Разное

Аккредитив это что: Аккредитив, что это простым языком, аккредитивная форма, открытие и оплата, договор безотзывного аккредитива

12.03.2021

Содержание

Аккредитив, что это простым языком, аккредитивная форма, открытие и оплата, договор безотзывного аккредитива

Опасаетесь рисков, связанных с предоплатой по сделке? Желаете подстраховаться как клиент, впервые сотрудничающий с новым поставщиком? Воспользуйтесь преимуществами аккредитива – одного из самых надёжных и выгодных банковских инструментов, используемых при заключении контрактов.

Содержание

Скрыть
  1. Аккредитив: что это простым языком?
    1. Аккредитивная форма
      1. Безотзывный аккредитив
        1. Договор аккредитива
          1. Оплата аккредитивом
            1. Открытие аккредитива

                Аккредитивная форма расчётов выгодна как продавцу, так и покупателю. Может с одинаковым успехом использоваться не только при внутрироссийских сделках, но и во внешнеторговых операциях. Сегодня услуги проведения расчётов в форме документарных аккредитивов предоставляются большинством крупных российских банков.

                Аккредитив: что это простым языком?


                Говоря простыми словами, аккредитивом называется открываемый в банке специальный счёт, на котором можно зарезервировать денежные средства при проведении сделок по продаже товаров или предоставлении услуг (выполнении работ).

                При полном соблюдении обеими сторонами оговоренных в контракте условий, банк выплачивает необходимую сумму на счёт получателя (бенефициара).

                Таким образом, банк выступает в роли гаранта и берёт на себя ответственность за совершение выплат. Поставщик на 100% уверен, что товар/услуга будут оплачены, а покупатель знает, что сможет оплатить их вовремя и без задолженности.

                Аккредитивная форма

                Действует по следующей схеме.

                1. Стороны заключают контракт, в котором оговариваются условия аккредитивного расчёта.
                2. Покупатель подаёт в свой банк (эмитент) заявление на открытие аккредитивного счёта и вносит на него необходимую для покрытия сделки сумму (бронирует средства).
                3. После успешного открытия аккредитива банк-эмитент извещает об этом банк продавца (авизующий банк).
                4. Авизующий банк уведомляет продавца об открытии аккредитива. Продавец отгружает товар и предоставляет подтверждающие документы в свой банк.
                5. После проверки документов оплата перечисляется на счёт продавца банком-эмитентом или авизующим банком (в зависимости от условий договора).

                Безотзывный аккредитив

                Один из основных и часто используемых видов документарных расчётов. В отличие от отзывного аккредитива, подтверждённый или неподтверждённый безотзывный не отзывается и не изменяется ни одной из сторон (включая банк) без предварительного согласия продавца/поставщика. Считается самой надёжной формой аккредитивных расчётов, так как полностью освобождает торгово-денежную сделку от всех возможных рисков, в первую очередь финансовых.

                Если в процессе проведения сделки поставщик и покупатель придут к взаимному соглашению, условия безотзывного аккредитива могут быть изменены.

                Договор аккредитива

                В договоре о проведении сделки, предусматривающей такую форму расчётов, оговаривается и строго фиксируется любая информация, которая впоследствии может быть использована при совершении торгово-денежной операции и оплате по ней:

                • наименования поставщика и получателя,
                • вид используемой аккредитивной формы (безотзывная/отзывная, покрытая/непокрытая),
                • сумма, бронируемая на счету для оплаты сделки,
                • сроки действия обязательства,
                • размер комиссии,
                • порядок оплаты,
                • порядок действий в случае не погашения задолженности по аккредитиву,
                • права и обязанности всех сторон.

                Оплата аккредитивом

                Расчёты аккредитивами предусматривают перечисление средств на счёт продавца только в том случае, если все оговоренные контрактом условия были выполнены. В частности, перечисление денег на счёт продавца производится после полной отгрузки товара и предоставления в банк всех требуемых документов. В том случае, если условия договора по аккредитиву были нарушены, плательщик (покупатель) имеет право отказаться от оплаты и вернуть товар поставщику.

                Нюанс: аккредитивный счёт открывается покупателем за собственные деньги или с привлечением кредитных средств банка (при наличии права на кредитование).

                Открытие аккредитива

                Для открытия аккредитивного счёта в банковскую организацию подаётся письменное заявление в соответствующей форме. В заявлении обозначается:

                • номер договора, по которому открывается аккредитив,
                • наименование и данные поставщика,
                • вид, сроки действия, денежная сумма аккредитива,
                • способ его реализации,
                • список отгружаемых (предоставляемых) товаров/услуг,
                • наименование банка-исполнителя по аккредитивному обязательству,
                • перечень документов, которые будут использоваться в качестве основания для выплаты средств поставщику.
                Совет Сравни.ру: используйте аккредитивную форму расчётов при необходимости проведения безопасных торгово-денежных сделок с новыми и «проблемными» деловыми партнёрами.

                зачем нужен и как его оформить

                Предположим, одна компания хочет купить что-то у другой, но стороны сделки не особо друг другу доверяют. Тогда они могут заключить сделку через банк — он будет выступать посредником. Покупатель переведет деньги в банк, банк их заморозит, а продавец получит их, только если исполнит свои обязанности по договору. Для покупателя это гарантия, что продавец не сбежит с деньгами, для продавца — что покупатель не обманет его с оплатой.

                Сергей Антонов

                разобрался с аккредитивом

                Аккредитив — это как раз такая банковская операция. В ней участвуют три стороны:

                1. Плательщик (приказодатель) — тот, кто покупает.
                2. Банк (эмитент) — тот, кто удерживает деньги до исполнения договора.
                3. Продавец (бенефициар) — тот, кто получит деньги после исполнения договора.

                Важное условие: платеж — раскрытие аккредитива — проходит только после того, как получатель денег представит заранее оговоренные документы. Например, подтвердит поставку товара или переход права собственности. Это удобно, когда партнеры заключают сделку в первый раз и не уверены друг в друге.

                Как работает аккредитив

                Например, одна компания продает другой здание. Стороны заключают договор, в котором указывают, что производят расчеты по аккредитиву. Схема будет такой:

                1. Банк открывает счет на имя продавца.
                2. Покупатель перечисляет на счет деньги, но продавец их пока не получает. Он просто знает, что деньги уже в банке и под защитой.
                3. Продавец переоформляет недвижимость на покупателя.
                4. Продавец представляет банку доказательство, что он переоформил здание на покупателя, например выписку из ЕГРН.
                5. Банк разрешает продавцу забрать деньги.

                Таким образом, банк в этом случае выступает гарантом надежности сделки: плательщик уверен, что получит товар, а продавец — деньги.

                Законодательное регулирование. На территории России расчеты по аккредитиву регулируются параграфом 3 главы 46 Гражданского кодекса РФ и нормативами Центробанка. Международные аккредитивы выпускают в соответствии с общими правилами, которые приняла Международная торговая палата.

                Отличия от банковской ячейки и счета эскроу. Банковская ячейка используется для расчетов наличными, а аккредитив — это безналичный платеж. Как и в случае с аккредитивом, в условиях договора аренды ячейки плательщик может прописать, что бенефициар получает доступ к сейфу, только если предъявит определенный документ. Например, выписку из ЕГРН, если речь идет о купле-продаже недвижимости.

                В отличие от аккредитива, банк не несет ответственности за сами деньги в ячейке — только за ограничение доступа к ней. Поэтому если продавец вскроет ячейку, а внутри ничего не окажется, кражу доказать не получится.

                На счете эскроу, как и на аккредитиве, деньги блокируются, пока продавец не представит покупателю подтверждающие сделку документы. Например, если речь идет о недвижимости, это может быть та же выписка из ЕГРН. Но у аккредитива, в отличие от счета эскроу, возможности шире. Например, в сделках с аккредитивами можно применять векселя. Вексель — ценная бумага, которая подтверждает обязанность должника выплатить ее владельцу указанную в документе сумму через определенный срок.

                Ну и что? 09.07.19

                Квартира в новостройке: когда можно платить напрямую застройщику

                Получить деньги от банка по аккредитиву может не только сам продавец, но и указанное им третье лицо. В случае со счетом эскроу деньги переведут только бенефициару, указанному в договоре.

                Аккредитив бывает отзывным: плательщик может в любой момент отменить его, не уведомляя об этом бенефициара. С эскроу так не получится.

                В случае с аккредитивом банк лишь посредник — третье лицо, которое переводит деньги, если продавец представил все нужные документы. При расчетах по эскроу банк принимает непосредственное участие в сделке: он обязан проверить, действительно ли выполнены все условия.

                Банки ненавидят эту рассылку!

                Потому что люди узнают из нее, как заработать на банках и стать богаче

                Плюсы и минусы аккредитива

                Главное преимущество аккредитива — гарантия надежности сделки для обеих сторон договора. Плательщик не рискует деньгами, как если бы работал по предоплате, а бенефициар уверен, что точно получит платеж после того, как представит необходимые документы.

                Минус этой формы расчетов — сложный документооборот. Бенефициар должен юридически точно соблюсти все условия аккредитива. Если банк обнаружит расхождения в полученных документах, он не переведет деньги.

                Еще один недостаток — комиссия, которая в разных банках составляет в среднем 0,1—0,6% от суммы платежа.

                Если аккредитив используется при расчетах в ипотечных сделках, банк может предложить свои условия, например фиксированную стоимость за использование аккредитива.

                Сфера применения аккредитивов

                Торговые операции внутри страны. Аккредитивы, как правило, применяются в России при крупных сделках. Такой вид гарантии используется в сделках, связанных с акциями и долями в ООО. В этом случае условием платежа бенефициару будет документ, подтверждающий изменение записи в реестре владельцев ценных бумаг или ЕГРЮЛ.

                Крупные сделки между физическими лицами. Физические лица чаще всего используют аккредитив при покупке недвижимости. Если речь идет о сделках с другим имуществом, можно передать товар, например автомобиль, одновременно с оплатой. В случае же, скажем, с жильем придется ждать регистрации перехода права собственности в Росреестре.

                Экспортно-импортные операции. В международных сделках с использованием аккредитива, в отличие от внутрироссийских, принимают участие сразу два банка: один на стороне импортера, другой — экспортера. Вот как проходит сделка после того, как стороны заключили контракт:

                1. Импортер-плательщик открывает аккредитив в банке-эмитенте в своей стране.
                2. Банк-эмитент сообщает об аккредитиве банку экспортера-бенефициара — его называют авизирующим банком.
                3. Авизирующий банк уведомляет бенефициара, что аккредитив открыт.
                4. Бенефициар оформляет все необходимые документы и поставляет товар плательщику.
                5. Бенефициар передает документы о поставке в авизирующий банк.
                6. Авизирующий банк проверяет документы на соответствие условиям аккредитива и, если все в порядке, направляет их в банк-эмитент.
                7. Банк-эмитент также проверяет документы, если все в порядке, передает их плательщику и переводит бенефициару деньги.

