженность. Текущие обязательства — это те счета, которые вы должны оплатить сейчас или очень скоро.

Как оборотный капитал используется в бизнесе

Оборотный капитал — это понятие ликвидности (наличности). Бизнес может показывать «прибыль», но если он не может поддерживать положительную денежную позицию (то есть иметь деньги в банке для оплаты счетов каждый месяц), бизнес не может продолжать работать.

Как получить ссуду на оборотный капитал для малого бизнеса

Есть два случая, когда бизнесу необходимы оборотные средства:

При запуске бизнеса, когда нужно оплачивать счета, но денег мало, потому что вы только начинаете получать деньги от продаж. В это время вы можете получить временную кредитную линию на оборотный капитал, которая позволит вам использовать кредитную линию по мере необходимости для покрытия дефицита денежных средств.

Во времена перемен, роста и расширения, когда ваш бизнес развивается, и вам временно нужны деньги для финансирования этого расширения.В этих случаях вы можете рассмотреть возможность получения ссуды или кредитной линии от кредитора, с которым вы уже ведете бизнес. Например, PayPal предлагает ссуду на пополнение оборотного капитала для клиентов с «высокими продажами PayPal».

Доступные программы для займов оборотного капитала

Программа SBA Export Working Capital Loan (EWCL) предназначена для малых предприятий США, которые могут генерировать экспортные продажи, чтобы помочь им увеличить эти продажи. SBA заявляет, что их цель этой программы — «гарантировать, что квалифицированные экспортеры малого бизнеса не потеряют жизнеспособные экспортные продажи из-за нехватки оборотного капитала.»Вот некоторые подробности о программе EWCL:

• SBA предоставляет 90-процентную гарантию по этим экспортным кредитам.
• Кредиты предназначены для производителей, оптовиков, экспортных торговых компаний и экспортеров услуг, которые существуют в течение одного года (хотя требование в отношении одного года может быть отменено, если предприятие может продемонстрировать опыт).
• Обеспечением по этим займам являются запасы и дебиторская задолженность, возникшие в результате продажи. SBA также требует личной гарантии владельцев [20 или более процентов собственности).
• Максимальная сумма кредитной / ссудной линии EWCP составляет 2 миллиона долларов.

Основная ссудная программа SBA 7 (a) включает ссуды на пополнение оборотного капитала.

Что такое ссуды на оборотный капитал? И как я могу их получить?

Этот пост был рассмотрен и обновлен 14 июля 2020 г.

Оборотный капитал — это деньги, которые бизнес использует для покрытия своих повседневных расходов, таких как коммунальные услуги, расходные материалы, заработная плата и аренда. Ссуда ​​на оборотный капитал предлагает вашему бизнесу способ временно оплатить эти расходы, когда на вашем банковском счете заканчивается.

Вы можете подумать, что если ваш бизнес успешен и вы правильно управляете его финансами, вам никогда не понадобится заем на оборотный капитал. Но это не обязательно так. Поддержание баланса наличных денег может быть проблемой.

Хотя важно иметь немного денег в резерве, вы также не хотите, чтобы сеть финансовой безопасности вашей компании стала слишком большой. Сэкономьте слишком много денег (как Скрудж), и вы можете упустить некоторые ценные возможности инвестировать в свой бизнес и потенциально расти.

Но что произойдет, если инвестиция окажется неудачной или вы не получите счета так быстро, как предполагали? Что делать, если цикл продаж вашей компании носит сезонный характер и у вас возникают непредвиденные расходы в течение месяца с низким доходом? Когда средств мало, а денежный поток невелик, ссуда на оборотный капитал может помочь вашему бизнесу покрыть эти повседневные операционные расходы, пока у вашего бизнеса не появится шанс наверстать упущенное за счет продаж, счетов-фактур, инвестиций или других средств.

Что такое ссуды на оборотный капитал?

Как уже упоминалось, ссуда на оборотный капитал — это тип бизнес-ссуды, который может помочь, когда ваша компания по какой-либо причине оказывается в затруднительном финансовом положении.Эта форма финансирования бизнеса не используется для долгосрочных инвестиций, а предназначена для краткосрочных финансовых целей.

Прежде чем мы рассмотрим различные доступные варианты финансирования оборотного капитала, давайте сделаем резервную копию и лучше поймем сам оборотный капитал — как он определяется и как рассчитывается.

Оборотный капитал

Оборотный капитал (также называемый чистым оборотным капиталом) — это разница между текущими активами вашего предприятия и его текущими обязательствами.Активы могут включать дебиторскую задолженность, товарно-материальные запасы и наличные деньги. Обязательства могут включать кредиторскую задолженность и любые платежи по коммерческой задолженности в ближайшие 12 месяцев.