                Кроме гарантии надежности сделок международный аккредитив используют как выгодный инструмент финансирования импортных контрактов. Импортер может получить в банке-эмитенте кредит на выплату по аккредитиву. Причем сам банк возьмет эти деньги взаймы за рубежом по ставкам международного рынка, которые ниже российских. Таким образом, импортер фактически получит еще и выгодный кредит на финансирование своего контракта.

                Виды банковских аккредитивов

                Отзывный и безотзывный. Отзывный аккредитив может быть аннулирован или изменен банком по поручению плательщика в любой момент, и тогда деньги перечислены не будут. Уведомлять об этом бенефициара ни банк, ни плательщик не обязаны. При экспортно-импортных операциях такие аккредитивы по правилам Международной торговой палаты не применяются.

                Безотзывный аккредитив тоже можно отозвать, но для этого банк должен направить получателю денег уведомление.

                Аккредитив считается отмененным или измененным с того момента, как бенефициар даст на это согласие банку.

                Аккредитив по умолчанию считается безотзывным, если в его тексте отдельно не указано, что он отзывной.

                На практике чаще всего используются именно безотзывные аккредитивы, так как сам факт того, что аккредитив может быть отозван, сводит к нулю все преимущества такой формы расчета: стопроцентной гарантии, что поставку оплатят, уже нет.

                Подтвержденный и неподтвержденный. По просьбе банка, который выпустил безотзывный аккредитив, его может подтвердить другой банк. После этого платить бенефициару обязан подтверждающий банк. Причем независимо от того, перечислил ли ему деньги банк-эмитент.

                Компания из России хочет продать товар партнерам из Венесуэлы. В схеме используют аккредитив, но продавец знает, что в этой южноамериканской стране экономический кризис, и не уверен, что покупатель оплатит товар. Чтобы партнер был спокоен, венесуэльская фирма обращается в крупный международный банк, который готов подтвердить аккредитив — выступить гарантом сделки. Если покупатель получит товар, но не найдет денег, продавец все равно получит платеж от подтверждающего банка.

                Покрытый и непокрытый. Открывая покрытый — депонированный — аккредитив, банк-эмитент сразу перечисляет деньги плательщика исполняющему банку. Именно этот исполняющий банк и будет платить бенефициару. Депонированные аккредитивы используют при расчетах на территории России.

                Одна фирма покупает у другой товар и рассчитывается по аккредитиву. Чтобы убедить продавца, что он гарантированно получит деньги, покупатель сразу перечисляет всю сумму на счет в банке-эмитенте, а тот тут же переводит ее в банк, где обслуживается продавец. Правда, получить их он сможет только после поставки, но при этом он знает, что обещанные деньги существуют в природе, больше того, они уже зачислены в его банк.

                При экспортно-импортных расчетах финансовые организации чаще всего работают по непокрытым аккредитивам. Их еще называют гарантированными. Исполняющий банк открывает в банке-эмитенте корреспондентский счет на сумму контракта, а потом списывает с него деньги по мере того, как платит бенефициару.

                Кумулятивный и некумулятивный. Если банк разрешает плательщику зачислить не потраченную по текущему аккредитиву сумму на счет нового, такой аккредитив называется кумулятивным. Если неистраченные деньги возвращаются плательщику обратно, это некумулятивный аккредитив.

                Когда компания часто работает с аккредитивами в одном и том же банке, есть смысл использовать кумулятивный аккредитив: не выводить деньги, если они вдруг остались, обратно, а перебросить их на оплату новой сделки.

                Переводной (трансферабельный). Переводной аккредитив позволяет произвести выплату другому бенефициару, не являющемуся контрагентом плательщика по конкретной сделке. В этом случае плательщик должен подать в банк заявление и указать, кто имеет право получить деньги по аккредитиву.

                Переводной аккредитив дает плательщику возможность рассчитаться с другими своими контрагентами, не переводя деньги со счета на счет.

                Фирма закупает в долг металл, делает из него гвозди и продает. При этом с поставщиками металла она рассчитывается только после того, как реализует гвозди. В этом случае есть смысл сократить цепочку движения денег: поставщик металла будет получать деньги от покупателя гвоздей напрямую через переводной аккредитив.

                Револьверный. Револьверный аккредитив открывают, когда сделка растянута по времени. Например, продавец поставляет товар партиями, а покупатель платит частями. Плательщик в этом случае может вносить деньги на аккредитив по мере того, как происходят расчеты.

                Две компании сотрудничают постоянно, и нет смысла открывать для каждой сделки новый аккредитив, если можно сделать один «длинный» — револьверный.

                Циркулярный аккредитив позволяет плательщику оплачивать свои счета в пределах определенной суммы через банки — агенты эмитента, например за границей.

                С красной оговоркой. Аккредитив с красной оговоркой дает бенефициару возможность получить аванс до представления всех необходимых документов. Такое название появилось из-за того, что банки, выпускавшие в прошлом аккредитивы на бумажных бланках, выделяли оговорку об авансе в тексте красным цветом.

                Резервный (Stand-By). Резервные аккредитивы используются для торговли со странами, где запрещены банковские гарантии, например США. Но по сути, резервный аккредитив является именно гарантией: банк-эмитент обязуется рассчитаться с бенефициаром от имени плательщика, даже если у того не будет денег.

                «Сбербанк» - Аккредитив

                1.       Возможно ли открыть аккредитив в одном регионе, а подать документы для получения средств в другом регионе? – да, это возможно. Аккредитив открывается по заявлению покупателя, присутствие продавца в момент открытия необязательно. В свою очередь, документы для получения средств подаются продавцом в любой офис независимо от места открытия аккредитива.

                Выбрать офис для открытия аккредитива или подачи документов можно на сайте банка - https://www.sberbank.ru/ru/oib?tab=vsp

                2.       Будет ли взиматься дополнительная комиссия за перевод денежных средств по аккредитиву на счёт продавца, открытый в ином банке? – нет, при совершении расчетов с помощью аккредитива Сбербанк не взимает дополнительную комиссию за перевод средств в другой банк. Комиссия взимается с покупателя в момент открытия аккредитива, иные комиссии Сбербанка отсутствуют.

                3.       Как получить платежное поручение по аккредитиву для предоставления в налоговую службу? – для запроса обратитесь в любой офис Банка. Получить свой документ Вы сможете на следующий рабочий день.

                4.       Возможно ли открыть аккредитив по доверенности? – да, рекомендуемые формулировки размещены на сайте в разделе «Какие документы нужны для открытия аккредитива».

                5.       Возможно ли открыть аккредитив в иностранной валюте? – Возможно, если одна из сторон по сделке является нерезидентом. Для подготовки заявления на открытие аккредитива необходимо направить проект договора, в рамках которого открывается аккредитив, на ящик [email protected] с указанием офиса Банка, в котором планируется открытие аккредитива. Не позднее следующего рабочего дня с Вами свяжется сотрудник Банка и сообщит статус подготовки заявления на открытие аккредитива. После этого Вы можете открыть аккредитив в выбранном офисе Банка. Комиссия за открытие аккредитива в иностранной валюте составляет – 0,5% от суммы аккредитива, минимум 3 000 долларов США, максимум 6000 долларов США.

                6.       Сколько времени занимает проверка документов и перевод денежных средств получателю по аккредитиву? - Срок проверки документов составляет 1 рабочий день. При отсутствии расхождений в представленных документов с условиями аккредитива средства будут зачислены на счет продавца не позднее следующего рабочего дня.

                7.       Возможно ли открыть аккредитив для расчетов в рамках мирового соглашения или соглашения о разделе имущества? – да, возможно.

                8.       Возможно ли изменить условия открытого аккредитива? – да, внесение изменений в безотзывный аккредитив возможно при получении согласия продавца. Для подачи заявления на внесений изменений покупателю и продавцу необходимо обратится в офис банка (если аккредитив открыт с использованием ипотечного кредита, то покупателю необходимо обратится в офис, где оформлялся ипотечный кредит).

                9.       Возможно ли досрочное закрытие аккредитива? – да, возможно. Покупатель может обратиться в банк и оформить заявление на отзыв аккредитива. Денежные средства будут возвращены после того, как продавец подтвердит свое согласие на такой отзыв в офисе банка.

                10.   Сколько аккредитивов необходимо открыть, если в договоре указано несколько продавцов? – Покупатель может открыть несколько аккредитивов в пользу каждого продавца в размере причитающихся каждому долей. Также возможно открытие одного аккредитива на полную сумму в пользу одного из продавцов. Порядок проведения расчётов зависит от договорённостей сторон.

                Что такое аккредитив \ Акты, образцы, формы, договоры \ Консультант Плюс

                ]]>

                Подборка наиболее важных документов по запросу Что такое аккредитив (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

                Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Что такое аккредитив Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
                Путеводитель по налогам. Энциклопедия спорных ситуаций по налогу на прибыльРазъясняется, что если комиссионное вознаграждение за открытие аккредитива и проведение по нему платежей, выраженное в процентном отношении, установлено заранее, то такие расходы признаются процентами для целей налогообложения прибыли и учитываются в соответствии с положениями ст. 269 НК РФ. Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
                Статья: Условия аккредитива: как обеспечить баланс интересов и корректность формулировок
                (Окунева А. )
                ("Международные банковские операции", 2020, N 3)Важно установить требования к языку, на котором должны быть выписаны документы. Если мы составили текст аккредитива на английском языке (в т.ч. вписав его в поля англоязычной формы SWIFT), может казаться логичным, что документы, представляемые к платежу по такому аккредитиву, тоже должны быть выписаны на английском. Но согласно параграфу A21 ISBP 745, если язык документов аккредитивом не определен, документы могут быть выписаны на любом языке. Значит, в интересах банка-эмитента и его клиента не забывать вписывать в каждый аккредитив, что "documents must be issued in English".

                Нормативные акты: Что такое аккредитив "Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 26.01.1996 N 14-ФЗ
                (ред. от 27.12.2019, с изм. от 28.04.2020)1. При расчетах по аккредитиву банк-эмитент, действующий по поручению плательщика, обязуется перед получателем средств произвести платежи или акцептовать и оплатить переводной вексель, выставленный получателем средств, либо совершить иные действия по исполнению аккредитива по представлении получателем средств предусмотренных аккредитивом документов и в соответствии с условиями аккредитива.

                Аккредитивы для физических лиц

                Расчеты с использованием аккредитивов

                Аккредитив — это форма безналичных расчетов, которая может применяться физическими лицами при заключении договоров купли-продажи движимого и недвижимого имущества. Другими словами, аккредитив представляет собой обязательство со стороны Банка перечислить на банковский счет Продавца сумму денежных средств от имени Покупателя в соответствии со строго определенными условиями, изложенными Покупателем в аккредитиве.

                Расчеты по аккредитиву являются безналичной альтернативой расчетам наличными денежными средствами с использованием сейфовой ячейки.

                Как это происходит?

                1. Покупатель (или уполномоченный им риэлтор) договаривается с Продавцом об основных условиях сделки, а также документах, по предъявлении которых может быть осуществлен платеж.

                2. Для ускорения оформления документов на открытие аккредитива и бронирования переговорной комнаты, желательно заблаговременно (например, за день) сообщить о намерении совершить сделку в ближайший офис Банка «Возрождение», где Вы собираетесь совершить сделку.

                3. Покупатель посещает офис Банка, открывает счет и вносит на него сумму, необходимую для расчета по аккредитиву и оплаты комиссии Банка *.

                4. Далее Покупатель в присутствии Продавца (если это возможно) заполняет заявление об открытии аккредитива (по форме Банка). В нем прописываются сроки, условия аккредитива, а также полное и точное наименование документов, по предъявлении которых будет произведена выплата денежных средств Продавцу. Покупателю выдается справка об открытии аккредитива, а Продавцу — памятка с перечнем необходимых документов и основных моментах сделки.

                5. Если Продавец отсутствовал при оформлении аккредитива, Покупатель передает Продавцу справку об открытии аккредитива и памятку с перечнем необходимых документов.

                После предоставления Продавцом в Банк описи документов с приложением документов, указанных в заявлении Покупателя, в пределах срока и в полном соответствии с условиями аккредитива денежные средства будут выплачены Продавцу.

                Это может пригодится!

                Для открытия счета и аккредитива потребуются паспорт и реквизиты счета Продавца. Для удобства Продавца денежные средства могут быть перечислены во вклад в Банке «Возрождение» — в этом случае денежные средства можно будет получить в наличном виде без комиссии, а на остаток по вкладу будут начисляться проценты.

                Самое главное при совершении сделок — это безопасность, надежность и удобство!

                Совершая сделку у нас, Вы получаете:
                • Комнату для ведения переговоров
                • Сохранность денежных средств и конфиденциальность совершения сделки
                • Гибкий подход к каждому клиенту

                Словарь финансовых терминов

                АККРЕДИТИВ – обязательство, в силу которого банк, действующий по поруче¬нию клиента-приказодателя (банк-эмитент), должен осуществить платеж получателю денежных средств (бенефициару) либо акцептовать и оплатить или учесть переводной вексель, выставленный бенефициаром, или дать полномочия другому банку (исполняющему банку) осуществить такой платеж либо акцептовать и оплатить или учесть переводной вексель, выставленный бенефициаром, если соблюдены все условия аккредитива. Аккредитив может исполняться посредством платежа по предъявлении, платежа с отсрочкой, акцепта и оплаты или учета переводного векселя. Под БЕЗОТЗЫВНЫМ АККРЕДИТИВОМ понимается аккредитив, который не может быть отменен или изменен без согласия бенефициара. Аккредитив является безотзыв-ным, если иное прямо не оговорено в его тексте. По просьбе банка-эмитента исполняющий банк, участвующий в аккредитивной операции, может подтвердить безотзывный аккредитив (ПОДТВЕРЖДЕННЫЙ АККРЕДИТИВ). Такое подтверждение означает принятие исполняющим банком по отношению к обязательству банка-эмитента дополнительного обязательства осуществить платеж по аккредитиву, акцептовать и оплатить или учесть переводной вексель либо совершить иные действия в соответствии с условиями аккредитива. Под ПЕРЕВОДНЫМ АККРЕДИТИВОМ понимается аккредитив, по которому по заявлению бенефициара банк-эмитент (исполняющий банк) может дать согласие иному лицу (иному бенефициару) на полное либо частичное исполнение аккредитива, если это допускается обязательством, с условием представления этим бенефициаром документов, указанных в аккредитиве. Под РЕЗЕРВНЫМ АККРЕДИТИВОМ понимается аккредитив, по которому банк выдает независимое обязательство выплатить определенную сумму денежных средств бенефициару по его требованию (заявлению) или по требованию с представлением соответствующих условиям аккредитива документов, указывающих, что платеж причитается вследствие неисполнения приказодателем какого-либо обязательства или наступления какого-либо обстоятельства (события). АККРЕДИТИВ считается ВНУТРЕННИМ, если в качестве банка-эмитента и бенефициара выступают резиденты. АККРЕДИТИВ считается МЕЖДУНАРОДНЫМ, если одна из сторон, участвующих в расчетах по аккредитиву, является нерезидентом. При осуществлении операций по международным аккредитивам стороны руководствуются нормами международных договоров, международными правилами и обычаями в сфере аккредитивов, а также нормами применимого к международным аккредитивам права.

                АККРЕДИТИВ - это... Что такое АККРЕДИТИВ?

              1. АККРЕДИТИВ — поручение банка одному или нескольким банкам производить по распоряжению и за счет клиента платежи физическому или юридическому лицу в пределах обозначенной суммы на условиях, указанных в АККРЕДИТИВЕ.Основными видами АККРЕДИТИВА являются денежный …   Финансовый словарь

              2. Аккредитив — – обязательство банка, предоставляемое по просьбе клиента, заплатить третьему лицу при предоставлении получателем платежа в банк, исполняющий аккредитив, документов, предусмотренных условиями аккредитива. Компанию клиента, по поручению которой… …   Банковская энциклопедия

              3. Аккредитив — (отлат. accreditivus доверительный; англ. letter of credit, accreditive; нем. Akkreditiv, Kreditbrief; фр. accreditif) поручение одному или нескольким банкам производить по распоряжению и за счет клиента платежи гражданину или юридическо …   Энциклопедия права

              4. АККРЕДИТИВ — (лат., от ad к, и credere верить): 1) верительная грамота, даваемая государствами их послам при иностранных дворах. 2) полномочие, вручаемое доверенному лицу какого нибудь торгового дома. 3) письмо, которым одно лицо открывает кредит другому у… …   Словарь иностранных слов русского языка

              5. Аккредитив — специальный банковский счет, на котором можно зарезервировать средства для расчетов с поставщиком. Аккредитив открывается для каждого поставщика (подрядчика), с которым вы осуществляете расчеты. Получить средства с аккредитива поставщик… …   Энциклопедический словарь-справочник руководителя предприятия

              6. аккредитив — а, м. accréditif m., нем. Accreditiv. 1928. Лексис.1. Вид банковского счета, дающий возможность контрагенту получить на условиях, указанных в аккредитивном поручении, платеж за товар, работы, услуги немедленно по исполнении обязательства. СИС… …   Исторический словарь галлицизмов русского языка

              7. Аккредитив — от лат. accredo доверяю, англ. letter of credit, L/C А. Денежный аккредитив документ, именная ценная бумага, дающая право конкретному физическому или юридическому лицу, на чье имя она выдана, получить указанную в аккредитиве сумму полностью или… …   Словарь бизнес-терминов

              8. аккредитив — (аккредитивное, кредитное) письмо, бумага, девиза, счет Словарь русских синонимов. аккредитив сущ., кол во синонимов: 3 • бумага (80) • …   Словарь синонимов

              9. АККРЕДИТИВ — (от лат. accreditivus доверительный) условное денежное обязательство банка, выдаваемое по поручению клиента в пользу его контрагента по договору; одно из основных средств безналичных расчетов. В соответствии со ст. 867 ГК РФ при расчетах по А.… …   Юридический словарь

              10. АККРЕДИТИВ — (от латинского accredo доверяю), 1) вид банковского счета, по которому осуществляются безналичные расчеты. 2) Именная ценная бумага, удостоверяющая право лица, на имя которого она выписана, получить в кредитном учреждении указанную в ней сумму …   Современная энциклопедия

              11. АККРЕДИТИВ — (от лат. accredo доверяю) 1) вид банковского счета, по которому осуществляются безналичные расчеты.2) Именная ценная бумага, удостоверяющая право лица, на имя которого она выписана, получить в кредитном учреждении указанную в ней сумму …   Большой Энциклопедический словарь

              12. Как работают аккредитивы: определение и примеры

                Аккредитив - это документ банка, гарантирующий оплату. Есть несколько типов аккредитивов, и они могут обеспечить безопасность при покупке и продаже товаров или услуг.

                • Защита продавца: Если покупатель не платит продавцу, банк, выпустивший аккредитив, должен произвести оплату продавцу при условии, что продавец выполняет все требования, указанные в письме. Это обеспечивает безопасность, когда покупатель и продавец находятся в разных странах.
                • Защита покупателя: Аккредитивы также могут защитить покупателей. Если вы платите кому-то за предоставление продукта или услуги, а он не может их доставить, вы можете получить оплату с помощью резервного аккредитива. Этот платеж может быть штрафом для компании, которая не смогла выполнить свои обязательства, и аналогична возмещению. На полученные деньги вы можете заплатить кому-то другому за предоставление необходимого продукта или услуги.

                Если вы знакомы с услугами условного депонирования, концепция аналогична: банки действуют как «незаинтересованные» третьи стороны.Банк не встает ни на чью сторону, и банки высвобождают средства только после выполнения определенных условий. Аккредитивы широко распространены в международной торговле, но они также полезны для внутренних операций, таких как строительные проекты.

                © Баланс, 2018

                Ключевые точки:

                • Аккредитив обеспечивает защиту продавцов (или покупателей).
                • Банки выдают аккредитивы, когда компания «подает заявку» на получение одного и у компании есть активы или кредит для утверждения.
                • Аккредитивы сложны, и при их использовании легко допустить дорогостоящую ошибку.

                Пример

                • Производитель получает заказ от нового зарубежного покупателя. Производитель не имеет возможности узнать, может ли этот покупатель (или будет) платить за товары после производства и отгрузки товаров.
                • Для управления риском продавец использует соглашение, по которому покупатель должен произвести оплату аккредитивом, как только будет произведена отгрузка.
                • Чтобы двигаться дальше, покупатель должен подать заявку на аккредитив в банке в своей стране.Покупателю может потребоваться иметь в наличии средства в этом банке или получить разрешение банка на финансирование.
                • Банк высылает средства продавцу только после того, как продавец докажет, что отгрузка произошла. Для этого продавец обычно предоставляет документы, показывающие, как были отгружены товары (с такими подробностями, как точные даты, место назначения и содержимое). В некотором смысле покупатель также пользуется защитой по аккредитиву: покупатели могут предпочесть заплатить банку с большим юридическим отделом, а не отправлять деньги напрямую неизвестному продавцу.
                • Если покупателя беспокоит нечестный продавец, существуют дополнительные возможности для защиты покупателя. Например, кто-то может осмотреть посылку до того, как будет произведена оплата.