Комиссия по ценным бумагам описывает это так: «Оборотный капитал — это деньги, оставшиеся, если компания выплатила свои текущие обязательства (то есть свои долги, подлежащие погашению в течение одного года с даты составления баланса) из своих оборотных активов».

Вот формула, которой нужно следовать для расчета оборотного капитала вашего бизнеса:

• Оборотные активы — Краткосрочные обязательства = Оборотный капитал

Проиллюстрируем эту формулу.У вашего бизнеса есть активы на сумму 1 миллион долларов, включая денежные средства, дебиторскую задолженность и товарно-материальные запасы. У него также есть обязательства на сумму 750 000 долларов США в виде непогашенной кредиторской и прочей задолженности.

1 миллион долларов — 750 000 долларов = 250 000 долларов оборотных средств

Для расчета коэффициента оборотного капитала вашего бизнеса формула немного отличается:

• Оборотные активы ÷ Краткосрочные обязательства = Коэффициент оборотного капитала

Итак, если у вас есть активы на сумму 1 миллион долларов и обязательства на общую сумму 750 000 долларов, коэффициент оборотного капитала вашего бизнеса равен 1.33. Согласно QuickBooks, ваш бизнес должен стремиться к соотношению оборотного капитала 2: 1, поэтому в этом примере ваше соотношение немного занижено и может указывать на то, что у вас недостаточно амортизатора на вашем банковском счете для бизнеса.

Ссуды оборотного капитала

Проблемы с денежным потоком могут быть невероятно стрессовыми для любого владельца малого бизнеса. Фактически, это может быть причиной банкротства малого бизнеса: 82% предприятий, терпящих неудачу, терпят неудачу из-за плохого управления денежными потоками.

И хотя бизнес-кредитные карты могут предложить быстрый способ оплаты непредвиденных расходов, они часто сопровождаются высокими процентными ставками.Лучше вариант? Финансирование оборотного капитала.

Ссуды на оборотный капитал могут предложить немедленный приток денежных средств, чтобы помочь вашей компании покрыть расходы во время чрезвычайной ситуации или спада в бизнесе. Эти краткосрочные ссуды, конечно, не будут держать вас на плаву вечно, но они могут помочь остановить кровотечение до тех пор, пока вы не найдете более надежное решение проблем с денежным потоком вашего бизнеса.

Кредиторы оборотных средств

Ниже приведены пять типов вариантов финансирования оборотного капитала, а также кредиторы оборотного капитала и другие компании, которые предлагают финансирование, которое мы рекомендуем.

Краткосрочные ссуды оборотного капитала

Поскольку деловой капитал обычно используется для покрытия повседневных расходов вашего бизнеса, ссуды, предназначенные для покрытия этих расходов, обычно имеют более короткие сроки окупаемости. Часто эти краткосрочные ссуды, иногда называемые ссудами денежного потока, должны быть возвращены кредитору в течение одного года или меньше.

Как правило, они не предназначены для покрытия долгосрочных инвестиций, таких как покупка недвижимости или дорогостоящего оборудования, учитывая тот факт, что они, как правило, имеют более высокие процентные ставки, чем бизнес-ссуды, предназначенные специально для оборудования или недвижимости, а также те короткие периоды погашения.

Готовы рассмотреть ваши варианты? Вот список онлайн-кредиторов, которые в настоящее время предлагают краткосрочное финансирование бизнеса.

Всегда внимательно проверяйте стоимость, сроки и условия любого финансового продукта, прежде чем заполнять заявку. Вы также можете зарегистрировать бесплатную учетную запись Nav и получать предложения, на которые вы, скорее всего, сможете претендовать в зависимости от вашего кредита и других факторов.

Кредитные линии оборотного капитала

Хотите гибкость, позволяющую брать взаймы ровно столько денег, сколько вам нужно, возвращать их по мере возможности, а затем снова занимать из того же источника в будущем без необходимости заполнять новое заявление? Если вам нравится такая свобода заимствования, возможно, вы захотите открыть кредитную линию для своего бизнеса.

Кредитная линия на оборотный капитал, также называемая возобновляемым кредитом, может дать компаниям доступ к постоянному притоку средств. Даже предприятия, которые вообще не испытывают проблем с движением денежных средств, могут получить выгоду от наличия резервной кредитной линии.