                Деньги за аккредитивом

                Банк обещает заплатить от имени клиента, но откуда деньги?

                Банк выдает аккредитив только в том случае, если банк уверен, что покупатель сможет заплатить. Некоторые покупатели должны заплатить банку авансом или позволить банку заморозить средства, хранящиеся в банке.Другие могут использовать кредитную линию в банке, фактически получая ссуду в банке.

                Продавцы должны быть уверены, что банк, открывший аккредитив, является законным и что банк произведет оплату в соответствии с договоренностью. Если у продавцов есть какие-либо сомнения, они могут использовать «подтвержденный» аккредитив, что означает, что другой (предположительно более заслуживающий доверия) банк будет гарантировать платеж.

                Когда происходит оплата?

                Получатель получает оплату только после выполнения определенных действий и выполнения требований, изложенных в аккредитиве.

                Для международной торговли продавцу, возможно, придется доставить товар на верфь, чтобы удовлетворить требованиям аккредитива. Как только товар доставлен, продавец получает документацию, подтверждающую его доставку, и документы отправляются в банк. В некоторых случаях простая установка груза на борт судна вызывает платеж, и банк должен заплатить, даже если с грузом что-то случится. Если кран падает на товар или корабль тонет, это не обязательно проблема продавца.

                Документы имеют значение: Для подтверждения платежа по аккредитиву банки просто просматривают документы, подтверждающие, что продавец выполнил необходимые действия.

                Банк не заботится о качестве товаров или других предметов, которые могут иметь значение для покупателя и продавца. Это не обязательно означает, что продавцы могут отправить партию мусора: покупатели могут потребовать сертификат проверки как часть сделка, которая позволяет кому-либо проверить отгрузку и убедиться, что все приемлемо.Взаимодействие с другими людьми

                Для транзакции «исполнения» получателю (покупателю или тому, кто получит платеж), возможно, придется доказать, что кто-то что-то не сделал. Например, город может нанять подрядчика для завершения строительного проекта. Если проект не будет завершен в срок (и используется резервный аккредитив), город может показать банку, что подрядчик не выполнил свои обязательства. В результате банк должен платить городу. Этот платеж компенсирует городу и облегчает найм альтернативного подрядчика для завершения работ.Взаимодействие с другими людьми

                Что может пойти не так?

                Аккредитивы позволяют снизить риски, продолжая вести бизнес. Это важные и полезные инструменты, но они работают только тогда, когда вы правильно понимаете все детали. Небольшая ошибка или задержка могут свести на нет все преимущества аккредитива.

                Если вы полагаетесь на аккредитив для получения платежа, убедитесь, что вы:

                • Внимательно изучите все требования к аккредитиву, прежде чем соглашаться на любую сделку.
                • Ознакомьтесь с всеми необходимыми документами.Если вы не знаете, что это такое, спросите в своем банке
                • . Сможете получить все необходимые документы для аккредитива.
                • Узнайте о сроках, связанных с аккредитивом, и о том, являются ли они разумными
                • Узнайте, как быстро ваши поставщики услуг (грузоотправители и т. Д.) Подготовят для вас документы
                • Могут ли они вовремя доставить документы в банк
                • Проверьте все документы, требуемые для аккредитива, и точно сопоставьте их с заявкой на аккредитив.Даже опечатки или обычные замены могут вызвать проблемы

                Международная торговля

                Импортеры и экспортеры регулярно используют аккредитивы, чтобы защитить себя. Работа с зарубежным покупателем может быть рискованной, потому что вы действительно не знаете, с кем работаете.

                Покупатель может быть честным и иметь добрые намерения, но проблемы в бизнесе или политические волнения могут задержать платеж или вывести покупателя из бизнеса.

                Кроме того, трудно общаться за тысячи миль, в разных часовых поясах и на разных языках.В аккредитиве подробно описываются детали, чтобы все были на одной странице. Вместо того, чтобы предполагать, что все будет работать определенным образом, все заранее соглашаются с процессом.

                Аккредитив Lingo

                Чтобы лучше понимать аккредитивы, полезно знать терминологию.

                Заявитель: Сторона, запрашивающая аккредитив. Это человек или организация, которые будут платить получателю. Заявителем часто (но не всегда) является импортер или покупатель, который использует аккредитив для совершения покупки.

                Получатель: Сторона, получающая платеж. Обычно это продавец или экспортер, попросивший, чтобы заявитель использовал аккредитив (поскольку бенефициар хочет большей безопасности).

                Банк-эмитент: Банк, который создает или выдает аккредитив по запросу заявителя. Обычно это банк, в котором заявитель уже ведет бизнес (в стране проживания заявителя, где заявитель имеет счет или кредитную линию).

                Банк-посредник: Банк, работающий с бенефициаром. Этот банк часто находится в стране происхождения получателя, и это может быть банк, в котором получатель уже является клиентом. Бенефициар представляет документы в банк, ведущий переговоры, и банк, ведущий переговоры, выступает в качестве связующего звена между бенефициаром и другими участвующими банками.

                Подтверждающий банк: Банк, который «гарантирует» платеж получателю до тех пор, пока выполняются требования по аккредитиву.Банк-эмитент уже гарантирует платеж, но получатель может предпочесть гарантию банка в своей стране (с которой он более знаком). Это может быть тот же банк, что и банк, ведущий переговоры.

                Авизующий банк: Банк, который получает аккредитив от банка-эмитента и уведомляет получателя о наличии письма. Этот банк также известен как уведомляющий банк и может быть тем же банком, что и банк, ведущий переговоры, и подтверждающий банк.Взаимодействие с другими людьми

                Посредник: Компания, которая связывает покупателей и продавцов и иногда использует аккредитивы для облегчения транзакций. Посредники часто используют обратные аккредитивы (или переводные аккредитивы).

                Экспедитор: Компания, занимающаяся международными перевозками. Экспедиторы часто предоставляют экспортерам документы, которые необходимо предоставить для получения оплаты.

                Грузоотправитель: Компания, занимающаяся перевозкой товаров с места на место.

                Юрисконсульт: Фирма, консультирующая заявителей и бенефициаров по использованию аккредитивов. Очень важно получить помощь специалиста, знакомого с этими транзакциями.

                Как получить аккредитив

                Чтобы получить аккредитив, обратитесь в свой банк. Скорее всего, вам нужно будет работать с отделом международной торговли или коммерческим отделом. Не каждое учреждение предлагает аккредитивы, но небольшие банки и кредитные союзы часто могут направить вас к тому, кто сможет удовлетворить ваши потребности.

                Быстрая оплата аккредитивом

                Аккредитив в предъявлении - это аккредитив (LC), который подлежит оплате немедленно (в течение пяти-десяти дней) после того, как продавец выполняет требования аккредитива. Этот тип аккредитива является самой быстрой формой оплаты для продавцов. которые часто экспортируют зарубежным покупателям.

                Аккредитивы

                Аккредитивы, включая аккредитивы до востребования, основываются на документации. Чтобы получить оплату, бенефициар (часто экспортер или поставщик услуг) должен подать документы в определенные банки.Эти документы обычно включают сам аккредитив, а также дополнительные документы, подтверждающие, что экспортер выполнил свои обязательства перед покупателем.

                Аккредитивы - это инструменты для оплаты, не связанные с договором купли-продажи. Аккредитивы помогают гарантировать, что человек, стоящий на другой стороне сделки, выполняет определенные действия. Банки гарантируют оплату и удерживают деньги до тех пор, пока не будет доказано, что эти требования выполнены. Для открытия документарного аккредитива сторона, производящая платеж, обычно обращается за аккредитивом в местном банке.

                Если вы что-то продаете (например, покупателю за границей), вы можете обрести уверенность, используя аккредитив. При правильно оформленном соглашении вам будут платить, если вы отправите товар в соответствии с договоренностью.

                Хорошо зарекомендовавший себя банк часто гарантирует платеж, поэтому вы не полагаетесь на кредит (или сотрудничество) покупателя, с которым вы не знакомы.

                Если вы что-то покупаете, аккредитив поможет вам избежать оплаты того, что никогда не приходит.Вместо того, чтобы отправлять деньги и надеяться на лучшее, ваши средства хранятся на условном депонировании до тех пор, пока продавец не представит документы, подтверждающие, что он отправил вам товар или выполнил задание. Например, продавцу может потребоваться предоставить коносамент и другие документы.

                Тем не менее, вы не можете исключить риск, используя аккредитив. Продавец потенциально может отправить некачественный товар или даже совершить мошенничество и отправить ящик камней. Тем не менее, вы можете снизить риск с помощью аккредитивов. Банки будут выпускать средства, если они получат документы, перечисленные в аккредитиве, вовремя и в хорошем состоянии.Банк , а не гарантирует, что грузоотправитель выполнил заказ в точности, как указано в договоре купли-продажи.

                Однако вы можете потребовать сертификат проверки для аккредитива, позволяющий кому-либо проверить содержимое посылки до того, как ваш платеж будет произведен.

                Что означает «немедленно»?

                Хотя оплата с помощью аккредитива прицеливания происходит относительно быстро, это не обязательно мгновенно. Банк продавца (который может быть ведущим или авизирующим банком) должен проверить документы, которые вы отправляете, и убедиться, что они соответствуют требованиям аккредитива.Этот процесс может занять несколько рабочих дней.

                В некоторых случаях документы необходимо отправить на рассмотрение в другой банк. После того, как каждый банк проверяет соблюдение требований, происходит оплата, но не стоит ожидать, что все это произойдет за один день. Наконец, хотя банковские переводы - это быстрая форма оплаты, может потребоваться один или два дня, чтобы средства поступили на счет получателя (особенно, если перевод поступает из-за границы).

                Вероятно, разумно ожидать, что каждый банк проверит документацию в течение пяти рабочих дней, а средства прибудут в пункт назначения еще в течение одного-двух рабочих дней.

                Альтернативные аккредитивы

                Понимание того, как работает LC на месте, может помочь понять, как не работает . Альтернативной формой аккредитива является аккредитив с отсрочкой платежа или usance (или «срочный») аккредитив.

                С помощью этих инструментов оплата происходит в какой-то момент в будущем, возможно, спустя много времени после того, как документы были отправлены (возможно, через 30, 90 или 180 дней после).

                Отсрочка платежа дает покупателю больше времени для сбора средств.В результате такой подход может работать как форма финансирования со стороны продавца. Эта стратегия может даже привлечь покупателей, которым в противном случае пришлось бы платить быстрее (но которые предпочли бы этого не делать). У покупателя также есть шанс продать импортированные товары и получить доход до наступления срока платежа, что упрощает финансирование платежа (или сокращает время, в течение которого покупатель должен занять у банка).