Если вас интересует кредитная линия на оборотный капитал, вот несколько специалистов по онлайн-кредитованию, которых вы, возможно, захотите проверить сами:

Просто помните, прежде чем подписаться на любой вид финансирования бизнеса, включая кредитные линии, обязательно прочтите текст, напечатанный мелким шрифтом.Кредитные линии для оборотного капитала могут иметь высокие процентные ставки, более низкие суммы ссуд или агрессивные условия окупаемости. Все зависит от вашего кредита, кредитора и других бизнес-факторов.

Денежные средства торговца

Аванс наличными от продавца не является банковской ссудой в традиционном смысле этого слова. Однако это способ для многих предприятий получить доступ к оборотному капиталу, который им нужен, чтобы временно свести концы с концами.

Чтобы иметь право на получение аванса наличными от продавца, ваша компания должна будет принимать платежи по кредитным картам.Почему? Поставщик денежных авансов будет принимать часть продаж вашей кредитной карты, как правило, каждый день, пока аванс плюс проценты и сборы не будут выплачены в полном объеме.

Положительным моментом является то, что обычно вы можете быстро получить доступ к средствам через торговое кредитное учреждение. Но такой быстрый доступ к наличным деньгам обходится дорого. Фактически, годовая процентная ставка по авансам наличных торговцев может подняться до 70–200%. Кроме того, как часть вашей заявки на финансирование, скорее всего, будут рассмотрены и ваш бизнес-кредит, и ваш личный кредит.

Если вы застряли между камнем и наковальней и вам сразу же нужны наличные, вот несколько поставщиков денежных авансов, которые вы можете рассмотреть:

Финансирование счетов

Еще одна форма краткосрочного финансирования, которую предприятия регулярно используют для решения проблем с денежными потоками, — это финансирование по счетам. Этот тип финансирования может особенно подходить для предприятий, выставляющих счета за свои услуги или товары после того, как они были предоставлены клиентам.

Ожидание оплаты счетов может вызвать проблемы с денежным потоком, а финансирование счетов может помочь предприятиям оставаться на плаву в трудные финансовые времена.

По сути, при финансировании счетов-фактур вы получаете заем под неоплаченные счета-фактуры. После оплаты счетов вы выплачиваете ссуду с процентами. Другой вариант — факторинг счетов-фактур, который включает продажу неоплаченных счетов-фактур кредитору, который затем будет нести ответственность за сбор платежей.

Некоторые компании, которые предоставляют финансирование по счетам, включают:

Ссуды SBA

Если у вас хороший кредит — как деловой, так и личный — вы можете претендовать на ссуду SBA с низкой процентной ставкой, которая поможет вам с вашими потребностями в оборотном капитале.Поскольку ссуды гарантированы Администрацией малого бизнеса, они, как правило, несут меньший риск для кредиторов. Кредиты SBA для малого бизнеса — один из самых доступных способов обеспечить финансирование бизнеса.

Однако, когда дело доходит до кредитов SBA, есть два больших недостатка. Во-первых, вам нужно будет претендовать на получение ссуды, а сделать это не так просто. Помимо строгих требований к деловому и личному кредитному рейтингу, вам также необходимо выполнить множество других критериев кредитора.Кроме того, если вам срочно нужен доступ к финансированию, ссуда SBA может быть неправильным выбором. Утомительный процесс подачи заявки на эти ссуды часто занимает 60-90 дней.

Но если вы не слишком спешите и считаете, что сможете удовлетворить требования SBA по ссуде, нет сомнений, что ссуда SBA — отличный финансовый продукт. Вы можете получить ссуду SBA в любом из следующих источников:

• Традиционные финансовые учреждения, такие как банки и кредитные союзы
• SmartBiz

Заинтересованы в том, чтобы узнать, что нужно, чтобы на самом деле претендовать на обеспеченный или необеспеченный заем от SBA? Это пошаговое руководство может помочь.

Ссуды оборотного капитала для стартапов

В частности, начинающие компании могут быть уязвимы для проблем с денежными потоками, в значительной степени потому, что новому бизнесу часто требуется некоторое время, чтобы начать генерировать достаточный денежный поток для покрытия расходов. Бизнес-ссуды на оборотный капитал могут стать отличным инструментом, который поможет стартапам пережить это непростое время.

Однако ваш выбор финансирования в качестве стартапа (и, скорее всего, с небольшой кредитной историей или без нее) часто может быть ограничен.К счастью, ограниченный не означает несуществующий. Вот несколько источников финансирования, которые могут улучшить денежный поток вашего нового бизнеса на его начальных этапах:

Как подать заявку на ссуду на оборотный капитал

Когда вы будете готовы официально подать заявку на ссуду на оборотный капитал, будет разумно сначала взглянуть на состояние ваших кредитных отчетов. Как владельцу малого бизнеса это означает, что вам необходимо проверять как свой бизнес, так и личные отчеты о кредитных операциях. В зависимости от поставщика финансирования, оба могут иметь значение.