                Аккредитивы могут иметь множество функций. Например, безотзывные аккредитивы сложнее аннулировать в одностороннем порядке.Подтвержденные аккредитивы добавляют еще большую безопасность, потому что банк, которому доверяют обе стороны, может гарантировать платеж. Такой подход обеспечивает большую уверенность, чем просто использование неизвестного банка в стране покупателя.

                Зачем нужен прицел LC?

                Аккредитив с оплатой по предъявлении выгоден для продавцов. Платеж поступает быстрее, чем при использовании аккредитива с отсрочкой платежа. Экспортеры тратят деньги на производство и отгрузку товаров, поэтому быстрое возвращение средств помогает им избежать дефицита денежных средств.

                Быстрая оплата также предпочтительна, если у вас есть сомнения по поводу платежеспособности вашего покупателя или любого из участвующих банков.

                Кроме того, если вы имеете дело с покупателем (и банком) в нестабильной стране, вы можете предпочесть получать деньги как можно быстрее. Политические волнения могут привести к финансовым потрясениям, что приведет к изменениям валют, конфискации активов и другим последствиям, которые могут повлиять на платежеспособность вашего покупателя (и любых связанных банков).

                Что такое аккредитив? Учебный аккредитив

                Аккредитив - документарный аккредитив

                Что такое аккредитив?

                Аккредитив - это термин платежа, обычно используемый для международных торговых операций.По сути, это механизм, который позволяет импортерам / покупателям предлагать экспортерам / продавцам безопасные условия оплаты, в которых участвует банк (или несколько банков). Технический термин для аккредитива - «документарный аккредитив». С самого начала необходимо понимать, что аккредитивы касаются документов, а не товаров. Идея международной торговой сделки состоит в том, чтобы переложить риск с реального покупателя на банк. Таким образом, аккредитив (как его обычно называют) представляет собой платежное обязательство, данное банком продавцу и выдается от имени заявителя i.е. покупатель. Покупатель является заявителем, а Продавец - выгодоприобретателем. Банк, выпускающий аккредитив, называется банком-эмитентом, который обычно находится в стране покупателя. Банк, который авизует аккредитив Продавцу, называется Авизующим банком, который обычно находится в стране Продавца.

                Указанный банк производит оплату после успешного предоставления продавцом необходимых документов в указанные сроки. Обратите внимание, что Банк проверяет «документы», а не «товары» для совершения платежа.Таким образом, процесс работает как в пользу покупателя, так и продавца. Продавца заверяют, что если документы будут представлены вовремя и в том виде, в каком они были запрошены в аккредитиве, оплата будет произведена, а Покупатель, с другой стороны, уверен, что банк тщательно изучит эти представленные документы и обеспечит их соответствие. условия, указанные в аккредитиве.

                Обычно в аккредитиве запрашиваются следующие документы:

                • Коммерческий счет-фактура

                • Транспортный документ, например, коносамент или авианакладная,

                • Страховой документ;

                • Акт осмотра

                • Сертификат происхождения

                Но могут быть и другие.[Прочтите нашу статью о документах, запрашиваемых при транзакции с аккредитивом]

                Аккредитивы (аккредитивы) касаются документов, а не товаров. Аккредитив может быть «безотзывным» или «отзывным». Безотзывный аккредитив не может быть изменен без согласия продавца и покупателя. Тогда как в отзывном аккредитиве изменения в аккредитив могут быть внесены без согласия бенефициара. «Предварительный» аккредитив означает, что платеж производится немедленно получателю / продавцу / экспортеру после представления правильных документов в требуемые сроки.В аккредитиве «время» или «дата» указывается, когда будет произведена оплата в будущем и при представлении необходимых документов.

                Основные принципы, регулирующие законодательство США, статья 5 Единого коммерческого кодекса (UCC) регулирует аккредитивы. Статья 5 основана на двух принципах: (1) независимость аккредитива от основной бизнес-операции и (2) строгое соблюдение требований к документации.

                1) Строгое соответствие

                Насколько строгое соблюдение? Некоторые суды настаивают на буквальном соблюдении, так что неправильное написание названия или опечатка аннулируют требование экспортера / бенефициара / продавца об оплате.Другие суды требуют выплаты при существенном соблюдении требований документации. Банк может настаивать на строгом соблюдении требований аккредитива. В случае несоответствия аккредитиву продавец не может принудительно произвести платеж, и банк производит оплату на свой страх и риск. Продавцы должны быть осторожны и помнить, что банк может настаивать на строгом соблюдении всех документальных требований аккредитива. Если документы не соответствуют, банк должен незамедлительно направить продавцу подробное уведомление, указав все несоответствия и недостатки.

                2) Доктрина независимости

                Аккредитивы предназначены для документов, а не для товаров. Аккредитивы - это чисто документарные операции, независимые от основного договора между Покупателем и Продавцом. Банк, действующий по аккредитиву, заботится только о том, чтобы документы соответствовали требованиям, указанным в аккредитиве. Если документы соответствуют, банк произведет оплату и получит возмещение от Покупателя / Заявителя. Банку не нужно просматривать документы, чтобы проверить основную продажу товара или самого продукта.Аккредитив не зависит от основной транзакции, и, за исключением редких случаев мошенничества или подделки, банк-эмитент должен соблюдать соответствующие документы. Таким образом, Продавцам предоставляется защита, заключающаяся в том, что банк-эмитент должен удовлетворить его требование об оплате (которое соответствует условиям аккредитива) независимо от того, соответствуют ли товары основному договору купли-продажи.

                3 наиболее распространенных причины отказа аккредитивов

                1) Линии времени:

                Аккредитив должен иметь дату истечения срока, которая дает продавцу достаточно времени для получения всех указанных задач и документов, требуемых в аккредитиве.Если срок действия аккредитива истекает, продавец остается без защиты. Большинство аккредитивов терпят неудачу из-за того, что продавцы / экспортеры / бенефициары не смогли выполнить свои обязательства в течение указанного в аккредитиве срока. В аккредитиве важны три даты:

                a) Дата, до которой должна была произойти отгрузка. Дата в коносаменте.

                б) Дата, до которой документы должны быть представлены в банк

                c) Срок действия самого аккредитива.

                Хорошим источником информации о сроках может быть ваш экспедитор.Как продавец, уточните у своего экспедитора, сможете ли вы выполнить требования.

                2) Несоответствие в аккредитиве:

                Аккредитивы также могут иметь неточности. Даже такое небольшое несоответствие, как отсутствие точки или запятой, может сделать документ недействительным. Таким образом, чем раньше в процессе проверки аккредитива, тем больше времени остается на выявление и устранение проблемы. Это еще одна распространенная причина, по которой LC терпят неудачу.

                3) Соблюдение документов и условий аккредитива.

                Аккредитивы содержат документы, а не факты; Невозможность предоставить данный документ в нужное время аннулирует аккредитив. Как продавец / экспортер / бенефициар вы должны попытаться решить вопросы соответствия с различными отделами или лицами, вовлеченными в вашу организацию, чтобы увидеть, не возникнет ли проблема с соблюдением требований. И если да, внесите изменения в аккредитив перед отправкой товара.

                Изучение терминологии экспорта

                ИНКОТЕРМС (ПЕРЕВОЗКИ)

                Incoterms® - это сокращенная форма Международных коммерческих условий.По сути, это «условия доставки», которые определяют параметры международных перевозок. Инкотермс - это все возможные способы распределения ответственности, передачи рисков и обязательств между покупателем / импортером и продавцом / экспортером. Они указывают пункты отправления и назначения и определяют, какая сторона несет ответственность за расходы по доставке. Они также указывают, какая сторона берет на себя расходы, если товар утерян или поврежден во время транспортировки. Чтобы обеспечить общую терминологию для международной доставки, Incoterms® (Международные коммерческие термины) были разработаны под эгидой Международной торговой палаты (ICC) и являются зарегистрированным товарным знаком ICC.Посетите их веб-сайт по адресу www.iccwbo.org, чтобы ознакомиться с последними условиями Инкотермс.

                [Прочтите нашу статью о последних правилах Инкотермс]

                ЕДИНАЯ ТАМОЖЕННОСТЬ И ПРАКТИКА (ПРАВИЛА)

                Единые обычаи и практика документарных аккредитивов (или UCP или UCPDC) - это принятый во всем мире свод правил аккредитива по выпуску и использованию аккредитивов, выставляемых Международной торговой палатой (ICC). Текущая версия этих правил - UCP600. (600 - номер публикации)

                Вы можете найти дополнительную информацию и купить копию этих правил на сайте Международной торговой палаты iccwbo.org

                Аккредитив (LC) | Значение и процесс

                Что такое аккредитив?

                Аккредитив или аккредитив - это письменный документ, представляемый банком импортера от имени импортера. Посредством его выпуска экспортер получает уверенность в том, что банк-эмитент произведет платеж экспортеру за проведенную международную торговлю. Импортер является заявителем аккредитива, а экспортер - бенефициаром.В аккредитиве банк-эмитент обещает выплатить указанную сумму в согласованные сроки и согласно указанным документам.

                Руководящий принцип аккредитива заключается в том, что банк-эмитент будет производить платеж исключительно на основании представленных документов, и они не обязаны физически обеспечивать доставку товаров. Если представленные документы соответствуют условиям аккредитива, у банка нет причин отказать в оплате.

                Как работает аккредитив?

                LC - это договоренность, в соответствии с которой банк-эмитент может действовать по запросу и поручению заявителя (импортера) или от своего имени.В соответствии с соглашением о аккредитиве банк-эмитент может произвести платеж (или по распоряжению) получателя (то есть экспортера). В качестве альтернативы банк-эмитент может принять переводные или тратты, выписанные экспортером. Банк-эмитент может также разрешить авизирующим или уполномоченным банкам оплачивать или принимать переводные векселя.

                Комиссии и сборы за LC

                Существуют различные сборы и возмещения, связанные с аккредитивом. Комиссии, взимаемые банками, могут включать:

                • Плата за открытие, включая комиссию за обязательство, взимаемую авансом, и плату за использование, взимаемую за согласованный срок действия аккредитива.

                • Пенсионные выплаты подлежат оплате в конце периода аккредитива. Они включают в себя комиссию за авизование, взимаемую авизующим банком, возмещение, подлежащее уплате заявителем банку по обязательствам, связанным с иностранным законодательством, комиссию подтверждающего банка и банковские сборы, подлежащие уплате банку-эмитенту.

                Стороны, участвующие в LC

                Помимо заявителя, бенефициара и банка-эмитента, другие стороны, участвующие в соглашении о аккредитиве, включают авизующий банк, подтверждающий банк, переговорный банк, возмещающий банк и второго бенефициара.

                • Авизующий банк отвечает за передачу документов в банк-эмитент от имени экспортера и обычно находится в стране экспортера.
                • Подтверждающий банк предоставляет дополнительную гарантию предприятию банка-эмитента. Это проявляется, когда экспортер не удовлетворен заверениями банка-эмитента.
                • Переговорный банк согласовывает документы, относящиеся к аккредитиву, представленные экспортером. Он производит платежи экспортеру при условии полноты документов и требует возмещения затрат по кредиту.
                • Возмещающий банк - это банк, в котором платежный счет открыт банком-эмитентом. Возмещающий банк удовлетворяет требование, которое урегулирует переговоры / акцепт / платеж, поступивший через ведущий переговоры банк.
                • Второй бенефициар - это тот, кто может представлять первоначального бенефициара в их отсутствие. В таком случае кредит экспортера передается второму бенефициару в соответствии с условиями передачи.

                Аккредитив - Процесс

                Весь процесс в рамках LC состоит из четырех основных этапов:

                Шаг 1 - Выдача LC

                После того, как стороны сделки договорились о контракте и использовании аккредитива, импортер обращается в банк-эмитент для выдачи аккредитива в пользу экспортера.Аккредитив отправляется банком-эмитентом авизующему банку. Последний обычно находится в стране экспортера и может даже быть банком экспортера. Авизующий банк (подтверждающий банк) проверяет подлинность аккредитива и направляет его экспортеру.

                Шаг 2 - Отгрузка товаров

                Ожидается, что после получения аккредитива экспортер проверит его и инициирует процесс отгрузки товаров.

                Шаг 3 - Предоставление документов в подтверждающий банк

                После отгрузки товаров экспортер (самостоятельно или через экспедитора) представляет документы в авизующий / подтверждающий банк.

                Шаг 4 - Расчет платежа от импортера и владение товарами

                Банк, в свою очередь, отправляет их в банк-эмитент, и сумма выплачивается, принимается или согласовывается, в зависимости от обстоятельств. Банк-эмитент проверяет документы и получает оплату от импортера. Он отправляет документы импортеру, который использует их для получения отгруженного товара.

                Следующая блок-схема процесса является примером того, как работает процедура аккредитива:

                Виды аккредитивов

                Ниже приведены наиболее часто используемые или известные типы аккредитивов: -

                • Отзывный аккредитив
                • Безотзывный аккредитив
                • Подтвержденный аккредитив
                • Неподтвержденный аккредитив
                • LC в поле зрения
                • Usance LC или LC с отсрочкой платежа
                • Спина к спине LC
                • Переводной аккредитив
                • Аккредитив без права передачи
                • Резервный аккредитив
                • Свободно обращающийся аккредитив
                • Возобновляемый аккредитив
                • Красная оговорка LC
                • Зеленая оговорка LC

                Чтобы подробно разобраться в каждом типе, прочтите статью «Типы аккредитивов, используемых в международной торговле».

                Разница между аккредитивом и банковской гарантией

                Аккредитив - это обязательственный документ. Это гарантия, предоставляемая банком или любым другим финансовым учреждением в отношении производственной деятельности. Он гарантирует, что оплата будет произведена импортером в соответствии с условиями, указанными в аккредитиве. В аккредитиве участвуют 4 стороны: экспортер, импортер, банк-эмитент и авизующий банк (подтверждающий банк).

                Принимая во внимание, что банковская гарантия - это коммерческий инструмент.Это гарантия, предоставляемая банком в отношении неэффективной деятельности. Если какая-либо деятельность не удалась, банк гарантирует уплату взносов. В процессе банковской гарантии участвуют 3 стороны: заявитель, получатель и банкир.

                На что следует обратить внимание перед получением LC

                Ключевым моментом, о котором следует помнить экспортерам, является необходимость подачи документов в строгом соответствии с условиями аккредитива. Несоблюдение аккредитива любого рода может привести к неуплате или задержке, а также к спорам в оплате.

                Банк-эмитент должен быть банком с хорошей репутацией и иметь силу и стабильность, чтобы при необходимости соблюдать аккредитив.

                Еще один момент, который необходимо прояснить перед тем, как воспользоваться аккредитивом, - это урегулирование ответственности за несение расходов. Распределение затрат на экспортера увеличит стоимость восстановления. Стоимость аккредитива часто выше, чем у других способов экспортной оплаты. Таким образом, помимо распределения затрат, необходимо также учитывать рентабельность аккредитива по сравнению с другими вариантами.

                Также читают:

                Типы аккредитивов (LC)

                В торговых сделках преобладают различные типы аккредитивов. В этом посте мы классифицируем их по назначению. Это коммерческие, экспортные / импортные, передаваемые и непередаваемые, отзывные и безотзывные, резервные, подтвержденные и неподтвержденные, возобновляемые, двусторонние, красная оговорка, зеленая статья, предварительная оплата, отсроченный платеж и аккредитив с прямой оплатой.

                Аккредитив - важный финансовый инструмент в торговых операциях. Как на внутреннем, так и на международном рынке торговые операции используют аккредитив для облегчения платежей и транзакций. Банк или финансовое учреждение выступает в качестве третьей стороны между покупателем и продавцом и обеспечивает выплату денежных средств по завершении определенных обязательств.

                Определение аккредитива

                Аккредитив - это финансовый документ, предоставленный третьей стороной (не имеющей прямого участия в сделке), в основном банком или финансовым учреждением, который гарантирует выплату денежных средств за товары и услуги для продавец после того, как продавец представит необходимые документы.Аккредитив состоит из трех важных элементов: бенефициара / продавца, который является получателем аккредитива, покупателя / заявителя, который покупает товары или услуги, и банка-эмитента, который выдает аккредитив по запросу покупателя. Иногда в качестве авизующего банка, который консультирует бенефициара, участвует другой банк.

                Типы аккредитивов

                Существуют различные типы аккредитивов для торговых операций. Некоторые из них классифицируются по назначению.Ниже перечислены различные типы аккредитивов:

                Коммерческий аккредитив

                Стандартный аккредитив, также называемый документарным аккредитивом. Для получения дополнительной информации щелкните Коммерческий аккредитив

                Экспортный / импортный аккредитив

                Тот же аккредитив становится экспортным или импортным аккредитивом в зависимости от того, кто его использует. Экспортер будет называть его аккредитивом экспортера, а импортер - аккредитивом импортера. Для получения дополнительной информации щелкните Экспорт / импорт LC

                Переводной LC

                Аккредитив, который позволяет бенефициару в дальнейшем переводить весь платеж или его часть другому поставщику в цепочке или любому другому бенефициару.Обычно это происходит, когда получатель является просто посредником для фактического поставщика. Такой аккредитив позволяет получателю предоставить свои собственные документы, но переводить деньги дальше. Для получения дополнительной информации нажмите Transferable LC

                .

                Непередаваемый LC

                Аккредитив, не позволяющий переводить деньги третьим лицам. Получатель является единственным получателем денег и не может в дальнейшем использовать аккредитив для оплаты кому-либо.

                Отзывный аккредитив

                Аккредитив, который банк-эмитент или покупатель могут изменить в любое время без какого-либо уведомления продавца / бенефициара.Такие типы писем используются нечасто, так как получателю не предоставляется никакой защиты. Для получения дополнительной информации щелкните Отзывный LC

                .

                Безотзывный аккредитив

                Аккредитив, который не позволяет банку-эмитенту вносить какие-либо изменения без одобрения всех сторон.

                Резервный LC

                Аккредитив, гарантирующий оплату, если покупатель не платит. После выполнения всех условий SBLC, если продавец докажет, что обещанный платеж не был произведен. В этой ситуации банк заплатит продавцу.Короче говоря, это не облегчает транзакцию, а гарантирует оплату. Это очень похоже на банковскую гарантию. Для получения дополнительной информации щелкните Резервный LC

                Подтвержденный LC

                Какой продавец или экспортер получает гарантию платежа от подтверждающего банка (также называемого вторым банком). Это в первую очередь для того, чтобы избежать риска неплатежа из первого банка. Для получения дополнительной информации нажмите Подтвержденный LC

                .

                Неподтвержденный LC

                Аккредитив, который гарантирован только банком-эмитентом и не требует гарантии от второго банка.В основном аккредитивы представляют собой неподтвержденные аккредитивы.

                Возобновляемый аккредитив

                Когда выдается один аккредитив для покрытия нескольких транзакций вместо выдачи отдельного аккредитива для каждой транзакции, это называется возобновляемым аккредитивом. В дальнейшем они могут быть разделены на временные (могут быть кумулятивными или нескумулятивными) и стоимостные. Для получения дополнительной информации щелкните Revolving LC

                Back to Back LC

                Back to back LC - это аккредитив, который обычно включает посредника в транзакции.Существует два аккредитива: первый выдается банком покупателя посреднику, а второй - банком посредника продавцу. Для получения дополнительной информации щелкните Back to Back LC

                Red Clause LC

                Аккредитив, по которому бенефициар частично платит до отгрузки товаров или оказания услуг. Аванс оплачивается на основании письменного подтверждения продавца и квитанции. Для получения дополнительной информации щелкните Красную оговорку LC

                Зеленую оговорку LC

                Аккредитив, который выплачивает продавцу аванс не на основании письменного обязательства и квитанции, а также в качестве доказательства хранения товара на складе.Для получения дополнительной информации щелкните Green Clause LC

                Sight LC

                Аккредитив, требующий оплаты при подаче необходимых документов. Банк проверяет документы и платит получателю, если документы соответствуют условиям письма. Для получения дополнительной информации нажмите Sight LC

                Отсроченный платеж LC

                LC, который гарантирует платеж по истечении определенного периода. Банк может проверить документы досрочно, но платеж получателю будет произведен по истечении согласованного времени.Он также известен как Usance LC. Для получения дополнительной информации щелкните Дифференцированный платеж LC

                Direct Pay LC

                Аккредитив, при котором банк-эмитент напрямую платит получателю, а затем просит покупателя вернуть сумму. Получатель не может взаимодействовать с покупателем.

                Заключение

                Как упоминалось выше, аккредитив может быть разных типов в зависимости от его назначения. Как покупатель, так и продавец заинтересованы в том, чтобы досконально разобраться во всех различных типах, а затем выбрать тот, который полностью соответствует цели. 1,2

                Список литературы

                1.

                Что такое аккредитив? - Определение, типы и пример - Видео и стенограмма урока | Study.com. Study.com . Сентябрь 2018 г. [Источник]

                2.

                Узнайте о типах аккредитивов и их предназначении. Весы . Сентябрь 2018 г. [Источник]

                Международные аккредитивы: передовая практика для экспортеров

                Международный аккредитив (L / C) - это метод оплаты, который особенно подходит для транзакций с высокой стоимостью / высоким риском.Это один из четырех традиционных способов оплаты, который довольно сложен.