Понимание вашей кредитной истории — важная (и часто упускаемая из виду) часть создания успеха вашего бизнеса. У кредиторов обычно есть требования к кредитным рейтингам, которые вам понадобятся, чтобы соответствовать требованиям, а также к тому, как долго вы занимаетесь бизнесом, поэтому ознакомьтесь с этими требованиями перед подачей заявки, чтобы убедиться, что вы соответствуете.

Вы можете бесплатно проверить свой бизнес и личный кредит с помощью Nav.

Процентные ставки по займу оборотного капитала

Следующий шаг, который вы должны выполнить, прежде чем подавать заявку на ссуду на пополнение оборотного капитала или любой другой вид финансирования, — это понять, сколько компания собирается взимать с вас, чтобы получить ссуду.В большинстве случаев ваш кредит будет зависеть от предлагаемой процентной ставки. Окончательные процентные ставки, предлагаемые вам по ссуде на оборотный капитал, могут варьироваться в зависимости от других факторов, от времени работы до ваших кредитных баллов и того, что кредитор готов предложить.

Комиссия за заем оборотного капитала

Процентная ставка по ссуде часто не единственные расходы, связанные с ссудой. Сборы также важно учитывать.

Обязательно рассчитайте комиссию, такую ​​как комиссия за оформление (фиксированная сумма, которую кредитор может добавить), и любые комиссии, взимаемые во время самого процесса подачи заявки, когда вы рассчитываете стоимость финансирования.Калькуляторы ссуды для бизнеса Nav могут помочь значительно упростить процесс определения суммы ссуды или аванса наличными.

Как компания увеличивает оборотный капитал?

Возможно, вы захотите исчерпать все другие возможности увеличения оборотного капитала, прежде чем принимать решение о привлечении финансирования. Вот несколько стратегий, которые стоит рассмотреть.

1. Повышение цен

Самый быстрый способ заработать больше — поднять цены. Однако будьте внимательны к уровню комфорта ваших существующих клиентов.Слишком высокий рост цен может отключить их и заставить покупать у конкурента.

2. Добавить другие потоки доходов

Постоянно ищите способы внедрять инновации, и, возможно, вы сможете найти новые источники дохода для повышения прибыльности.

3. Применять штрафы за просрочку платежа

Если клиенты регулярно откладывают оплату счетов, рассмотрите возможность введения пени за просрочку платежа для любого счета, оплаченного после установленной даты. Это либо заставит клиентов платить вовремя…, либо добавит немного дополнительных денег на ваш счет.

4. Сократить расходы

Тщательный анализ вашего бюджета может показать области, которые можно сократить, чтобы высвободить оборотный капитал. Обратите особое внимание на повторяющиеся подписки на программное обеспечение или услуги, которыми вы больше не пользуетесь.

Бесплатный веб-семинар: Подходит ли вам заем на оборотный капитал? | 23 мин.

На этом веб-семинаре мы рассмотрим различные типы кредитов на пополнение оборотного капитала, важные факторы, которые следует учитывать перед подачей заявки, и поможем вам оценить, подходит ли это для вашего бизнеса.

Посмотреть вебинар

Подходит ли ссуда на оборотный капитал для вашего бизнеса?

В конце концов, только вы можете определить, является ли ссуда на оборотный капитал или другое финансовое решение правильным шагом для вашей компании, если ни одна из вышеперечисленных идей не помогла. Но есть несколько важных вопросов, которые вы должны задать себе, взвешивая все за и против.

1. Скорее всего, вы пройдете квалификацию?

При многих видах финансирования и ваш бизнес, и личный кредит могут играть роль в вашей способности соответствовать требованиям. Проверка вашего кредита и изучение требований кредитора могут помочь вам выяснить, на какие типы финансирования вы можете претендовать, прежде чем подавать заявку. MatchFactor от Nav также может показать ваши шансы на одобрение десятков вариантов финансирования бизнеса.

2. Можете ли вы позволить себе оплату?

Способность вашего бизнеса не отставать от условий погашения ссуды (ежедневно, еженедельно или ежемесячно) — еще одна важная информация, которую вам необходимо учитывать при принятии решения о том, брать ли ссуду на оборотный капитал или нет.