                Решение торговать на условиях аккредитива обычно является результатом либо постановления иностранного правительства, либо отсутствия доверия между торговыми сторонами. Это отсутствие доверия обычно связано со стоимостью сделки - финансовым риском.

                В качестве примера, Экспортер A и Импортер B могут быть вполне счастливы торговать партиями на сумму 30 000 долларов за один раз на основе открытого счета, но если предполагается транзакция на сумму 1 миллион долларов, то условия платежа будут, справедливо, подлежать для обзора.

                Не существует магического числа, по которому запускаются проверки или выбираются способы оплаты, но чем выше сумма транзакции, тем больше потребность в системе финансовой безопасности для обеспечения своевременности платежа или во избежание платежа, когда условия контракт не выполнен.


                Загрузите бесплатную электронную книгу -


                Evaluating Export Markets:
                Assessing Country and Customer Risk

                С самого начала необходимо помнить, что международная торговля означает торговлю в разных юрисдикциях и правовых системах, различных правилах и положениях, а также применение или отсутствие таковых международных конвенций.Извещение о том, что есть решение проблемы: просто подать в суд на другую сторону - это холодное утешение для продавца или покупателя! Рассмотрение дел в международных судах занимает много лет и стоит больших денег.

                В аккредитиве кредитный риск покупателя заменяется риском его банка, поскольку именно банк, выпускающий аккредитив, условно гарантирует платеж. Условием является то, что экспортер (продавец / получатель) должен соответствовать документальным условиям аккредитива для инициирования платежа.

                Сделки по аккредитиву

                регулируются специальным набором правил, именуемым UCP 600, который администрируется Международной торговой палатой. UCP 600 - это не конвенция и не свод законов, а свод правил, которых придерживаются банки по всему миру. В этих правилах излагаются обязательства сторон, участвующих в сделках по аккредитиву, с особым упором на банковские процессы и процедуры.

                Полезна некоторая терминология. Продавец также называется экспортером, а в отношении аккредитива продавец является бенефициаром.Покупатель также называется импортером, а в отношении аккредитива покупателем является заявитель. Банк покупателя является банком-эмитентом, а банк продавца - авизующим банком.

                Международные договоры купли-продажи

                Типичные контракты, возникающие из транзакции аккредитива, показаны на Рисунке 1 ниже. Самый важный контракт - это номер 3 (показан синим цветом), который представляет собой обязательство произвести платеж от банка-эмитента экспортеру.

                Контракт номер 1 является базовым контрактом, то есть контрактом, на основании которого создается аккредитив.Чрезвычайно важно понимать, что аккредитив отделен от договора купли-продажи в том, что касается банковских операций (и платежей). Банки должны выполнять свое обязательство по оплате, но только при 100% документальном соблюдении условий аккредитива. Все дело в документах, а не в товарах!

                Контракт № 2 - заявка на аккредитив. Из этого логически следует, что продавец и покупатель согласовывают условия контракта, и аккредитив должен отражать суть контрактного соглашения.Поэтому важно, чтобы существенные вопросы рассматривались как часть переговоров, ведущих к подписанию контракта и выпуску аккредитива.

                Рисунок 1 : «Контракты», возникающие в результате транзакции по аккредитиву (адаптировано из Bergami, R. 2009, International Trade: A Practical Approach , Eruditions Publishing, Melbourne, Australia, p. 411)

                Установка способа оплаты обычно выполняется специалистами по экспортным продажам.Это первый момент, когда уместно дать совет фирме-экспортеру.

                Продавцы - герои фирмы, ведь они ведь приносят доллары, верно? Не совсем так. Другими героями фирмы на самом деле являются операторы - сотрудники по упаковке, отгрузке и документации, которые фактически конвертируют контракт на бумаге (или посредством электронного сообщения) в физическую партию товаров, которая будет отправлена ​​из пункта отправления в пункт назначения.

                Принципы управления рисками предприятия (ERM)

                Итак, первый совет фирме-экспортеру: следуйте принципам управления рисками предприятия при работе с аккредитивами. Принципы ERM требуют, чтобы все ключевые заинтересованные стороны в сделке были вовлечены в процесс принятия решений о выборе аккредитива в качестве метода платежа. Это требует инклюзивного подхода к процессу, чтобы убедиться, что все факторы риска учтены при принятии окончательного решения по конкретному пункту, проблеме или процессу.

                Это противоположность разрозненного подхода к принятию решений или, как некоторые его описывают, разрозненного менталитета. Это может быть очень легко случиться в более крупной фирме со специализированными отделами и четко разграниченными сферами ответственности, и, вероятно, с меньшей вероятностью случиться в небольших фирмах, где люди заняты множеством видов деятельности, а их работа связана с несколькими видами деятельности. области.


                Убедитесь, что вы задокументировали процесс экспорта;


                скачать бесплатный технический документ сейчас.

                В этом контексте следует придерживаться подхода ERM, и решение о выборе условий в аккредитиве не должно ограничиваться продажами / маркетингом или финансами и, возможно, производством, но, что немаловажно, оно должно включать людей, занимающихся производством.

                Консультации по таким вопросам, как пункты доставки, частота рейсов, наличие места на судах или самолетах, импортные требования зарубежных стран (как с точки зрения документации, так и нормативных требований, например, сертификаты фумигации) и затраты на перемещение продукта являются взносами операции, которые люди могут выполнять с транзакцией.

                Решение о том, какой вариант доставки в соответствии с Инкотермс 2010 следует выбрать, чрезвычайно важно для транзакции аккредитива, поскольку оно напрямую повлияет на обязательства экспортирующей фирмы в отношении требований к отгрузке и документации. Поскольку в конечном итоге некоторые из этих вопросов будут отражены в конкретных документальных требованиях аккредитива, важно, чтобы каждый вносил свой вклад в своей области знаний.

                Хороший совет, чтобы свести к минимуму проблемы с документарными требованиями аккредитива, - разработать шаблон для вашего покупателя.Шаблон используется для того, чтобы сообщить покупателю о том, что вы, как экспортер (продавец / получатель), ожидаете увидеть с точки зрения документальных требований.

                На рис. 2 показаны типичные потоки транзакции аккредитива; ключевые шаги 5 и 6, они показаны синим цветом.

                Рис. 2 : Типичные потоки транзакций по аккредитиву (по материалам Bergami, R. 2009, Международная торговля: практический подход, Eruditions Publishing, Мельбурн, Австралия, стр. 438).

                Пояснения к рисунку 2

                1. Договор купли-продажи между сторонами
                2. Импортер подает заявку на аккредитив в банк-эмитент
                3. Банк импортера выдает аккредитив банку экспортера
                4. Аккредитив авизуется экспортеру
                5. Товары отправлены
                6 Требуемые документы, поданные экспортером в банк
                7. Документы, отправленные в банк-эмитент для акцепта
                8. Документы, выданные импортеру
                9. Денежные средства, переведенные от импортера в срок
                10.Денежные средства переведены из банка-эмитента
                11. Денежные средства переданы экспортеру

                Потоки:

                Заявление о аккредитиве (2)

                Выдача и передача аккредитива (3, 4)

                Документы (6, 7, 8)

                Фонды (9, 10, 11)

                После того, как экспортер получит аккредитив, он должен проверить его на соответствие шаблону и убедиться, что все условия этого метода оплаты приемлемы.Если в аккредитиве есть что-либо неприемлемое или неоднозначное, отгрузка не должна осуществляться до тех пор, пока вопросы не будут прояснены.

                Если есть несоответствие между контрактом и условиями аккредитива, это должно быть исправлено путем внесения поправки в аккредитив до отправки товара. Аналогичным образом, если есть нечеткое документальное требование, оно также должно быть прояснено. Хороший способ прояснить нечеткие требования для экспортера - это запросить письменное объяснение в своем банке относительно рассматриваемого требования.

                Важно, чтобы любые предполагаемые проблемы были прояснены перед отправкой, потому что, если в банк будут представлены документы, содержащие ошибки, цепочка безопасности платежей будет нарушена. В контексте этой статьи самым слабым звеном является документация, которую экспортер предоставляет банку. Сообщаемый уровень документального несоответствия в 70% при первом предъявлении аккредитива подчеркивает слабость документации.

                Поправки не бесплатны, поэтому, если вы, как экспортер, добиваетесь изменения, которое не может быть разумно отнесено на счет действий покупателя, будьте готовы заплатить за него.Лучше заплатить несколько долларов и быть уверенным, что получат деньги, чем сэкономить несколько долларов и, возможно, вообще не получить деньги. Процитируя старое клише, это был бы случай «мудрости на пенни и глупости на фунт».

                При всем уважении к экспортерам, проблема явно лежит на вас; вы должны соответствовать требованиям банкира. Поэтому внимательно проверьте аккредитив, и если вас устраивает то, что он просит, тогда и только тогда отправляйте товар.

                Это подводит нас к шагу 5 на рисунке 2. Есть две категории документов, которые создаются и выпускаются по аккредитиву: документы, созданные на стороне, и документы, созданные внутри компании.

                Экспортно-транспортные документы

                Транспортный документ создается перевозчиком на стороне. Этот документ часто является проклятием экспортера. Большинство ошибок в транспортных документах можно исправить, за исключением дат отгрузки. Изменение сроков отгрузки - это мошенничество, и ни один уважающий себя перевозчик этого не сделает. В любом случае такое поведение может привести к потере страхового покрытия, чего они не хотели бы видеть.

                Есть множество причин задержки поставок.Это может быть связано с неспособностью экспортирующей фирмы выполнить заказ вовремя, а это, в свою очередь, может быть связано с несвоевременной доставкой поставщиком сырья / компонентов. Или это может быть из-за опоздания корабля из-за погоды или какого-либо другого фактора. Как можно избежать поздней отгрузки по аккредитиву?

                Совет по передовой практике

                Планируйте заранее, конечно. Если вы знаете, что приближаетесь к последней дате отгрузки и есть вероятность, что вы ее пропустите, обратитесь за поправкой с просьбой о продлении срока отгрузки.

                Теперь, когда товар находится у перевозчика, как убедиться, что в транспортных документах нет ошибок? Перевозчику будут предоставлены инструкции - экспортер обязан надлежащим образом проинструктировать перевозчика о том, как обращаться с товарами и как выдавать документы.

                Совет по передовой практике

                По возможности автоматизируйте процессы и отправляйте инструкции в электронном виде, чтобы избежать транскрипции и других человеческих ошибок.

                Если экспортер использует посредника, например, экспедитора, бремя ответственности не меняется.Просто передать экспедитору копию аккредитива и при этом наивно полагать, что документальный риск волшебным образом перешел на экспедитора - не лучший вариант. В конце концов, экспортер - это тот, кто может столкнуться с задержкой платежа или отсутствием платежа вообще, если в документах появятся неисправимые ошибки.