Если ваша компания берет ссуду, которую в конечном итоге не может себе позволить, вы потенциально можете серьезно повредить своему бизнесу и личному кредиту. Вы и ваш бизнес также можете столкнуться с негативными последствиями в течение многих лет, такими как потенциальное залоговое удержание, банковские сборы и даже потеря личных активов, если вы предоставите личную гарантию по ссуде.

Бюджет этого ежемесячного платежа, чтобы вы расставляли приоритеты по выплате долга.

3. Предлагают ли ваши продавцы условия оплаты?

Одним из часто забываемых источников краткосрочного финансирования бизнеса является кредитование продавца.Если у вас хорошие отношения с поставщиками, они могут быть готовы предложить вам 30-, 60- или даже 90-дневные условия на товары и услуги, в которых нуждается ваша компания.

Эти расширенные условия оплаты могут существенно помочь в решении краткосрочных проблем с денежным потоком и могут даже устранить вашу потребность в краткосрочной ссуде в другом месте. Все, что вам нужно сделать, это спросить, готовы ли ваши поставщики продлить условия — и, возможно, посмотреть, готов ли конкурент вашего поставщика предложить условия, если ваш поставщик отклонит запрос.

Вердикт Nav: займы на оборотный капитал

Нет никаких сомнений в том, что проблемы с денежным потоком могут подорвать успех бизнеса. Если ваш бизнес из месяца в месяц пытается найти достаточный оборотный капитал для оплаты расходов, возможно, пришло время попытаться выяснить, как внести серьезные изменения в расходы, доходы или и то, и другое вашей компании. Однако, если вам просто нужен разовый, немедленный приток денег, чтобы пережить трудный период, финансирование оборотного капитала может быть именно тем, что назначил врач.

Отодвиньте завесу над своим бизнес-кредитом, чтобы найти лучшее финансирование

Готовы просмотреть свои кредитные данные и укрепить бизнес-кредит, чтобы помочь вашему бизнесу получить финансирование? Проверьте свой личный и деловой кредит бесплатно.

Проверить мои результаты

Эта статья была первоначально написана 26 июня 2019 г. и обновлена ​​14 июля 2021 г.

class = «blarg»>

Использование кредита SBA 7 (a) для пополнения оборотного капитала — SBA7a.Ссуды

Одним из лучших способов использования ссуды SBA 7 (a) является получение большего оборотного капитала для вашего бизнеса или стартапа.

Бизнес не может работать без средств для покупки инвентаря, найма персонала и информирования клиентов. Однако оборотный капитал, необходимый для ведения бизнеса, не всегда доступен, и здесь может помочь ссуда от Управления малого бизнеса. Семейство ссуд SBA позволяет предприятиям использовать средства для самых разных целей, в том числе для пополнения оборотного капитала.

Но прежде чем мы поговорим об оборотном капитале: что такое заем SBA 7 (a)?

SBA 7 (a) ссуды предлагаются Управлением малого бизнеса США, но само SBA не ссужает деньги — они действуют как страховщик. Банки, кредитные союзы или другие кредитные учреждения предлагают бизнесу реальный ссудный продукт, а SBA поддерживает ссуду, что в конечном итоге снижает риск, который берет на себя кредитор.

Заем можно использовать для покупки недвижимости или земли, рассматривать как оборотный капитал или потратить на затраты на оборудование.Малые предприятия также могут использовать ссуду SBA 7 (a) для рефинансирования существующей задолженности.

Поскольку ваш кредитор должен будет получить одобрение от SBA для обеспечения вашей ссуды, процесс подачи заявки и оформление документов на ссуду SBA 7 (a) может быть длительным. Однако эти ссуды обычно имеют более выгодные условия, чем традиционные ссуды для малого бизнеса, и иногда даже сопровождаются консультациями для обеспечения эффективного ведения вашего бизнеса.

Какие типы программ SBA доступны для пополнения оборотного капитала?

SBA 7 (a) — это флагманская программа срочного кредитования администрации.Однако SBA также предлагает специализированные кредитные программы для определенных обстоятельств. Некоторые кредитные программы, на которые могут претендовать малые предприятия, нуждающиеся в оборотном капитале, включают:

• CAPLines — возобновляемая кредитная линия для финансирования сезонных или краткосрочных потребностей. Ссуды CAPLine, которые будут использоваться для пополнения оборотного капитала, требуют от заемщика продемонстрировать, что их бизнес генерирует дебиторскую задолженность и / или уже имеет запасы.

• Международная торговля — Для предприятий, которым нужны средства для международного экспорта.Эта программа предлагает гарантию на оборотный капитал в размере до 4 миллионов долларов.

• Экспортный оборотный капитал — обеспечивает дополнительное финансирование для увеличения внутренних экспортных продаж без нарушения вашего бизнес-плана. Эта программа позволяет авансировать до 5 миллионов долларов на финансирование экспортных операций. Эти ссуды требуют, чтобы бизнес был создан в течение как минимум 12 месяцев, и чтобы компания по экспортному менеджменту или экспортная торговая компания получила право собственности на экспортируемые товары или услуги, а EMC или ETC не имели права собственности на банк.

• Микрозаймы — займы, обеспеченные SBA до 50 000 долларов США

Кто имеет право на получение займа SBA 7 (a)?

SBA 7 (a) ссуды имеют привлекательные процентные ставки, условия погашения и затраты на закрытие, но они имеют более строгие квалификационные требования, чем другие бизнес-ссуды. Как правило, для того, чтобы претендовать на него, вам необходимо:

• Кредитный рейтинг не менее 690

• Отсутствие каких-либо банкротств за последние три года

• Как минимум 10% -ное снижение платеж

• Для получателей франшизы: уплаченная комиссия за франшизу до выдачи ссуды

• Чистая криминальная история или возможность объяснить любые проступки в вашей истории

• Нет текущего федерального долга

In кроме того, бизнес, который получит выгоду от ссуды, обычно должен быть:

• Коммерческое предприятие

• Малое предприятие

• Базирующееся в США

• Бизнес с вложенным капиталом

• Бизнес, исчерпавший другие варианты финансирования

Эти требования обеспечивают соответствие ссуды требованиям SBA поддержка.Если ссуда не соответствует требованиям, вам придется искать другие формы финансирования малого бизнеса.

Кто гарантирует ссуду на оборотный капитал?

Все владельцы вашего бизнеса, которые имеют не менее 20% акций компании, должны будут гарантировать ссуду, и вам нужно будет указать имена и информацию о каждом из этих владельцев в своих документах по заявке. Кроме того, если ваш супруг (а) имеет не менее 5% капитала компании, а общий капитал вас и вашего супруга (а) составляет не менее 20% (например, если у вас 15% капитала, а у вашего супруга 5% капитала), ваш супруг (а) должен будет гарантия кредита тоже.

Одно отличие: если вы являетесь индивидуальным предпринимателем, вам не нужно будет предоставлять отдельную личную гарантию по ссуде SBA, потому что вы оформляете вексель самостоятельно как заемщик (а не как предприятие).

Что считается оборотным капиталом?

Обычно оборотный капитал — это операционная ликвидность, доступная для бизнеса. Вы можете рассчитать оборотный капитал своего предприятия, вычтя текущие обязательства предприятия из его оборотных активов.

Вам может понадобиться дополнительный оборотный капитал для:

• Оплата расходов

• Выплата долга

• Воспользуйтесь бизнес-возможностями

• Инвестируйте деньги в преддверии сезонных изменений

• Повысьте здоровье бизнеса с помощью наличных средств в наличии

Как я могу использовать средства займа для финансирования моих проектов?

Если ваш бизнес перевернулся с точки зрения коэффициента оборотного капитала (другими словами, если у вас больше обязательств, чем активов), вам может потребоваться больше оборотного капитала для работы, оплаты счетов или даже для обеспечения доступного финансирования.Если ваш малый бизнес растет, вам может потребоваться больше оборотных средств, чтобы помочь вам в достижении ваших целей, например, нанять больше сотрудников, заключить больше контрактов, продвигать свой продукт или увеличивать запасы.

Какую документацию мне нужно предоставить?

Вашему кредитору потребуется конкретная информация о вашем бизнесе, включая тип, размер, возраст, местонахождение и отрасль. Вы также будете заполнять формы, предоставляя своему кредитору вашу личную информацию, такую ​​как ваше юридическое имя, адрес и иммиграционный статус.

Формы и документы, обычно требуемые в пакете заявки, включают:

SBA позволяет заявителям получить помощь (например, от юриста или переводчика) в заполнении документов заявки, но ваш кредитор должен будет предоставить информацию о кто оказал вам помощь в SBA, поэтому вам также необходимо задокументировать, кто этот человек.

Я готов получить заем оборотных средств! (Дальнейшие действия)

После того, как вы решили, что ссуда SBA 7 (a) подходит вам, вам нужно будет связаться с кредитором, чтобы помочь вам начать работу.Бумажная работа, термины и жаргон, связанные с составлением пакета заявки на ссуду SBA, могут быть огромными. Вы можете получить персональное руководство на SBA7a.Loans. Поскольку мы живем и дышим процессом кредитования SBA 7 (a), мы знаем, как помочь вам на каждом этапе. Мы подбираем владельцев бизнеса, таких как вы, с лучшим кредитором для вашей ситуации, даже если это означает, что мы должны искать за пределами кредитной платформы SBA 7 (a). Мы обслуживаем наших клиентов, 1) предлагая бесплатный образовательный портал и 2) используя нашу службу подбора кредиторов, чтобы помочь вам на пути к успеху.Мы глубоко любим американский малый бизнес и верим, что это проявляется в нашем отношении к клиентам.

Как определить потребности в оборотном капитале

Мнения, высказанные предпринимателями, авторами являются их собственными.

Оборотный капитал — одна из самых сложных финансовых концепций для понимания владельцем малого бизнеса. На самом деле, этот термин означает много разных вещей для множества разных людей. По определению, оборотный капитал — это сумма, на которую оборотные активы превышают текущие обязательства.Однако, если вы просто запускаете этот расчет каждый период, чтобы попытаться проанализировать оборотный капитал, вы не добьетесь многого в выяснении того, какие потребности в оборотном капитале и как их удовлетворить.

Shutterstock

Более полезный инструмент для определения ваших потребностей в оборотном капитале — это рабочий цикл. Операционный цикл анализирует циклы дебиторской, товарной и кредиторской задолженности в днях. Другими словами, дебиторская задолженность анализируется по среднему количеству дней, необходимых для получения счета.Товарно-материальные запасы анализируются по среднему количеству дней, в течение которых товар продается (от момента, когда товар поступает к вам домой, до момента, когда он конвертируется в наличные или дебиторскую задолженность). Кредиторская задолженность анализируется по среднему количеству дней, необходимых для оплаты счета поставщика.

Большинство предприятий не могут финансировать операционный цикл (дни дебиторской задолженности + дни запасов) только за счет финансирования кредиторской задолженности. Следовательно, необходимо финансирование оборотного капитала. Этот дефицит обычно покрывается за счет чистой прибыли, полученной внутри компании или за счет внешних заемных средств, или за счет их комбинации.

Большинству предприятий на каком-то этапе своей деятельности требуется краткосрочный оборотный капитал. Например, розничные торговцы должны найти оборотный капитал для финансирования сезонного наращивания запасов в период с сентября по ноябрь для рождественских распродаж. Но даже в несезонном бизнесе иногда бывают пиковые месяцы, когда заказы необычно высоки. Это создает потребность в оборотном капитале для финансирования накопившихся запасов и дебиторской задолженности.

Некоторые малые предприятия имеют достаточно денежных резервов для покрытия сезонных потребностей в оборотном капитале.Однако для нового бизнеса такое бывает очень редко. Если ваше новое предприятие испытывает потребность в краткосрочном оборотном капитале в течение первых нескольких лет работы, у вас будет несколько потенциальных источников финансирования. Важно планировать заранее. Если вас застают врасплох, вы можете упустить один крупный заказ, который может поставить ваш бизнес в тупик.

Вот пять наиболее распространенных источников краткосрочного финансирования оборотного капитала:

1. Собственный капитал . Если ваш бизнес находится на первом году работы и еще не стал прибыльным, вам, возможно, придется полагаться на фонды акционерного капитала для удовлетворения краткосрочных потребностей в оборотном капитале. Эти средства могут быть введены из ваших личных ресурсов или от члена семьи, друга или стороннего инвестора.
   
2. Торговые кредиторы . Если у вас сложились особенно хорошие отношения с вашими торговыми кредиторами, вы могли бы попросить их помощи в предоставлении краткосрочного оборотного капитала.Если в прошлом вы платили вовремя, торговый кредитор может пожелать продлить сроки, чтобы вы могли выполнить крупный заказ. Например, если вы получили большой заказ, который вы можете выполнить, отгрузить и забрать в течение 60 дней, вы можете получить от поставщика 60-дневные сроки, если обычно предоставляются 30-дневные сроки. Торговый кредитор будет нуждаться в подтверждении заказа и, возможно, захочет наложить арест на него в качестве обеспечения, но если это позволит вам продолжить, это не должно быть проблемой.
   
3. Факторинг . Факторинг — еще один ресурс для краткосрочного финансирования оборотного капитала. После того, как вы заполнили заказ, факторинговая компания покупает вашу дебиторскую задолженность, а затем обрабатывает ее взыскание. Этот вид финансирования дороже обычного банковского финансирования, но часто используется новыми предприятиями.
   
4. Кредитная линия . Банки не часто предоставляют кредитные линии новым предприятиям. Однако, если ваш новый бизнес хорошо капитализирован за счет собственного капитала и у вас есть хороший залог, ваш бизнес может претендовать на него.Кредитная линия позволяет вам занимать средства на краткосрочные нужды, когда они возникают. Деньги возвращаются после получения дебиторской задолженности, возникшей в результате краткосрочного пика продаж. Кредитные линии обычно предоставляются сроком на один год, и ожидается, что они будут погашены в течение 30-60 дней подряд где-то в течение года, чтобы гарантировать использование средств только на краткосрочные нужды.
   
5. Краткосрочная ссуда . Хотя ваш новый бизнес может не соответствовать требованиям для получения кредитной линии от банка, вы можете успешно получить одноразовую краткосрочную ссуду (менее года) для финансирования своих временных потребностей в оборотном капитале.Если у вас сложились хорошие банковские отношения с банкиром, он или она может быть готов предоставить краткосрочную записку для одного заказа или для сезонных запасов и / или накопления дебиторской задолженности.

В дополнение к анализу среднего количества дней, необходимых для изготовления продукта (дни запасов) и сбора на счете (дни дебиторской задолженности), в сравнении с количеством дней, финансируемых за счет кредиторской задолженности, анализ операционного цикла обеспечивает еще один важный анализ .

Вы можете видеть, что оборотный капитал имеет прямое влияние на денежный поток в бизнесе.Поскольку денежный поток — это главное для всех владельцев бизнеса, хорошее понимание оборотного капитала является обязательным условием успеха любого предприятия.

Лучшие ссуды на оборотный капитал на 2021 год

Сводка лучших ссуд на оборотный капитал на 2021 год

Как получить ссуду на оборотный капитал

Ссуды на оборотный капитал доступны из различных источников, включая онлайн-кредиторов, банки и кредит союзы. Банки и кредитные союзы — это варианты для устоявшихся предприятий с обеспечением и сильной кредитной историей, в то время как онлайн-кредиторы могут предоставить варианты для заемщиков с сомнительной кредитной историей.

Онлайн или альтернативные кредиторы обычно взимают более высокую годовую процентную ставку, чем банки и кредитные союзы.

Когда ссуда на пополнение оборотного капитала является хорошей идеей?

Финансирование оборотного капитала может быть разумным шагом, когда вашему бизнесу нужны деньги для покрытия повседневных операционных расходов. Ссуды могут стать спасением для сезонных предприятий, у которых наблюдается спад продаж, таких как ландшафтные дизайнеры, горнолыжные курорты и магазины розничной торговли.

Это краткосрочная ссуда для устранения временного спада, поэтому это не лучшее решение для расширения бизнеса или финансирования долгосрочных инвестиций.Если вам необходимо взять в долг по этим причинам, рассмотрите возможность получения долгосрочной бизнес-ссуды.

Типы ссуд на пополнение оборотного капитала

Срочные ссуды: Хотя срочные ссуды обычно используются для финансирования расширения, их также можно использовать для краткосрочных оборотных средств. Срочные ссуды представляют собой авансовую сумму денежных средств, которая выплачивается в течение определенного периода времени с фиксированными равными платежами.

Кредитные линии для бизнеса. Кредитная линия обеспечивает большую гибкость, чем срочные ссуды, поскольку вы получаете доступ к средствам в пределах кредитного лимита и платите проценты только с того, что вы взяли в долг.Вы можете привлекать и возвращать средства так часто, как хотите, при условии, что вы производите платежи и не превышаете установленный вами лимит.

ссуд SBA: эти ссуды гарантированы Управлением по делам малого бизнеса США и выдаются участвующими банками, кредитными союзами и онлайн-кредиторами. Кредиты SBA предоставляют до 5 миллионов долларов на оборотный капитал, расширение или покупку оборудования.

Факторинг счетов-фактур: если у вас есть клиенты с неоплаченными счетами-фактурами, этот тип финансирования позволяет вам превратить счета-фактуры в быстрый оборотный капитал.Факторинговая компания покупает ваши счета по предоплате (за вычетом комиссии), и она оплачивается при получении от вашего клиента.

Сравните ссуды малому бизнесу

При поиске ссуды на оборотный капитал важно сравнить все ваши варианты на основе годовой процентной ставки, которая представляет собой истинную стоимость ссуды, включая все комиссии.

Оцените другие кредиты с помощью инструмента кредитования малого бизнеса NerdWallet. Список кредиторов NerdWallet основан на таких факторах, как объем рынка, качество обслуживания клиентов и надежность кредиторов.