                Банки не заботятся о том, кто представляет документы, они просто хотят видеть их с необходимым содержанием данных для удовлетворения требований аккредитива. Если возникают ошибки, их можно исправить, но обычно за определенную плату, потому что бесплатного обеда не бывает!

                Совет по передовой практике

                Попросите перевозчика (или кого-то еще, кого вы можете использовать) прислать вам копию окончательного транспортного документа до его выдачи, чтобы вы могли проверить соответствие аккредитиву.

                Прочая экспортная документация внешнего производства

                Другими внешними документами могут быть любые документы, такие как правительственные разрешения (например, карантин), частные подрядчики, отвечающие требованиям импорта (например, сертификаты фумигации), или торговые палаты или консульские удостоверения документов (например, сертификаты происхождения).

                Здесь в равной степени применимы те же комментарии, что и в отношении транспортных документов. Убедитесь, что эти документы могут быть получены вовремя для представления в течение разрешенного периода аккредитивом.

                Совет по передовой практике

                Известно, что с выдачей внешних документов, особенно с консульским удостоверением, могут возникать задержки. Действуйте заранее, планируйте заранее. Узнайте, сколько времени требуется для сертификации, и убедитесь, что вы их должным образом учли. Отправьте документы как можно скорее.

                Документы внутреннего производства

                Счет-фактура, упаковочные листы / списки, лабораторные отчеты, паспорта безопасности материалов, сертификаты соответствия стандартам, страховые сертификаты, сертификаты получателя и переводные векселя (проекты) - все это примеры документов, которые экспортер может предоставить собственными силами.Как убедиться, что количество ошибок уменьшено или устранено?

                Совет по передовой практике

                По возможности автоматизируйте создание документации, желательно с помощью специального пакета программного обеспечения для экспорта, который может быть интегрирован с вашей основной ИТ-архитектурой. Автоматизация должна устранять ошибки вычислений, сокращать время ввода данных за счет удаления повторяющихся полей в документах и ​​устранять ошибки транспонирования.

                В среднем более 50% содержимого данных реплицируется в документах - подумайте об этом.Независимо от того, является ли это счет-фактура или упаковочный лист, данные покупателя не изменятся не более, чем данные получателя или описание продукта. Убедитесь, что другой сотрудник (отличный от сотрудника, занимающегося вводом данных), проверил документы, прежде чем они будут поданы в банк.

                Внутренние документы легко исправить и отправить повторно, но есть два вопроса, которые следует учитывать: один - это время, доступное для исправления и представления в соответствии с допустимым периодом представления аккредитива, а другой - стоимость исправления ошибок - Опять же, бесплатного обеда не бывает!

                Совет по передовой практике

                Автоматизируйте процессы производства документации.Изменения в документах, создаваемые с помощью автоматизированной системы, передаются ко всем документам одновременно, тем самым сокращая время исправления ошибок и ошибок транспонирования. (Посмотрите, насколько простым может быть использование программного обеспечения для экспорта. Посмотрите видеоролик о бесплатном программном обеспечении для экспорта документации Shipping Solutions.)

                Оформление документов в банк

                Экспортеру необходимо прояснить одну вещь: документы принадлежат вам до тех пор, пока они не будут приняты банком, поэтому вы можете забирать их столько раз, сколько захотите, чтобы исправить их / исправить их, если только это не являются неразрешимыми несоответствиями, например обсуждалось ранее.

                Обычно для подачи документов предусмотрен период представления документов - в среднем от 10 до 15 дней, но он может быть короче или длиннее, но не более 21 дня. Срок представления обычно привязан к дате отгрузки - обычно к дате транспортного документа.

                Совет по передовой практике

                Экспортер должен подать документы как можно быстрее после отгрузки, чтобы иметь максимальный период времени для внесения каких-либо изменений в случае необходимости.Кроме того, если условия платежа известны и подлежат оплате при предъявлении документов на стойке банка экспортера, могут возникнуть денежные потоки, которые можно получить, сделав это правильно.

                Чем раньше будет подана заявка, тем раньше будет произведена оплата. Думайте об этом как о награде или бонусе для фирмы-экспортера за хорошо выполненную работу соответствующим персоналом.

                Резюме: чего мы пытаемся избежать?

                Короче говоря, мы стараемся избегать ошибок в документах, что сделать непросто.Никого не нанимают для проведения одной операции по аккредитиву за раз, позволяя себе роскошь работать в вакууме и изолироваться от всей другой деятельности внутри фирмы.

                Есть много конкурирующих факторов, рабочих нагрузок, сроков и вещей, которые идут не так, как надо в течение обычного рабочего дня. Однако все это не имеет значения для банка при проверке документов на соответствие и возможную оплату в транзакции аккредитива.

                аккредитивов - палка о двух концах; получите документацию правильно, и вы можете быть уверены в оплате без вмешательства со стороны покупателя.Но неправильно оформите документы, и это действительно в руках покупателя, поскольку банк не может купить у вас документы. Они будут нарушать заявку на аккредитив, поэтому они будут добиваться отказа от покупателя и просить их принять несоответствия в письменной форме.

                Что будет делать покупатель?

                Имеющиеся оценки говорят нам, что уровень безнадежной задолженности по сделкам с аккредитивом довольно низок, по оценкам, менее половины одного процента, но это слабое утешение для экспортера, который сталкивается с безнадежной задолженностью.Другие исследования информируют нас об альтернативе безнадежной задолженности - дисконтном подходе.

                Здесь покупатель, судя по документам, потому что в них есть несоответствия, проявляет свою власть в ситуации и требует от экспортера (и обычно получает) скидку от согласованной цены в обмен на принятие документов. Таким образом, экспортер получает зарплату, но по сниженной ставке.

                Вся цель работы с аккредитивом, с точки зрения экспортера, заключается в получении оплаты.Какой смысл иметь аккредитив, если экспортер не может правильно оформить документацию? Не выполняя требования аккредитива, они теряют именно то, что искали в первую очередь.

                В заключение, экспортирующим фирмам рекомендуется применять мультидисциплинарный подход к переговорам, управлению и обработке аккредитивов. По возможности следует использовать автоматизированную документацию. Наконец, документация должна быть незамедлительно подготовлена ​​и проверена перед подачей в банк.

                В конце концов, это очень просто: вы пытаетесь не испортить процесс, чтобы не облажаться сами!


                Этот пост был первоначально опубликован в двух частях в январе и феврале 2010 года. Он был обновлен, чтобы включить текущую информацию, ссылки и форматирование.

                Какая комиссия за аккредитив? | Финансы

                Автор: Патрик Глисон, доктор философии, | Рецензент: Райан Кокерхэм, CISI по рынкам капитала и корпоративным финансам | Обновлено 28 января 2019 г.

                Аккредитивы (аккредитивы) предоставляют финансовые гарантии, которые снижают риск и позволяют совершать финансовые транзакции между часто удаленными сторонами.В противном случае продавец мог бы не захотеть отправить товар до получения оплаты; покупатель может не захотеть отправлять деньги, пока он не получит товар.

                Аккредитивы бывают коммерческими или резервными. Коммерческий аккредитив - это основной платежный механизм, форма коммерческих векселей, выполняющих функции валюты. Резервный аккредитив - это вторичный платежный механизм, используемый только при выходе из строя основного платежного механизма. Он действует как строго обязывающая гарантия. Плата за оба вида аккредитивов различается в зависимости от предполагаемого риска, спроса, продолжительности контракта по аккредитиву до истечения срока его действия, отозванности аккредитива и многих других факторов.

                Наконечник

                Комиссия, необходимая для аккредитива, будет зависеть от множества факторов, включая риск, связанный с контрактом, а также от конкретного типа необходимого аккредитива.

                Определение комиссий для коммерческих аккредитивов

                Типичная коммерческая транзакция аккредитивов включает более одной комиссии и предоставляет гарантию на ограниченный период времени, часто четыре месяца. Некоторые комиссии берет на себя продавец, другие - покупатель. Одна управляющая компания по аккредитиву предлагает, чтобы для аккредитивов на сумму более 100000 долларов обычная комиссия покупателя составляла 0.75 процентов, но отмечает, что в слаборазвитых странах он может колебаться от 1,5 процента и выше.

                Общие комиссии продавца, вероятно, будут меньше, но будет от 5 до 10 различных сборов, каждая в диапазоне от 25 до 150 долларов США, за почтовые услуги, курьерские услуги, межбанковские сборы по возмещению, аутентификацию аккредитива и другие услуги.

                Изучение того, что покрывает комиссия

                Когда банк выдает аккредитив от имени клиента, он разрешает другому банку - известному как авизующий банк - выплатить определенную сумму денег указанному бенефициару.Получатель обычно предоставляет товары или услуги клиенту банка-эмитента. Это облегчает транзакции между сторонами, которые часто малоизвестны друг другу и находятся в разных странах.

                Банк каждой стороны полагается на общее доверие к банковской системе, их знакомство со своим собственным клиентом - а в некоторых случаях и другие гарантии - для выполнения транзакции. Аккредитивы, если только они не подлежат отзыву в исходных документах, не могут быть аннулированы после выдачи.

                Оценка комиссий для резервных аккредитивов

                Комиссии для резервных аккредитивов также различаются, но обычно они выше - от 2 до 3 процентов в год. Резервные аккредитивы могут иметь любую сумму, но большинство из них варьируются от 250 000 долларов и выше. В типичной транзакции с резервным аккредитивом покупатель аккредитива получает аккредитив в банке, который выдает резервный аккредитив компании-получателю, гарантируя, что в случае, если инвестор не осуществит один или несколько платежей в соответствии с условиями контракта. , банк-эмитент произведет платеж компании от имени инвестора.

                Резервные аккредитивы имеют меньше дополнительных сборов, требуют менее строгой документации и могут продлеваться в течение нескольких лет. Резервный аккредитив имеет редко применяемое исключение мошенничества из общего правила, согласно которому после выдачи аккредитив не может быть аннулирован.

                Оценка гарантий аккредитива

                Резервные аккредитивы предоставляют надежные гарантии того, что держателю будет произведена оплата в случае, если покупатель аккредитива не произведет оплату в соответствии с контрактом. После выдачи аккредитив редко может быть отменен. Это дает владельцу уверенность в том, что он может рассчитывать на еще не полученные деньги.

                Обычно покупатель дает банку гарантию того, что в случае невыполнения им соглашения и платежа банка от его имени банку будет выплачена компенсация. Одна из договоренностей, например, предусматривает, что покупатель передает предварительное право собственности на актив, такой как счет собственного капитала.

    Добавить комментарий

    Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *