Банковские гарантии это: как работает, получение и стоимость

что это, виды, бухгалтерский учет и как получить банковскую гарантию

Банковскую гарантию можно использовать не только для госзакупок, но и для получения таможенных и налоговых льгот.

Алексей Каблучков

юрист

Профиль автора

Я расскажу, что такое вообще банковская гарантия, как ее оформить и проверить в реестре, а также о других неочевидных способах, где ее можно использовать.

Что такое банковская гарантия

Банковская гарантия — это обещание банка оплатить долг, если его клиент не выполнит взятое на себя обязательство. За выдачу такой гарантии банк получает плату от клиента.

Чаще всего банковской гарантией пользуются предприниматели. Например, фермер хочет купить у завода комбайн для сбора урожая. Деньги у фермера появятся только после того, как он соберет и продаст урожай. Поэтому фермер просит завод предоставить ему отсрочку по оплате трактора. Чтобы завод поверил ему и согласился продать комбайн, фермер получил у банка гарантию. По условиям гарантии банк оплатит долг фермера, если он не переведет деньги за комбайн до начала зимы.

От кодов ОКВЭД до госзакупок: что стоит знать российским предпринимателям

В большинстве случаев гарантии используются при взаимодействии предпринимателей с государством — для участия в госзакупках, упрощенного возврата НДС или отсрочки уплаты таможенных пошлин.

Участники процесса

В процессе оформления банковской гарантии участвует три стороны: принципал, бенефициар и гарант. Не пугайтесь этих терминов, на самом деле все просто.

Принципал — тот, кто просит банк выдать гарантию, что исполнит свои обязательства, и платит за это. Например, предприниматель выиграл торги на ремонт школы. При заключении госконтракта он должен предоставить гарантию, что выполнит ремонт качественно и в срок. Такую гарантию он покупает у банка. В данной ситуации предприниматель — это принципал.

Бенефициар — тот, кто получит по гарантии деньги, если принципал не выполнит перед ним свои обязательства. Бенефициаром может быть как заказчик и покупатель, так и продавец, подрядчик и исполнитель. В нашем примере с ремонтом школы бенефициар — это школа. Если предприниматель вовремя не сделает ремонт, школа обратится в банк и получит возмещение по гарантии. В госзакупках бенефициар — это всегда заказчик.

Но в отношениях между предпринимателями бенефициаром может быть и подрядчик.

Например, заказчик и подрядчик подписали договор на строительство магазина. На момент подписания договора у заказчика не было средств, чтобы оплатить строительство. Подрядчик согласился, что работы полностью оплатят через три месяца после того, как магазин построят. Чтобы минимизировать риск неоплаты работы, подрядчик выдвинул свое условие: заказчик должен предоставить банковскую гарантию — если заказчик вовремя не оплатит строительство, подрядчик получит деньги у банка. В данном случае бенефициар — подрядчик.

Гарант — это банк или другая коммерческая организация, которая выдает письменное обязательство заплатить бенефициару, если принципал не выполнит свои обязательства.

/whatisbank/

Как работают банки

Раньше гарантом мог быть только банк. Но с 2015 года право выдавать гарантии было предоставлено всем коммерческим организациям, а термин «банковская гарантия» заменен на другой — «независимая гарантия». Но гарантии для госзакупок, таможни и налоговой до сих пор могут выдавать только банки. Я буду дальше использовать термин «банковская гарантия» вместо указанного в гражданском кодексе «независимая гарантия» и «банк» — вместо термина «гарант».

Условия банковской гарантии

Обязательные условия гарантии. По закону в гарантии должны быть указаны:

1. Дата выдачи.
2. Наименования гаранта, принципала и бенефициара.
3. Срок действия гарантии.
4. Обязательства, которые обеспечивает гарантия.
5. Сумма выплаты по гарантии или порядок определения такой суммы.
6. Обстоятельства, при наступлении которых должна быть выплачена сумма гарантии.

п.  4 ст. 368 ГК РФ

Если в гарантии отсутствует хотя бы одно из этих условий, она может быть признана недействительной. Бенефициар обращается к гаранту за выплатой, а он отказывается платить — говорит, что гарантия недействительна.

п. 1 ст. 432 ГК РФ

Но иногда суды входят в положение бенефициара и признают гарантию действующей, даже если она не содержит одно из указанных в законе условий. Ведь чаще всего гарантию составляет сам гарант, и он должен отвечать за допущенные ошибки. Поэтому Верховный суд разъяснил, что суды не могут ограничиваться формальной проверкой текста гарантии.

Например, банк (гарант) выдал гарантию, которая обеспечивает обязательство подрядчика (принципала) построить для заказчика (бенефициара) торговый центр. То ли случайно, то ли специально банк не указал в гарантии ее бенефициара — заказчика строительства. Из-за этой ошибки банк отказался выплачивать по гарантии. Суды первой и апелляционной инстанции согласились с банком — в гарантии не указан бенефициар, поэтому она недействительна.

Заказчик подал кассационную жалобу и указал, что банк сам направил гарантию заказчику строительства, а значит, знал бенефициара. Также до выдачи гарантии подрядчик вел с банком переговоры и сообщил ему данные заказчика строительства. В итоге заказчик добился справедливости.

п. 2 обзора Верховного суда РФ от 05.06.2019

Дополнительные условия гарантии. Некоторые бенефициары выдвигают собственные требования к тексту гарантии. Поэтому лучше заранее получить у гаранта проект гарантии и согласовать его с бенефициаром. Чаще всего споры возникают о перечне документов, которые должен передать бенефициар гаранту, чтобы он ему заплатил.

Бенефициары настаивают на минимальном перечне документов, в идеале — на одном требовании о платеже. Большинство гарантов стремятся дополнить перечень документами, которые подтверждают долг принципала перед бенефициаром: копией претензии, направленной бенефициаром в адрес принципала, описанием допущенных принципалом нарушений, платежными документами, расчетом суммы долга и т. д.

Также стороны могут спорить о порядке передачи требования о платеже гаранту. Бенефициары стремятся побыстрее получить деньги, поэтому могут просто пересылать требования по факсу или электронной почте. Гаранты же часто требуют, чтобы им был передан подписанный директором и скрепленный печатью оригинал требования.

Условия гарантий для госзакупок. Наряду с условиями, указанными в гражданском кодексе, в гарантиях для госзакупок должны также быть указаны следующие условия:

1. Гарантию нельзя отозвать.
2. Банк обязан уплатить 0,1% от суммы гарантии за каждый день просрочки ее оплаты.
3. Обязанность банка оплатить гарантию считается выполненной с момента, когда деньги фактически поступили на указанный заказчиком счет.
4. После заключения госконтракта участник заключит с банком договор предоставления банковской гарантии по обязательствам, которые возникают из этого контракта.

ч. 2 ст. 45 закона о госзакупках

Кроме этого, заказчик (бенефициар) может установить дополнительные требования к гарантии. Например, условие, что он как заказчик получает право бесспорно списать деньги со счета в банке в случае, если банк сам не перечислил их в течение пяти дней со дня получения требования об этом.

ч. 3 ст. 45 закона о госзакупках

Такие дополнительные требования заказчик может прописать в одном из следующих документов:

• в извещении о закупке;
• приглашении принять участие в определении поставщика;
• документации о закупке;
• проекте контракта, который заключается с единственным поставщиком.

Если выданная банком гарантия не будет соответствовать этим требованиям, заказчик откажется допускать участника к торгам.

ч. 6 ст. 45 закона о госзакупках

Документы, передаваемые с требованием об оплате. Также в гарантии должны быть перечислены документы, которые бенефициар должен представить одновременно с требованием банку оплатить гарантию. Стороны сами согласовывают перечень таких документов. Чаще всего среди них указывают расчет долга, а также копию доверенности лица, который подписал требование.

По гарантии для госзакупок перечень таких документов утвержден правительством РФ. Вот какие это должны быть документы:

1. Расчет суммы долга.
2. Платежное поручение о перечислении аванса принципалу — если гарантия обеспечивает возврат аванса.
3. Документ, который подтверждает факт наступления гарантийного случая — если гарантия обеспечивает исполнение гарантийных обязательств.
4. Документ о полномочиях лица, подписавшего требование.

В гарантии для госзакупок нельзя указывать, что заказчик (бенефициар) должен предоставить судебные акты, которые подтвердят неисполнение принципалом своих обязательств.

ч. 4 ст. 45 закона о госзакупках

Банки ненавидят эту рассылку!

Потому что люди узнают из нее, как заработать на банках и стать богаче

Как выглядит банковская гарантия

К форме банковской гарантии есть только одно требование — она должна быть письменной. Это означает, что недостаточно просто устно договориться о выдаче гарантии. Банк обязательно должен ее оформить на бумаге.

п. 2 ст. 368 ГК РФ

По внешнему виду гарантия похожа на договор, но есть одно отличие — она может быть подписана только банком. При желании гарантию также могут подписать принципал и бенефициар, но это не обязательно.

Виды

Гарантии отличаются в зависимости от вида обязательств, которые они обеспечивают.

Гарантии исполнения договора. Такие гарантии защищают одну из сторон договора от его нарушения. Гарантии могут обеспечивать как обязательства покупателя оплатить товар или услугу, так и обязательства продавца передать товар или оказать услугу.

/read-first/

Как читать договор

Вот самые распространенные договорные гарантии:

1. Гарантия на возврат аванса — исполнитель вернет заказчику аванс, если не исполнит условия договора.
2. Гарантия платежа — продавец, подрядчик или исполнитель получит плату за проданный в рассрочку товар или услугу.
3. Гарантия исполнения обязательств — гарантия передать товар, выполнить работу или оказать услугу.

Гарантии на госзакупках. Закупки товаров, работ и услуг для государственных нужд регламентированы специальным законом о госзакупках № 44-ФЗ, а для нужд компаний, которыми владеет государство, — законом № 223-ФЗ. Большинство закупок должно проводиться в ходе конкурентных торгов, например аукциона. Принцип аукциона прост: договор заключается с тем, кто готов продать товар или оказать услугу по наименьшей цене.

Некоторые предприниматели неответственно относятся к участию в торгах — заявляют очень низкие цены, а после победы отказываются заключать госконтракт или заключают, но плохо его исполняют. Поэтому государство предусмотрело обеспечение участия в торгах: исполнитель должен внести деньги на специальный счет или предоставить гарантии. Если победитель торгов не заключит госконтракт, то заказчик не отдаст ему внесенный на счет задаток или потребует от банка выплатить указанную в гарантии сумму. В документации о закупке прописывается, какой вид обеспечения можно выбрать, а также его конкретные условия.

/etp/

Как предпринимателю получить госконтракт

Страница госзакупки на обслуживание дамбы в с. Мильково Камчатского края Чтобы перепроверить, какое требуется обеспечение, нажимаем на вкладку «Требования заказчика» и находим раздел «Обеспечение заявки»

Законом о госзакупках предусмотрены три вида гарантий:

1. Гарантия заявки на участие в торгах. Подтверждает, что победитель торгов подпишет госконтракт.
2. Гарантия исполнения контракта. Подтверждает, что участник торгов, который заключил контракт, своевременно исполнит свои обязательства.
3. Гарантия качественного исполнения обязательств. Подтверждает качество проданного товара, выполненной работы или оказанной услуги в течение гарантийного срока.

Последняя гарантия была введена в закон о госзакупках в мае 2019 года и поэтому еще мало известна. Работает она так: например, продавец устанавливает гарантийный срок работы лампочек. Если лампочки сломаются в течение этого срока, заказчик сможет требовать с продавца денежное возмещение. Гарантия этих обязательств как раз и обеспечивает обязанность продавца выплатить такое возмещение.

ст. 1 закона 71-ФЗ от 01.05.2019

Госконтракт на поставку тракторного кустореза Приморской базе защиты лесов. В разделе «Гарантийные обязательства» есть условие о предоставлении обеспечения контракта: банковская гарантия или денежные средства на депозите. Условия о банковской гарантии могут содержаться и в других разделах госконтракта, например в разделах «Обеспечение», «Ответственность» или «Иное»

При этом у разных гарантий разные сроки:

• срок гарантии участия в торгах должен превышать срок окончания подачи заявок не менее чем на два месяца;
• срок гарантии обеспечения исполнения контракта должен превышать срок действия контракта не менее чем на один месяц;
• срок гарантии обеспечения гарантийных обязательств должен превышать срок исполнения гарантийных обязательств не менее чем на один месяц.

ч. 4 ст. 44 и ч. 3 ст. 96 закона о госзакупках

Письмо Минфина от 19.08.2019 № 24-03-07/63253

Гарантии для госзакупок могут выдавать только банки, которые входят в список Минфина. Чтобы попасть в список, банки должны соответствовать требованиям к уровню капитала и кредитного рейтинга.

Таможенные гарантии. Предприниматели, которые ввозят товары в Россию, должны уплатить таможенную пошлину. Если на момент ввоза товара у предпринимателя нет денег для уплаты пошлины, то ему придется влезть в долги, например взять кредит у банка.

Вместо этого можно попросить у таможни отсрочку или рассрочку уплаты пошлины и купить у того же банка, но за меньшую сумму гарантию своевременной уплаты пошлины. За счет вырученных от продажи товара денег предприниматель уплатит пошлину, и ему не придется погашать проценты за взятый кредит.

ч. 7 ст. 58 таможенного кодекса ЕАЭС

ст. 61 закона о таможенном регулировании

Такую гарантию может выдать банк, который включен в перечень, утвержденный таможенной службой.

Перечень банков, выдающих банковские гарантии

Налоговые гарантии. Есть три вида гарантий, по которым бенефициар — налоговая: когда налогоплательщик хочет получить отсрочку или рассрочку по уплате налогов, ускоренное возмещение НДС и когда производитель алкогольной продукции хочет получить отсрочку по уплате акцизов. Вот они подробнее:

1. Гарантия для ускоренного возмещения НДС. Плательщики НДС могут получить налоговый вычет. Если по итогам квартала сумма вычетов превысит НДС, то разницу можно возместить из бюджета. Перед тем как выплатить возмещение, налоговая будет два месяца проводить проверку. Чтобы получить возмещение до окончания проверки, можно предоставить налоговой банковскую гарантию. В таком случае деньги возмещаются налогоплательщику за 11 дней.
2. Акцизная гарантия — поручительство банка, что производитель алкогольной продукции уплатит акциз, если ему будет предоставлена отсрочка платежа. Также некоторые производители освобождаются от уплаты акцизов на алкогольную продукцию, которую продают за границей. Для этого банк должен гарантировать, что заплатит сумму акциза, если выяснится, что производитель на самом деле должен был его заплатить.
3. Если у налогоплательщика есть обязанность по уплате налогов, сборов, страховых взносов, пеней и штрафов, но он не может уплатить их в установленный срок, тогда он имеет право обратиться в налоговый орган за отсрочкой или рассрочкой по их уплате. Отсрочка или рассрочка может быть предоставлена налоговым органом на срок, не превышающий один год с момента установленного срока уплаты; по страховым взносам и федеральным налогам в части, зачисляемой в федеральный бюджет, — на срок до трех лет. Для получения отсрочки или рассрочки необходимо иметь соответствующие основания, а также представить необходимые документы и обеспечение. В качестве обеспечения может быть представлен залог, поручительство или банковская гарантия.

ст. 176 НК РФ

ст. 176.1 НК РФ

ст. 184 НК РФ

Налоговая об акцизных гарантиях

ст. 64 НК РФ

Налоговая о предоставлении отсрочки (рассрочки) по налогам

Гарантию для налоговой может выдать только банк, включенный в перечень Минфина.

ст. 74.1 НК РФ

Преимущества

Для бенефициара главное преимущество — легкость получения денег по гарантии. Единственное условие выплаты по гарантии — банку нужно предоставить перечисленные в ней документы. Когда банк получает полный комплект документов, он обязан заплатить. При этом банк не будет разбираться, действительно ли принципал не выполнил свои обязательства. Гарантия позволяет максимально быстро получить от банка деньги, избежав возражений принципала, что на самом деле он исполнил свое обязательство в срок и в полном объеме.

Такие споры часто возникают между сторонами договора.

Например, подрядчик сделал ремонт, а заказчик заявил, что это не ремонт, а его жалкая имитация. Спор передают в суд, который назначает экспертизу. Одна из сторон не соглашается с результатами экспертизы и просит провести повторную, и все это длится несколько месяцев, а то и лет. Если же у бенефициара будет гарантия, то он сразу же сможет получить у банка деньги.

Принципалу благодаря гарантии не нужно извлекать деньги из оборота или предоставлять залог или поручительство.

Например, законом о госзакупках предусмотрено два вида обеспечения исполнения контракта: внесение денежных средств на счет или предоставление банковской гарантии. Допустим, сумма контракта — 1 000 000 Р и заказчик установил, что на счет должно быть внесено 20% от этой суммы, то есть 200 000 Р. Срок действия контракта — 1 год. Обеспечение нужно предоставить на месяц больше срока действия контракта. Получается, участник госзакупок будет вынужден на 13 месяцев заморозить на счете 200 000 Р.

Вместо этого участник может предоставить банковскую гарантию. За выдачу гарантии участник заплатит банку комиссию 20 000 Р. Многим предпринимателям выгоднее заплатить 20 000 Р, чем изъять из оборота более 200 000 Р.

Как работает гарантия

Обеспечение банковской гарантии. Когда банк выдает гарантию, он рискует потерять деньги. Если принципал не исполнит свои обязательства, то банк заплатит по гарантии и будет требовать с него компенсацию. Но ведь принципал может не заплатить компенсацию, например из-за банкротства. В таком случае банк потеряет выплаченные по гарантии деньги.

Чтобы уменьшить риск неуплаты компенсации, некоторые банки выдают гарантии только при условии предоставления обеспечения. Например, принципал может предоставить банку в залог какое-то ценное имущество — недвижимость, машину или что-то другое. Если принципал не выплатит компенсацию, банк заберет себе заложенное имущество.

Также в качестве обеспечения банк может попросить предоставить поручительство какой-нибудь фирмы или предпринимателя с устойчивым финансовым состоянием. В таком случае банк сможет взыскивать компенсацию не только с самого принципала, но и с лица, предоставившего поручительство.

Возникает вопрос: зачем тогда нужна гарантия, если можно предоставить тот же залог напрямую бенефициару? Но не все бенефициары готовы принимать в качестве обеспечения залог или поручительство. Эти виды обеспечения часто требуют обращения в суд и работы с судебными приставами.

Администрация районной больницы объявляет тендер на закупку аппаратов ИВЛ, которые требуются этой больнице. Но если что-то пойдет не так и выбранный исполнитель исчезнет, больнице придется самой разбираться с последствиями. Администрация не умеет обращать взыскание на залог — подавать иск в арбитражный суд, искать фактическое местонахождение залога, добиваться от пристава его ареста. Больнице проще обратиться в банк с требованием оплатить гарантию.

Предполагается, что банк заплатит, поскольку имеет достаточное количество денег и дорожит своей репутацией. В свою очередь, банк имеет опыт взыскания долгов, в том числе путем обращения взыскания на залог, и поэтому готов рискнуть своими деньгами.

Гарантия может быть не обеспечена залогом или поручительством. Банки конкурируют друг с другом и в погоне за клиентом часто готовы выдать гарантию без обеспечения.

Этапы оформления

Выбор гаранта. Принципал самостоятельно выбирает, в каком банке ему получить гарантию. Но при выборе гаранта принципал должен учитывать требования бенефициара. К примеру, бенефициар может требовать, чтобы банк имел кредитный рейтинг не ниже уровня BB−(RU).

Гарантии для госзакупок, таможни и налоговой могут выдавать только банки, которые включены в утвержденные государством перечни.

Перечень банков, выдающих гарантии:
для таможни,
налоговой,
госзакупок

Определив, какие банки удовлетворяют бенефициара, принципал выбирает конкретный банк. У каждого банка свои условия выдачи гарантии: размер комиссии, срок оформления, готовность вносить изменения в свои типовые формы. Принципал может запросить предложения у разных банков и выбрать наиболее выгодное.

Сбор и предоставление документов. Для оформления гарантии банку требуется ряд документов. У каждого банка свой перечень запрашиваемых документов.

У ИП банк, скорее всего, попросит копию паспорта, книгу учета доходов и расходов, налоговые декларации, выписку со счета и справку из налоговой об отсутствии задолженности.

У юрлица — бухгалтерскую отчетность, справку из налоговой об отсутствии задолженности, копии паспортов генерального директора, всех участников, протокол собрания участников, совета директоров или акционеров о назначении директора, приказа о назначении на должность директора, устав.

Точный список документов сообщит сотрудник банка в ответ на заявку о выдаче гарантии.

Рассмотрение заявки. Получив заявку и полный комплект документов, банк будет принимать решение о выдаче гарантии. В каждом банке свой срок принятия решения, например в Тинькофф-банке — несколько часов, в банке «Санкт-Петербург» — один день.

Общие условия выдачи банковской гарантии в банке «Санкт-Петербург»PDF, 700 КБ

При положительном решении вам предложат заключить договор и оплатить счет.

Заключение договора между принципалом и гарантом. Перед выдачей гарантии банк и принципал заключают договор, где указывается, когда и сколько принципал должен заплатить банку, в пользу какого бенефициара банк выдаст гарантию и условия выдаваемой гарантии.

Уплата суммы вознаграждения гаранту. После подписания договора банк выдаст счет на оплату гарантии. Некоторые банки готовы предоставить гарантию авансом, т. е. до ее оплаты. Но чаще всего банк выпускает гарантию только после того, как деньги поступят на его счет.

При оплате гарантии лучше учитывать сроки и оплачивать заранее. Обычно деньги приходят в тот же день, если гарантию оплатили до 16:00. Платежи, проведенные после 16:00, банк видит только на следующий рабочий день.

Выдача банковской гарантии. Гарантия вступает в силу со дня ее выдачи гаранту или бенефициару.

ст. 373 ГК РФ

Чаще всего принципал получает гарантию и передает ее бенефициару. Но также банк может направить гарантию напрямую бенефициару.

Гарантии для госзакупок должны быть в электронном виде. Банковские гарантии для налоговой и таможни могут быть в бумажном или электронном виде. Электронная гарантия — это цифровой документ, подписанный электронной подписью.

/guide/e-signature/

Как получить электронную подпись

При выдаче электронной банковской гарантии для госзакупок банк загружает ее в реестр гарантий. На это отводится срок в один день.

п. 11 порядка формирования реестра банковских гарантий

Электронная гарантия для налоговой и таможни передается банком этим ведомствам по системам электронного документооборота.

Письмо ФНС от 04.04.2019 № ЕД-4-15/6183@

Положение Банка России от 18.08.2019 № 690-П

Как правило, электронную банковскую гарантию можно посмотреть в личном кабинете на сайте банка. Чаще всего ее бумажный вариант можно запросить у банка.

Использование банковской гарантии

Требование оплатить гарантию. Если принципал не исполнит свое обязательство, то бенефициар потребует от банка оплатить гарантию. Для этого бенефициару достаточно направить в банк требование совершить платеж и приложить к нему указанные в гарантии документы, например расчет долга и доверенность.

Банк не вправе отказаться оплачивать гарантию, даже если принципал уверяет, что он исполнил свое обязательство. И если банк сам знает, что обязательство исполнено, он обязан заплатить по гарантии.

Федеральное агентство (бенефициар) заявило, что строительная компания (принципал) не выполнила своих обязательств, и потребовало, чтобы банк оплатил гарантию. Банк знал, что на самом деле строительная компания добросовестно исполнила свои обязательства. Несмотря на это, банк оплатил гарантию. Согласно условиям заключенного между банком и принципалом договора банк имел право списывать со счета принципала компенсацию по оплаченной гарантии, что он и сделал.

Строительная компания с этим не согласилась и потребовала, чтобы суд вернул списанные банком деньги. Суд первой инстанции удовлетворил иск строительной компании — банк знал, что принципал выполнил свои обязательства, и не имел права списывать деньги. Но банк смог обжаловать это решение — выплата по гарантии производится независимо от того, исполнил принципал свои обязательства или нет. Если бенефициар предъявил требование о платеже и приложил все необходимые документы, то банк обязан заплатить.

п. 12 обзора Верховного суда РФ от 05.06.2019PDF, 251 КБ

Действия банка после получения гарантии. Когда банк получил требование оплатить гарантию, он должен без промедления уведомить об этом принципала и передать ему копию требования и приложенных к нему документов. Банк должен оценить требование и приложенные к нему документы в течение пяти дней со дня, когда он их получил. В гарантии может быть установлен другой срок, но он не может превышать 30 дней.

ст. 375 ГК РФ

Банк не разбирается, на самом ли деле принципал не исполнил своих обязательств, а оценивает, правильно ли составлены представленные бенефициаром документы. Например, банк может отказаться платить, если бенефициар не подписал расчет долга.

Возмещение сумм, выплаченных банку по гарантии. Принципал обязан возместить банку суммы, выплаченные бенефициару по гарантии.

ст. 379 ГК РФ

Если же банк оплатил гарантию при неполном комплекте документов, то принципал не обязан возмещать его расходы. Поэтому перед тем, как возмещать гарантию, важно просмотреть присланные банком копии документов бенефициара. Возможно, бенефициар неправильно оформил документы и банк это не заметил. Достаточно просто сравнить документы со списком в самой гарантии. Также можно перепроверить, подписаны и заверены ли переданные бенефициаром документы.

Ответственность бенефициара. Может произойти такая ситуация: бенефициар потребовал оплатить гарантию, хотя принципал выполнил свое обязательство. Банк оплатил гарантию и получил от принципала возмещение. В таком случае принципал вправе требовать от бенефициара оплатить перечисленную банком сумму возмещения.

ст. 375.1 ГК РФ

п. 16 обзора Верховного суда РФ от 05.06.2019PDF, 251 КБ

Как проверить в реестре гарантий

Информация обо всех гарантиях для госзакупок фиксируется в специальном реестре. Реестр банковских гарантий — это электронная база, в которую вносятся сведения о гарантиях, выданных участникам госзакупок.

Если банк не внесет информацию о гарантии в реестр, то заказчик откажется принимать ее в качестве обеспечения.

п. 1 ч. 6 ст. 45 закона о госзакупках

До 1 июля 2018 года реестр гарантий был в открытом доступе на сайте госзакупок. Участники закупок могли проверять, внесена ли гарантия в реестр. Сейчас доступ к реестру есть только у банка и заказчика — бенефициара.

Подтверждение, что гарантию внесли в реестр, — выписка из него. Такую выписку банк обязан предоставить участнику — принципалу — в течение одного рабочего дня после включения информации в реестр.

ч. 8 ст. 45 закона о госзакупках

Реестра банковских гарантий для налоговой и таможни не существует. Поэтому в данных ведомствах надо запрашивать подтверждение принятия гарантий.

Стоимость

За выдачу гарантии принципал должен заплатить банку комиссию. Размер комиссии зависит от суммы, срока и вида гарантии. Также на размер комиссии влияет финансовое состояние принципала. Если у принципала положительная кредитная история, обороты по счету, то, возможно, банк установит комиссию в меньшем размере. Если же у принципала много долгов, банк может запросить более высокую комиссию.

Нет единой формулы расчета комиссии за выдачу гарантии. У каждого банка своя методика расчета. Комиссия за гарантию заявки на участие в госзакупках — в среднем 5% от суммы гарантии, а за обеспечение контракта — 10%.

/creditfond/

Я получила кредит для компании под 3%

Пример расчета. Комиссия по банковской гарантии считается отдельно по каждому договору и контракту. Точный размер комиссии может сообщить только банк, который выдает гарантию. Но чтобы рассчитать ее приблизительный размер, можно узнать у банка, сколько примерно будет комиссия от суммы гарантии.

Например, сумма гарантии — 1 000 000 Р, а комиссия — 5% от этой суммы, то есть 50 000 Р:

1 000 000 х 5 % = 50 000 Р

В некоторых банках для расчета комиссий есть онлайн-калькуляторы.

Возврат банковской гарантии

По общему правилу, когда срок действия гарантии истек, ее не надо возвращать банку. Такая гарантия теряет свою юридическую силу, и по ней банк уже не произведет оплату.

Письмо Минэкономразвития от 14.11.2016 № Д28и-3143

Гарантии для госзакупок также не подлежат возврату.

Но в тексте гарантии или договора о ее выдаче может быть указано, что если срок гарантии истек, то ее надо вернуть в банк. Возврат гарантии означает, что бенефициар больше в ней не нуждается и банк не должен производить по ней выплату.

п. 2 ст. 378 ГК

Бухгалтерский учет банковских гарантий

Бенефициары должны вести бухгалтерский учет выданных им гарантий, а принципалы — расходов на ее выдачу. Бенефициары учитывают гарантии на забалансовом счете 008 «Обеспечения обязательств и платежей полученные». Гарантия списывается со счета бенефициара при истечении срока ее действия.

Письмо Минфина от 01.08.2005 № 03-03-04/1/111

п. 6 ПБУ 5/01

У принципала расходы на покупку гарантии у банка можно учесть как себестоимость имущества, для приобретения которого она была получена. Например, если гарантия была оформлена для обеспечения оплаты автомобиля, то ее можно учитывать как часть стоимости этого автомобиля.

Нигде не указано, что принципал должен вести бухгалтерский учет самих гарантий, ведь их выдает банк в пользу бенефициара. Но выданная бенефициару гарантия может оказать влияние на финансы принципала. Например, если банк заплатит по гарантии, то потребует с принципала выплатить компенсацию. Поэтому некоторые принципалы также учитывают гарантию в своем забалансовом счете 008.

ИП могут не вести бухгалтерский учет, в том числе и учет банковских гарантий.

Коротко о банковской гарантии

1. Банковская гарантия — это обещание банка оплатить долг, если его клиент не выполнит взятое на себя обязательство. Банк получает плату от клиента за выдачу гарантии.
2. В процессе оформления банковской гарантии участвует три стороны: принципал, бенефициар и гарант. Принципал — тот, кто просит гаранта выдать гарантию, что исполнит свои обязательства, и платит за это. Бенефициар — тот, кто получит по гарантии деньги, если принципал не выполнит перед ним обязательства. Гарант — это банк или другая коммерческая организация, которая выдает гарантию.
3. Перед выдачей гарантии банк и принципал обычно заключают договор, где указывают, когда и сколько принципал должен заплатить банку, в пользу какого бенефициара банк выдаст гарантию и условия выдаваемой гарантии. Но гарантия может быть выдана и без договора.
4. За выдачу гарантии принципал должен заплатить банку комиссию. Размер комиссии зависит от суммы, срока и вида гарантии.
5. Единственное условие выплаты по гарантии — банку нужно предоставить перечисленные в ней документы. Когда банк получает полный комплект документов, он обязан заплатить.
6. Принципал обязан возместить банку сумму, выплаченную бенефициару по гарантии. Но если банк оплатил гарантию при неполном комплекте документов, то принципал не обязан возмещать его расходы.
7. Гарантии для госзакупок, таможни и налоговой могут выдавать только банки, которые включены в утвержденные государством перечни.

Банковская гарантия: виды, преимущества, как оформить?

30.04.2021

При заключении крупных сделок для государственных и муниципальных нужд применяют обязательный финансовый инструмент — банковская гарантия. Этот банковский продукт является соглашением, согласно которому банк обязуется выплатить долг клиента, если исполнитель не выполнил своих обязательств по контракту.

Банковская гарантия является удобным способом обеспечения, позволяющие компенсировать убытки одной из сторон контракта, в случае невыполнения финансовых обязательств с другой стороны.

Кто участвует в процессе оформления банковской гарантии

В процедуре оформления банковской гарантии участниками выступают три стороны:

Принципал — это клиент (предприниматель, заемщик), который просит у банка выдать гарантию на реализацию обязательств, взятых по договору (контракту).

Бенефициар — юридическое лицо, которое получит деньги по гарантии, если принципал не выполняет взятые на себя обязательства. При работе на госзакупках бенефициаром выступает заказчик, а в иных договорах бенефициаром может выступать и подрядчик.

Гарант — это банк, Который берет на себя обязательства (в письменном виде) выплатить бенефициару денежные средства в случае невыполнения своих обязательств принципалом.

Преимущество

Для бенефициара главным преимуществом банковской гарантии является лёгкость получение денег по гарантии и абсолютная защита своих интересов. Бенефициар оперативное без лишней волокиты получают денежные средства без необходимости вступать в спор с принципалом. Важное и достаточное условие — представить необходимый пакет документов.

Гарантия стимулирует исполнителя к качественному и своевременному исполнению взятых обязательств.

Является подтверждением ответственности и финансовой состоятельности исполнителя.

Для принципала банковская гарантия позволяет не извлекать деньги из оборота, или предоставлять залог, или поручительство.

Какие существуют виды банковских гарантий

Принцип действия любой банковской гарантии — защита интересов одной из сторон договора от нанесения убытков, или нарушения обязательств контракта. Различают четыре вида банковских гарантий:

• тендерные,
• налоговые,
• таможенные.
• договорные,

Рассмотрим суть каждой подробнее:

Тендерная гарантия. Банковская гарантия предоставляется участникам закупок по 44-ФЗ и 223-ФЗ. Оформляется тендерная гарантия для обеспечения заявки на участие в закупке и исполнения контракта. Какой вид банковской гарантии является безотзывной

. Т.е. гарант не может изменить условия гарантии или отказаться выплачивать деньги бенефициару по гарантийному случаю.

Тендерная банковская гарантия защищает заказчика в следующих случаях:

• Победитель тендера не может отказаться подписывать контракт;
• Не качественно выполнить контракт (например, если при поставке товар портится до окончания гарантийных обязательств).
• При неисполнении контракта от неуплаты пени, неустойки, штрафов.

Есть три типа тендерной гарантии:

• Заявка на участие в торгах. Применяется для обеспечения заявки на участие в торгах.
• Исполнение контракта. Гарантия выдается на обеспечение исполнения контракта.
• Качество исполнения обязательств. Банковская гарантия оформляется для подтверждения качества товаров или работы на протяжении всего гарантийного срока.

Важно! Бенефициаром в тендерной БГ может выступать только заказчик, а гарантом — только банк, одобренный Минфином.

Налоговая гарантия. Банковская гарантия дает возможность получить отсрочку по выплате налогов, а также уплате акцизов на подакцизную продукцию и получить возмещение НДС. В роли бенефициара всегда выступает Федеральная налоговая служба, а принципал — налогоплательщик. Гарантию для налоговой может выдать только банк, одобренный Минфином.

Таможенная гарантия. Актуальна для индивидуальных предпринимателей и юрлиц, которые ввозят товары на территорию Российской Федерации. Банковская гарантия обеспечивает исполнение обязанности по уплате таможенных пошлин и налогов. Таможенную гарантию может выдать банк, который включен в перечень, утвержденный таможенной службой.

Договорная гарантия. Оформляется для исполнения обязательств между заказчиком и поставщиком. Выделяют три типа договорных гарантий. Авансовая, Когда заказчик выплачивает исполнителю аванс. Исполнение обязательств, когда выдают гарантию на то что товар будет поставлен услуга оказана в полном объеме и работы выполненные. Платежная гарантия, когда исполнитель обезопасил себя по поводу оплаты работы или услуги заказчиком.

Этапы оформления банковской гарантии

Первым делом принципал должен обратиться в Трансстройбанк для оформления услуги.

Далее необходимо запросить перечень документов, необходимые для получения банковской гарантии.

После того как специалисты банка рассмотрят заявку и примут решение, необходимо будет заключить договор с банком и оплатить счёт за комиссию.

Далее происходит процедура заключения договора между принципалом и гарантом. Перед выдачей гарантии банк и принципал заключают договор, где указывается, когда и сколько принципал должен заплатить банку, в пользу какого бенефициара банк выдаст гарантию и условия выдаваемой гарантии.

На последнем этапе выдается банковская гарантия которая вступает в силу со дня ее выдачи гаранту, или бенефициару.

Какие документы необходимы для получения банковской гарантии

Основной перечень документов выглядит так:

Юрлица	ИП
Копии паспортов учредителей	Копия паспорта
Справка об отсутствии задолженности в ФНС	Справка об отсутствии задолженности в ФНС
Бухгалтерская отчетность	Бухгалтерская отчетность
Налоговая декларация	Налоговая декларация
Решение о назначении на должность директора	Выписка со счета
Устав

Как проверить банковскую гарантию

Подлинность тендерной гарантии проверяется ее наличием в реестре банковских гарантий.

До 2018 года реестр был открыт в Единой информационной системе (ЕИС, или zakupki.gov.ru). Поставщики могли посмотреть, занесена ли банковская гарантия в реестр и не станет ли она причиной отказа заказчика от контракта. В 2021 году доступ к реестру есть только у банка и заказчика — бенефициара.

‹ Назад к списку новостей

получение, стоимость, лимит, срок действия — Контур.Закупки

Один из принципов 44-ФЗ — ответственность за результат и эффективность закупки. Другими словами, госзаказчику нужны гарантии, что победитель тендера подпишет контракт и выполнит его с соблюдением всех заявленных условий.

В госзакупках есть два вида гарантий:

• Обеспечение заявки — страховка на случай, если победитель откажется подписывать выигранный контракт.
• Обеспечение исполнения контракта — страхует в ситуациях, когда поставщик не выполняет контракт или нарушает его условия.

Обеспечить заявку или исполнение контракта можно двумя способами.

• Внести собственные деньги «в залог». Для обеспечения заявки — на спецсчет, а для обеспечения контракта — на расчетный счет заказчика. Деньги будут «заморожены» до определения победителя тендера или выполнения всех условий контракта.
• Предоставить банковскую гарантию. Банк возместит госзаказчику гарантийную сумму, если поставщик некачественно исполняет работы или срывает сроки. Банковская гарантия оформляется по требованиям 44-ФЗ, и поставщик платит банку за ее получение комиссию.

Что выбрать для обеспечения контракта — денежный залог или банковскую гарантию — решает поставщик.

Банковская гарантия для обеспечения заявки

Обеспечение составляет от 0,5 до 5% от начальной максимальной цены контракта: точная сумма всегда прописывается в закупочной документации.

Срок действия банковской гарантии, предоставленной в качестве обеспечения заявки, должен составлять не меньше двух месяцев с даты окончания срока подачи заявок. По завершении процедуры комиссия за банковскую гарантию поставщику не возвращается.

Банковская гарантия при исполнении контракта в электронном аукционе или конкурсе

Победитель электронного аукциона обязан подписать контракт и предоставить банковскую гарантию в течение 5 календарных дней с даты размещения заказчиком контракта на электронной торговой площадке. 

Размер обеспечения — от 0,5 до 30 % от начальной цены контракта или равен авансу (в 2020 году заказчик получили право выплачивать аванс до 50% от НМЦ). В случае ненадлежащего исполнения контракта банк выплатит заказчику штрафы и пени. 

В любых указанных выше случаях банковская гарантия является безотзывной и должна действовать не меньше месяца с даты исполнения обязательств по контракту.

Когда заказчик может потребовать платеж по банковской гарантии?

1. Победитель, выиграв тендер, отказывается от подписания контракта. При этом участник обеспечивал заявку с помощью банковской гарантии. 
2. Поставщик не выполняет контракт или нарушает его условия. В этом случае заказчик должен в одностороннем порядке расторгнуть контракт или предоставить доказательства, что поставщик нарушает условия контракта.

По законодательству требование госзаказчика о платеже по гарантии является внесудебным, то есть его можно выдвинуть напрямую исполнителю контракта в течение 1 месяца после истечения срока исполнения обязательств по контракту.

Кто может выдавать гарантию?

С 2022 года, кроме банков из перечня, одобренного Правительством РФ, гарантии смогут выдавать: 

• Государственная корпорация развития «ВЭБ.РФ».  
• Фонды содействия кредитованию (участники национальной гарантийной системы поддержки малого и среднего предпринимательства). 
• Евразийский банк развития (только участникам из ЕАЭС кроме России). 

Гарантии внесут в реестр независимых гарантий, а для закрытых конкурентных процедур предусмотрен специальный закрытый реестр. 

Правила оформления и работы с независимой гарантией и основания для отказа заказчика принять ее подробно описывает обновленная статья 45 закона 44-ФЗ.

Наш электронный агент поможет вам получить выгодную банковскую гарантию. Подготовьте всего одну заявку, которая уйдет в несколько банков. Сравните условия гарантий и отправьте документы в банк прямо из сервиса.

Что потребует от поставщика банк?

Чтобы успешно и быстро получить гарантию, узнайте заранее условия банка или другой синансовой организации, которая их выдает: сроки выдачи, размеры комиссии, список документов и прочее.

Репутация компании — одно из самых важных условий выдачи гарантии. Если фирма работает добросовестно, вовремя платит налоги и отчитывается в контролирующие органы, банковскую гарантию она наверняка получит.

Для предоставления гарантий большинство банков требуют от клиента почти такой же перечень документов, как для кредита:

• учредительные документы (Устав, ОГРН, ИНН),
• полная отчетность по финансовому состоянию и бухгалтерии за 1 год,
• заполненная предварительная заявка,
• ссылка на закупку.  

Для многих банков важно, чтобы у участника закупки был открыт в нем счет. К этому тоже нужно быть готовым, чтобы не потерять время на переговоры с банками, в которых у вашей компании счета нет.

В банке, с которым уже налажены хорошие деловые отношения, оформление банковской гарантии может проходить по упрощенному сценарию. Как правило, для финансового анализа компании достаточно квартальной бухгалтерской отчетности.

Сколько стоит банковская гарантия?

Стоимость банковской гарантии определяется индивидуально и зависит от:

• срока ее действия,
• степени риска платежа по ней,
• качества обеспечения регрессных требований банка к клиенту.

Как правило, комиссия за выдачу гарантии составляет от 1% до 5% от суммы требуемого обеспечения.

Срок получения составляет от 1 дней до нескольких дней. В последнее время эти сроки сокращаются до нескольких часов, поскольку банковская гарантия становится все более популярным банковским продуктом, а банки рассматривают электронные заявки.

Лимит банковской гарантии

Перед участием в электронном аукционе или конкурсе можно заранее узнать, даст ли вам банк гарантию в случае победы. Для этого нужно обратиться в банк для установления лимита банковских гарантий. В этом случае банк запрашивает у вас копии документов и устанавливает лимит. Правда, нужно учесть два условия:

• за установление лимита в некоторых банках придется платить — около 1% от суммы гарантии,
• если в следующем квартале бухгалтерская отчетность ухудшится, банковскую гарантию вам не выдадут.

Установить лимит полезно. Во-первых, это позволит выяснить, стоит ли в принципе рассчитывать на получение банковской гарантии, а во-вторых, после вашей победы в тендере решение о выдаче гарантии банк примет гораздо быстрее.

Что делать, если осталась пара дней на получение?

Для победителя важно успеть получить банковскую гарантию вовремя. Если пропустить срок подписания контракта, есть риск попасть в реестр недобросовестных поставщиков. Как быть в этом случае? Общайтесь с банком через интернет, а документы подписывайте квалифицированной электронной подписью. Это гораздо быстрее и удобнее, чем подавать документы в бумажном виде.

Если решили участвовать в электронных аукционах и конкурсах, детально изучите вопрос получения банковской гарантии, выясните свой лимит или заранее рассчитывайте стоимость гарантии для каждой интересной закупки. При соблюдении условий контракта претензий со стороны госзаказчика, а значит и выплат по вашей банковской гарантии, не будет.

Ответим на вопросы

Эксперты ответят на ваши вопросы по теме статьи в первые сутки после публикации. Потом отвечают только участники закупок, а вопрос экспертам можно задать в специальной рубрике.

Задать вопрос эксперту

условия по ФЗ №44 о контрактной системе

Победа в конкурсе за государственный контракт дает возможность поставщику товаров и услуг приступить к его подписанию. Однако первоначально он должен предоставить подтверждение своей финансовой ответственности по обязательствам, которые намеревается взять на себя. Если подобного подтверждения не будет предоставлено в срок, установленный законом, участник, победивший в конкурсе, будет считаться уклонившимся от заключения сделки со всеми вытекающими последствиями.

Поскольку контракт заключается с победителем конкурса не ранее чем через 10 и не позднее чем через 20 дней с даты размещения в единой информационной системе итогового протокола, у победителя конкурса есть некоторый запас времени, в который он должен успеть представить заказчику требуемое подтверждение — 10 дней.

Данная процедура называется предоставлением финансового обеспечения контракта и регулируется Федеральным законом от 5 апреля 2013 года № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» (далее — Закон № 44-ФЗ). В соответствии с его буквой, для поставщика при подписании контракта обязательным является предоставление финансового обеспечения, которое может быть либо в виде денежного залога, либо в форме банковской гарантии.

Согласно части 3 статьи 96 Закона № 44-ФЗ, «способ обеспечения исполнения контракта определяется участником закупки, с которым заключается контракт, самостоятельно». В том случае когда поставщик (подрядчик, исполнитель) не желает изымать из оборота собственные денежные средства для предоставления их в качестве обеспечения по заключаемому договору, он может прибегнуть к получению для этой цели банковской гарантии.

Требования, предъявляемые к банковской гарантии по Закону № 44-ФЗ

Что такое банковская гарантия? Это документально оформленное обязательство по выплате неустойки по контракту, которую банк должен оплатить заказчику в случае, если тот предъявит подобное требование в письменной форме. Иными словами, если поставщик товаров или услуг не выполнит своих обязательств по контракту перед заказчиком, за него возместит денежные средства кредитная организация, и дальше поставщик будет должен уже банку.

Со вступлением в силу Закона № 44-ФЗ требования к получению банковских гарантий стали заметно более высокими, нежели раньше, и продолжают ужесточаться: к 2019 году данный закон успел претерпеть 49 редакций.

При оформлении банковской гарантии исполнитель должен предоставить в банк полный пакет документов, на основании которых будет вынесено решение. Эти документы являются подтверждением стабильной финансовой устойчивости организации. Если до принятия Закона № 44-ФЗ от поставщика требовалось только отсутствие задолженностей вкупе с приостановкой действия/ликвидации предприятия и соответствие деятельности его организации законодательству, то сегодня банк обязан провести проверку сведений об учредителе, руководителе и главном бухгалтере предприятия. Это делается для пресечения довольно распространенной схемы регистрации предприятий на подставных лиц.

В соответствии с Законом № 44-ФЗ, выдавать банковские гарантии могут только те банки, которые отвечают определенным требованиям и включены в специальный перечень. При оформлении документа банк должен внести его в реестр банковских гарантий и предоставить поставщику соответствующую выписку, подтверждающую официальную регистрацию обязательств. Таким образом, сводится к минимуму возможность подделки банковской гарантии.

В реестре содержится следующая информация о банковской гарантии[1]:

1. Наименование и место нахождения банка, являющегося гарантом, ИНН налогоплательщика.
2. Наименование, место нахождения, ИНН поставщика (подрядчика, исполнителя), являющегося принципалом.
3. Денежная сумма, подлежащая уплате гарантом в случае неисполнения принципалом требований Закона о контрактной системе.
4. Срок действия гарантии.
5. Копия банковской гарантии.

Банковская гарантия должна быть безотзывной и содержать следующую информацию:

• данные о банке и поставщике: полное наименование, местонахождение, ИНН;
• номер корреспондентского счета банка;
• сумма, которая будет выплачена банком в случае неисполнения поставщиком обязательств по контракту;
• обязательства поставщика по контракту;
• обязательства банка по выплате неустойки заказчику в размере 0,1 % суммы по контракту за каждый календарный день просрочки;
• срок действия банковской гарантии;
• необходимый перечень документов, которые заказчик должен будет приложить к требованию об уплате денежной суммы по гарантии.

Перед заключением контракта заказчик рассматривает банковскую гарантию в течение трех рабочих дней со дня ее поступления от поставщика. По результатам он имеет право отказать в ее принятии на следующих основаниях:

• в случае отсутствия информации о данной банковской гарантии в реестре банковских гарантий;
• в том случае, если нарушены требования к оформлению банковской гарантии;
• если в документе неверно изложены условия контракта и обязательства принципала, надлежащее исполнение которых обеспечивается банковской гарантией.

Получение банковской гарантии

Банк, как правило, принимает решение о выдаче гарантии в срок от одной до двух недель. В то же время предоставить банковскую гарантию заказчику надо как можно быстрее, максимально возможный срок — 10 дней с момента размещения в ЕИС протокола рассмотрения и оценки заявок на участие в конкурсе, как это предусмотрено частью 3 статьи 54 Закона № 44-ФЗ. Налицо некоторый риск, связанный с опасностью «не уложиться» в отведенные законодательством сроки.

Данную опасность можно свести к минимуму двумя способами:

1. Начать оформление банковской гарантии еще до подписания контракта. Это неудобно, поскольку банк возьмет с вас деньги за оформление еще до того, как станет известно, выиграли вы торги или нет.
2. Обратиться в брокерскую контору, которая обеспечит оформление вашей гарантии в срок до трех дней. Здесь важно выбрать надежного брокера с богатым опытом работы.

Поскольку предоставление финансового обеспечения госконтракта в виде денежного залога связано с необходимостью изымать значительные средства из оборота, использование для этой цели банковской гарантии является наиболее рациональным решением. Необходимо лишь вовремя обратиться в один из включенных в государственный перечень банков и предоставить требуемый пакет документов.

основной смысл, стороны соглашения, процесс оформления

Заключение контрактов и участие в конкурсах по госзакупкам требуют финансового обеспечения. Для этого предприниматель или организация может извлечь деньги из своего бизнеса, но это невыгодно. Более рационально решить вопрос поможет банковская гарантия. Она выдается по соглашению между сторонами сделки и сочетает в себе признаки кредита и страховки.

Смысл применения банковской гарантии

Допуск к участию в тендерах подразумевает внесение определенной денежной суммы на счет заказчика. Такая необходимость обусловлена тем, что некоторые недобросовестные исполнители отказываются от своих обязательств после заключения контракта, чем наносят ущерб заказчику. Избежать такого рода инцидентов позволяет банковская гарантия. Она выступает в качестве залога того, что после выигрыша в конкурсе подрядчики или поставщики исполнят в полной мере условия договора. В противном случае заказчик получит соответствующую финансовую компенсацию.

Помимо этого, банковская гарантия помогает своевременно выявить и отсечь сомнительных претендентов на участие в госконтрактах. Перед заключением соглашения банк тщательно проверяет компании на платежеспособность, проводит анализ их активов и прочих важных аспектов деятельности. На основании этих данных принимается решение о предоставлении гарантии. Понятно, что фирмы-однодневки и компании из «черных списков» получить ее не смогут.

Стороны гарантийного соглашения

Участниками договора о выдаче банковской гарантии являются заказчик-бенефициар, исполнитель-принципал и банк-гарант. Первый из них выступает в роли кредитора и выгодоприобретателя, именно его права призвано защищать гарантийное соглашение. Принципалом может быть физическое или юридическое лицо (индивидуальный предприниматель или организация), которое вступает в контрактные отношения под поручительство гаранта. Им, в свою очередь, может быть банк, страховая компания либо микрофинансовая организация.

Чем отличается банковская гарантия от кредита?

Основное и принципиальное отличие гарантии от кредита или иного вида займа состоит в том, что лицо, за которое гарант дает поручительство, никаких денег не получает. Вместо этого заключается официальное письменное соглашение, в тексте которого прописывается, что банк или иное кредитно-финансовое учреждение выплатит определенную сумму заказчику в случае несоблюдения условий контракта или отказа от исполнений обязательств со стороны подрядчика или поставщика. Размер гарантийной выплаты определяется суммой контракта.

Разновидности банковской гарантии

Предоставляемая гарантия определяется в первую очередь типом сделки. Существует пять основных ее видов:

• тендерная — применяется в госзакупках и госконтрактах, призвана предотвращать случаи отказов исполнителей выполнять условия договора;
• платежная — обеспечивает своевременную оплату работ или поставок;
• таможенная — гарантирует ФТС, что временно ввезенное без уплаты пошлины оборудование будет вывезено обратно;
• налоговая — используется компаниями-экспортерами, производителями подакцизной продукции. Дает возможность освободиться от авансовых платежей по акцизам, а также вернуть НДС сразу, без камеральной проверки;
• авансовая – обеспечивает возврат аванса, выданного заказчиком исполнителю, в случае нарушения контракта.

Помимо прочего банковские гарантии различаются условиями предоставления. Они бывают прямыми и обратными, отзывными и безотзывными, условными и безусловными, обеспеченными или необеспеченными залоговым имуществом.

Процесс оформления

Получение банковской гарантии представляет собой поэтапный процесс. Прежде всего потенциальному принципалу следует адекватно оценить возможности своей компании. Она должна удовлетворять следующим требованиям:

• наличие оборота, достаточного для выполнения контрактных обязательств;
• отсутствие продолжительных убыточных периодов и просроченных задолженностей.

Если бизнес соответствует данным критериям, можно переходить к выбору банка-гаранта. Желательно, чтобы он был включен в список Минфина и в соответствующий реестр. К таким организациям больше доверия. Если в учреждении уже открыт расчетный счет фирмы, получить в нем банковскую гарантию будет проще, если ещё счёта нет, то вы можете открыть расчётный счёт онлайн в ЛокоБанке.

Третий этап — это подготовка и предоставление пакета документов. Если гарантия оформляется онлайн, понадобится подкрепление отсканированных бумаг личной подписью, а иногда и нотариальным заверением. После приема документации банк приступает к рассмотрению заявки. Этот этап может занять разное время — от одной недели до двадцати дней. Быстрее всего оформляется электронная банковская гарантия на небольшие суммы.

При одобрении заявки заключается договор между принципалом и гарантом. Один из ключевых пунктов соглашения — права и обязанности сторон. Другие важные моменты касаются сроков действия банковской гарантии, ее суммы и размера вознаграждения банку. Его принципал должен уплачивать до наступления гарантийного случая.

На последнем этапе выдается непосредственно текст банковской гарантии в бумажной или электронной форме.

Как работает БГ?

Принцип работы банковской гарантии достаточно простой. Согласно общим положениям, бенефициар имеет право требовать компенсационных выплат в нескольких случаях:

• если принципал не выполнил условия контракта;
• при отказе документально подтвердить исполнение договора;
• по иным причинам, если они прописаны в соглашении.

Принципал в процессе гарантийных выплат участия не принимает. Этот вопрос решается между банком и заказчиком, а уже потом с исполнителя востребуется денежная компенсация. Также банковская гарантия может быть отозвана бенефициаром, если контракт выполнен без претензий и по некоторым другим причинам.

Быстро развивающийся рынок заставляет иметь высокую конкурентоспособность и нести ответственность за взятые обязательства перед партнерами. Банковская гарантия является надежным механизмом защиты интересов заказчиков. Заключая договор, исполнитель подтверждает свое участие в тендерах с незначительными затратами на обеспечение, а банк-гарант получает дополнительный доход.

Банковская гарантия: практика, которая поможет получить деньги

Банковская гарантия – это «поручительство» банка перед компанией за контрагента. Если тот перестает исполнять свои обязательства, то компания может обратиться к гаранту и потребовать выплаты денег в пределах суммы гарантии. Но это в теории. На практике же банки могут отказывать в выплате по самым различным основаниям.

Закон предусматривает всего два основания для отказа в выплате банковской гарантии, и оба прописаны в ст. 376 Гражданского кодекса. Первый – несоответствие требования или приложенных к нему документов условиям независимой гарантии. Второй – обращение за выплатой с опозданием.

Отказы встречаются и в случаях, если бенефициар – лицо, которому полагается выплата – злоупотребляет своими правами.

Обязательство продолжается, а гарантия?

Как рассказывают эксперты, банки могут отказывать, когда обязательство, по которому выдавалась банковская гарантия, продолжает исполняться на момент обращения с требованием о выплате. Но расторжение основного обязательства не имеет значения, если нет специального условия в самой гарантии, напоминает Степан Султанов, старший юрист АБ КИАП КИАП Федеральный рейтинг. группа Арбитражное судопроизводство (средние и малые споры — mid market) группа Комплаенс группа Корпоративное право/Слияния и поглощения (mid market) группа Международный арбитраж группа Разрешение споров в судах общей юрисдикции группа Трудовое и миграционное право (включая споры) группа Антимонопольное право (включая споры) группа Банкротство (включая споры) (mid market) группа Интеллектуальная собственность (Консалтинг) группа Интеллектуальная собственность (Регистрация) группа Семейное и наследственное право группа ТМТ (телекоммуникации, медиа и технологии) группа Земельное право/Коммерческая недвижимость/Строительство группа Интеллектуальная собственность (Защита прав и судебные споры) группа Уголовное право Профайл компании . И несмотря на то, что ВС еще в 2019 году закрепил эту позицию в своем тематическом обзоре по банковской гарантии, банки тем не менее продолжают ссылаться на такое обстоятельство как на недобросовестность бенефициара, отмечают юристы.

Несмотря на то, что банковская гарантия с основным обязательством формально не связана, редкий банк будет платить по ней, считая, что обеспеченное гарантией обязательство на самом деле не нарушено либо уже исполнено.

Егор Ковалев, адвокат Delcredere Delcredere Федеральный рейтинг. группа Арбитражное судопроизводство (крупные споры — high market) группа Разрешение споров в судах общей юрисдикции группа Антимонопольное право (включая споры) группа Банкротство (включая споры) (high market) группа Интеллектуальная собственность (Консалтинг) Профайл компании

По мнению Егора Ковалева, отказывая по такому основанию, банк целенаправленно сводит спор к судебному разбирательству, в котором будет ссылаться на злоупотребление со стороны бенефициара.

Закопаться в бумажках

Банки ищут неточности в заключенных соглашениях, и это, по словам юристов, наиболее частая причина не платить.

Несмотря на то, что тексты зачастую содержат прямое обязательство гаранта заплатить по первому требованию бенефициара, гаранты могут начать апеллировать к наименованию и к якобы не совсем однозначным формулировкам, чтобы избежать оплаты, рассказывает Султанов.

Обзор практики ВС

Условия гарантии могут содержать много нюансов в отношении требования, его содержания, перечня обязательных приложений к требованию и их оформления, говорит Ковалев. С ним соглашается юрист Lidings Lidings Федеральный рейтинг. группа Фармацевтика и здравоохранение группа Интеллектуальная собственность (Защита прав и судебные споры) группа Интеллектуальная собственность (Регистрация) группа Арбитражное судопроизводство (крупные споры — high market) группа Интеллектуальная собственность (Консалтинг) группа ТМТ (телекоммуникации, медиа и технологии) группа Трудовое и миграционное право (включая споры) 6место По выручке на юриста (менее 30 юристов) 18место По выручке 29место По количеству юристов Юлия Кораблева: «Иногда изначально устанавливается чрезмерно большой список документов, истребуемых для выплаты по гарантии, который тяжело или попросту невозможно собрать».

Например, банк может широко трактовать понятие «документы, подтверждающие полномочия лица, подписавшего требование» и отказать при отсутствии протокола о назначении генерального директора или выписки из ЕГРЮЛ.

Отказывают и в случаях, когда на документах, предоставленных банку, нет печати организации. И суды порой встают на сторону банка в таких спорах и признают поведение банка законным (например, в деле № А40-71218/2015). Но ВС в 2017 году признал: если в условиях гарантии не было ничего про печать, то и требовать ее оттиск нельзя (дело № А40-47089/2016).

«В целом, чем больше условий к документам, которые необходимо приложить к требованию по гарантии, и к их оформлению, тем больше причин для отказа в выплате может потом найти банк», – объясняет Ковалев.

Судебная практика: Верховный суд

Практики по банковской гарантии на уровне Верховного суда не так много, но она все же есть. Главный документ – уже упомянутый Обзор практики по вопросам применения законодательства о независимой гарантии. Позиции, зафиксированные судом в обзорах, являются обязательными для применения нижестоящими судами, и на них можно ссылаться при рассмотрении споров по гарантии. Мы подробно разбирали этот документ в материале «Шесть вопросов по банковской гарантии: обзор практики от ВС».

Практика

А в 2018 году ВС признал: отзыв лицензии и несостоятельность банка не прекращают обязательств перед кредиторами. Бенефициар может получить исполнение в порядке и размере, которые установлены законом о банкротстве (см. «ВС рассказал, что станет с банковской гарантией после краха банка»).

Есть и дело, где ВС защитил права банка. В конце 2020 года ВС разрешил банку «Открытие» включиться в реестр с регрессным требованием по банковской гарантии – несмотря на то, что он отказался добровольно исполнять свои обязательства перед бенефициаром и перечислил деньги только после судебного решения (см. «Экономколлегия защитила права банка-гаранта»).

Судебная практика: окружные суды

Много практики есть на уровне окружных судов. Так, в деле № А56-16342/2017 АС Северо-Западного округа признал незаконным отказ в выплате банковской гарантии из-за допущенных в документах незначительных опечаток. А в 2015 году тот же суд обратил внимание и на способ отправки требования о выплате банковской гарантии. Компания утверждала, что отправила требование факсом и курьером DHL Express. Но суд не нашел в материалах дела отчета о передаче факса с датой и временем отправления и датой и временем получения его ответчиком. Курьерскую доставку суд также «забраковал», потому что в квитанции от курьерской службы не было информации о наименовании и количестве отправленных документов.

Обзор практики ВС

Но курьерская доставка сама по себе возможна, главное – соблюсти все требования и указать, какие именно документы были переданы. Направить требование банку можно и привычно – по почте. Главное – не забыть сделать опись вложения, чтобы потом можно было доказать, что конкретное письмо содержало все необходимые документы.

А еще Пленум Высшего арбитражного суда в 2012 году допустил передачу требования по банковской гарантии через систему SWIFT. Но такой способ доставки уведомления должен быть согласован сторонами в договоре, указывал АС Западно-Сибирского округа в деле № А27-3794/2014. При отправке уведомления через SWIFT не имеет значения дата, в которую требование поступило банку: как и в случае с почтовым отправлением, важна лишь дата его отправки.

Если банк один раз отказал в выплате, сославшись на недостаток документов, можно обратиться с требованием повторно. Но надо уложиться в срок действия банковской гарантии (дело № А40-67070/2014). При этом необязательно отправлять еще раз те документы, которые были приложены к первому письму. АС Московского округа в деле № А40-25104/2016 признал: бенефициар вправе рассчитывать на то, что банк учтет ранее представленные документы.

Советы

Самый простой совет – не нужно соглашаться на обеспечение обязательств гарантией от ненадежного банка, который не дорожит своей репутацией. Степан Султанов советует перед заключением договора проверять историю судебных споров конкретного банка на предмет того, насколько часто он был вовлечен в споры по гарантиям.

Юррынок

Кроме того, юрист предлагает настаивать на выдаче гарантии по вашему образцу – это поможет избежать перечисления излишних документов, которые потом будет требовать банк. «Обязуйте принципала организовать выдачу гарантии по вашему образцу – сделайте шаблон гарантии приложением к вашему основному обязательству», – говорит Султанов. Чем четче, прямолинейнее и безусловнее будет прописан образец, тем легче будет получить деньги по гарантии, объясняет юрист.

А перед направлением требования нужно проверять его на соответствие условиям, предъявляемым к направляемым документам или расчетам по гарантии, прописанным в соглашении о гарантии, говорит Кораблева. Если все будет подано правильно, у банка не будет формальных оснований для дополнительной проверки и для отказа в выплате.

Кораблева также напоминает, что направление банку требования о выплате по гарантии уже считается соблюдением досудебного порядка урегулирования спора. Поэтому дополнительно подавать претензию и ждать окончания срока на досудебное урегулирование спора не нужно.

• Банки

Что такое банковская гарантия? Как они работают, типы и пример

Оглавление

Содержание

• Что такое банковская гарантия?

• Понимание банковских гарантий

• Примеры

• Часто задаваемые вопросы о банковской гарантии

По

Митчелл Грант

Полная биография

Митчелл Грант — инвестор-самоучка с более чем 5-летним опытом работы финансовым трейдером. Он стратег по финансовому контенту и креативный редактор контента.

Узнайте о нашем редакционная политика

Обновлено 17 марта 2022 г.

Рассмотрено

Сомер Андерсон

Рассмотрено Сомер Андерсон

Полная биография

​Сомер Дж. Андерсон — дипломированный бухгалтер, доктор бухгалтерского учета и профессор бухгалтерского учета и финансов, проработавший в сфере бухгалтерского учета и финансов более 20 лет. Ее опыт охватывает широкий спектр областей бухгалтерского учета, корпоративных финансов, налогов, кредитования и личных финансов.

Узнайте о нашем Совет финансового контроля

Факт проверен

Сюзанна Квилхауг

Факт проверен Сюзанна Квилхауг

Полная биография

Сюзанна — исследователь, писатель и специалист по проверке фактов. Она имеет степень бакалавра финансов в Государственном университете Бриджуотер и работала над печатным контентом для владельцев бизнеса, национальных брендов и крупных изданий.

Узнайте о нашем редакционная политика

Инвестопедия / Джоуль Гарсия

Что такое банковская гарантия?

Банковская гарантия — это тип финансовой поддержки, предлагаемой кредитным учреждением. Банковская гарантия означает, что кредитор гарантирует, что обязательства должника будут выполнены. Другими словами, если должник не сможет погасить долг, банк покроет его. Банковская гарантия позволяет покупателю (или должнику) приобретать товары, покупать оборудование или брать кредит.

Ключевые выводы

• Банковская гарантия — это когда кредитное учреждение обещает покрыть убытки, если заемщик не выполнит обязательства по кредиту.
• Стороны кредита выбирают прямые гарантии для международных и трансграничных сделок.
• Гарантия создает дополнительный риск для кредитора, поэтому кредиты с такой гарантией будут сопряжены с более высокими затратами или процентными ставками.

Банковская гарантия

Понимание банковских гарантий

Банковская гарантия – это когда кредитное учреждение обещает покрыть убытки, если заемщик не выполнит обязательства по кредиту. Гарантия позволяет компании покупать то, что иначе она не могла бы купить, способствуя росту бизнеса и стимулируя предпринимательскую активность.

Существуют различные виды банковских гарантий, включая прямые и косвенные гарантии. Банки обычно используют прямые гарантии в иностранном или внутреннем бизнесе, выдаваемые непосредственно бенефициару. Прямые гарантии применяются, когда обеспечение банка не зависит от существования, действительности и возможности принудительного исполнения основного обязательства.

Физические лица часто выбирают прямые гарантии для международных и трансграничных сделок, которые легче адаптировать к иностранным правовым системам и практике, поскольку они не имеют требований к форме.

Косвенные гарантии чаще всего имеют место в экспортном бизнесе, особенно когда бенефициарами гарантии являются государственные учреждения или общественные организации. Многие страны не принимают иностранных банков и поручителей из-за юридических вопросов или других требований к форме. При косвенной гарантии используется второй банк, как правило, иностранный банк с головным офисом в стране постоянного проживания бенефициара.

Примеры банковских гарантий

Из-за общего характера банковской гарантии существует много различных видов:

• Гарантия платежа гарантирует продавцу оплату покупной цены в установленный срок.
• Гарантия авансового платежа выступает в качестве обеспечения возврата авансового платежа от покупателя, если продавец не поставит оговоренный товар по договору.
• Кредитная обеспечительная облигация служит обеспечением погашения кредита.
• Гарантия аренды служит залогом платежей по договору аренды.
• Подтвержденное платежное поручение представляет собой безотзывное обязательство, при котором банк выплачивает бенефициару установленную сумму в определенную дату от имени клиента.
• Гарантия исполнения служит обеспечением расходов покупателя, понесенных в случае, если услуги или товары не будут предоставлены в соответствии с договором.
• Гарантийный талон служит залогом доставки заказанного товара в соответствии с договором.

Например, компания А — это новый ресторан, который хочет купить кухонное оборудование на 3 миллиона долларов. Поставщик оборудования требует, чтобы компания А предоставила банковскую гарантию для покрытия платежей до того, как они отгрузят оборудование компании А. Компания А запрашивает гарантию у кредитного учреждения, в котором хранятся ее денежные счета. По сути, банк подписывает договор купли-продажи с продавцом.

Всемирный банк также предлагает программу банковских гарантий. Гарантии Всемирного банка по кредитам на основе проектов обеспечивают коммерческим кредиторам гарантию от неплатежей или невыполнения обязательств правительствами.

Какие существуют виды банковских гарантий?

Существует два основных типа банковских гарантий — финансовая банковская гарантия и гарантия исполнения. Финансовые банковские гарантии предназначены для долгов, а гарантии, основанные на результатах, предназначены для обязательств, изложенных в контракте, таких как конкретные задачи.

Что такое финансовый инструмент для банковской гарантии?

Финансовый инструмент, используемый в банковской гарантии, называется банковским акцептом.

Выдают ли банки в США банковские гарантии?

Банки в США часто не выдают банковские гарантии. Вместо этого они выпускают простые векселя, такие как резервные аккредитивы, которые служат той же цели.

Источники статей

Investopedia требует, чтобы авторы использовали первоисточники для поддержки своей работы. К ним относятся официальные документы, правительственные данные, оригинальные отчеты и интервью с отраслевыми экспертами. Мы также при необходимости ссылаемся на оригинальные исследования других авторитетных издателей. Вы можете узнать больше о стандартах, которым мы следуем при создании точного и беспристрастного контента, в нашем редакционная политика.

1. Всемирный банк. «Программа гарантий».

Банковская гарантия — Объяснение — The Business Professor, LLC

Что такое банковская гарантия?

Автор Джейсон Гордон

Обновлено 18 апреля 2022 г.

• Маркетинг, реклама, продажи и PR

  Основы маркетинга Продажи Реклама Публичные отношения SEO, социальные сети, прямой маркетинг

• Бухгалтерский учет, налогообложение и отчетность

  Управленческий и финансовый учет и отчетность Налогообложение бизнеса

• Профессионализм и карьерный рост
• Право, сделки и управление рисками

  Правительство, правовая система, административное право и конституционное право Юридические споры — гражданское и уголовное право Агентское право HR, занятость, труд и дискриминация Субъекты бизнеса, корпоративное управление и собственность Деловые операции, антимонопольное право и право ценных бумаг Недвижимость, личная и интеллектуальная собственность Коммерческое право: договор, платежи, обеспечительные интересы и банкротство Защита потребителя Страхование и управление рисками Иммиграционное право Закон об охране окружающей среды Наследство, поместья и трасты

• Управление бизнесом и операции

  Управление операциями, проектами и цепочками поставок Стратегия, предпринимательство и инновации Деловая этика и социальная ответственность Глобальный бизнес, международное право и отношения Деловые коммуникации и переговоры Менеджмент, лидерство и организационное поведение

• Экономика, финансы и аналитика

  Экономический анализ и денежно-кредитная политика Исследования, количественный анализ и принятие решений Инвестиции, трейдинг и финансовые рынки Банковское дело, кредитование и кредитная индустрия Деловые финансы, личные финансы и принципы оценки

• Курсы

+ Еще

Содержание

Что такое банковская гарантия? Как работает банковская гарантия? Пример работы банковской гарантии Разница между банковской гарантией и аккредитивом Особенности банковской гарантии Типы банковской гарантии Банковская гарантия имеет какие-либо ограничения?

Банковская гарантия — это документ кредитного учреждения, выступающий в качестве гарантии. Что делает банковская гарантия от кредитного учреждения, так это то, что она обеспечивает погашение обязательств должника. Таким образом, в случае, если должник не в состоянии выполнить кредитное обязательство, банк придет, чтобы покрыть его. Как правило, банковская гарантия обеспечивает защиту клиентов от кредитного риска в результате невыполнения одной из сторон части своих договорных обязательств.

Назад к :БАНКОВСКАЯ, КРЕДИТНАЯ И КРЕДИТНАЯ ПРОМЫШЛЕННОСТЬ

Как работает банковская гарантия?

Банковская гарантия – это, по сути, гарантия от кредитного учреждения, что она покроет сумму, вовлеченную в транзакцию, если заемщик не выполнит платеж.   Это важный документ, обеспечивающий уверенность в мире торговли. Это позволяет фирмам покупать вещи, которые было бы трудно купить без банковской гарантии. Другими словами, это помогает в повышении деловой активности, а также в расширении предпринимательской деятельности.

Пример работы банка гарантии

Ниже приведены два примера работы банка гарантии:

Первый пример  

Например, предположим, что строительная компания и поставщик цемента заключают новый контракт построить торговый центр. В этом случае от обеих сторон может потребоваться получение банковской гарантии от своих банков в качестве способа подтверждения их финансовой состоятельности. Если поставщик опаздывает с поставкой цемента в срок, указанный в контракте, строительная компания может сообщить об этом банку. Затем банк приступит к покрытию дефолта в соответствии со спецификацией банковской гарантии.

Второй пример  

Предположим, что есть новый тренажерный зал, который хочет приобрести спортивное оборудование на 2 миллиона долларов. Затем продавец требует, чтобы владелец тренажерного зала сначала получил банковскую гарантию, которая обеспечит оплату, прежде чем осуществлять отгрузку. Владелец тренажерного зала запросит банковскую гарантию в своем банке. Банк оценит и вынесет решение, заслуживает ли его клиент банковской гарантии и его платежеспособности. Банк будет использовать информацию, полученную в ходе оценки, для определения соответствующей суммы банковской гарантии. Если сделка сопряжена со слишком большим риском, то банк позаботится о том, чтобы установить банковскую гарантию с более высокой комиссией.

Разница между банковской гарантией и аккредитивом  

Стоит отметить, что банковская гарантия отличается от аккредитива. Однако общим для этих двух документов является то, что банк-эмитент берет на себя ответственность, если его клиент не выполняет часть своей контрактной сделки. Что касается банковской гарантии, то претензия продавца будет к покупателю. Если покупатель не выполняет свою часть сделки в соответствии с контрактом, то претензия передается в банк покупателя. При аккредитиве требование продавца сначала передается банку, а не покупателю. В обоих случаях есть гарантия, что продавец получит оплату. Однако аккредитив дает больше гарантий продавцу, чем банковская гарантия.

 

Особенности банковской гарантии

• Срок действия банковской гарантии.
• Сумма в банковской гарантии
• Цель банковской гарантии
• Льготный период для принудительного исполнения гарантийных прав
• События, при которых банковская гарантия может быть принудительно исполнена

Типы банковских гарантий

• Гарантия исполнения :  Выдача такого типа гарантии гарантирует, что сторона, которой поручен данный проект, выполняет задачу в соответствии со спецификацией контракта.
• Финансовая гарантия :  Этот тип гарантии гарантирует, что заявитель выполнит свои финансовые обязательства. Если заемщик не выполняет свои обязательства по погашению, поручитель вмешивается, чтобы заплатить.
• Гарантия авансового платежа :  Гарантирует, что сумма, предоставленная стороной в качестве аванса, будет возвращена в случае невыполнения контракта.
• Гарантия по кредиту :  Этот тип гарантии гарантирует возврат кредита, даже если заемщик этого не сделает. Это означает, что поручитель должен оплатить кредит от имени заемщика.
• Гарантия заявки на участие в торгах :  Это дает гарантию того, что в процессе торгов будет соблюдаться контракт, на который он или она предложили цену, в соответствии с условиями, указанными в контракте.
• Иностранная банковская гарантия :  Она гарантирует сторонам, участвующим в зарубежных сделках, что каждая сторона выполнит часть своей сделки по контракту.
• Гарантия доставки : Этот тип гарантии защищает судоходную компанию от финансовых рисков в случае, если покупатель не оплатил товар. В такой ситуации документ позволяет изъять товар.

Важность банковской гарантии

• Уверенность в эффективности

Банковская гарантия обеспечивает уверенность при ведении бизнеса. Он устраняет препятствия, которые могут помешать беспрепятственному осуществлению деловых операций, такие как отсутствие оплаты или доставки товаров и услуг.

• Повышает кредитоспособность

Банк гарантий свидетельствует об уверенности банка в вашем бизнесе. Другими словами, он косвенно проверяет, насколько надежен ваш бизнес.

• Снижение рисков

Банковская гарантия авансового платежа защищает покупателя. Это гарантирует, что покупатель возместит аванс, сделанный продавцу, если он или она не предоставит услуги или товар.

• Оценка бизнеса

Это сложный процесс, когда речь идет об оценке надежности сторон, когда речь идет о зарубежных сделках. Таким образом, стороны могут использовать банк гарантии в такой ситуации для оценки кредитоспособности друг друга, а также финансовой устойчивости.

Есть ли ограничения по банковской гарантии?

Банки имеют лимиты на выдачу банковских гарантий. Лимит для каждого хозяйствующего субъекта зависит от таких факторов, как:

• Финансовое положение бизнеса
• Их бизнес-послужной список
• Обеспечение безопасности бизнеса  

   

банковская гарантия

Была ли эта статья полезной?

Да

Нет

Банковская гарантия — значение, виды, как это работает?

Термин «банковская гарантия», как следует из названия, представляет собой гарантию или гарантию, которую финансовое учреждение предоставляет внешней стороне, если заемщик не может погасить долг или выполнить свое финансовое обязательство. В таком случае банк возвращает сумму стороне, которой выдана гарантия.

Содержание

• Банковская гарантия Значение
  • Виды банковской гарантии
  • Как это работает?
  • Примеры банковской гарантии
    • Пример №1
    • Пример №2
  • Почему это важно?
  • Банка гарантийная плата
  • Банковская гарантия VS Акции кредита
  • Преимущества
  • Недостатки
  • Заключение
  • Рекомендуемые статьи

Типы банковской гарантии

Существуют два типа: производительность и финансовая гарантия.

Вы можете использовать это изображение на своем веб-сайте, в шаблонах и т. д. Пожалуйста, предоставьте нам ссылку на авторство. Как указать авторство? Ссылка на статью должна быть гиперссылкой
Например:
Источник: Банковская гарантия (wallstreetmojo.com)

• Гарантия выполнения : Это касается выполнения действия в контракте. Если заявитель не может выполнить свои обязательства в соответствии с контрактом, убытки, понесенные бенефициаром, будут возмещены банком-эмитентом.

• Финансовая гарантия : Эта гарантия используется в тех контрактах, где заявитель должен предоставить обеспечение бенефициару. Таким образом, заявитель предоставляет бенефициару финансовую гарантию при предоставлении финансового обеспечения.

Как это работает?

Обычно человек обращается за гарантией к своему обычному банкиру, хотя он может использовать то же самое и к любому другому банкиру. Прежде чем выдать его, любой банк убеждается в своей кредитоспособности Кредитоспособность Кредитоспособность является мерой оценки истории погашения кредита заемщиков, чтобы установить их ценность как должника, которому следует предоставить будущий кредит или нет. Например, кредитоспособность неплательщика не очень перспективна, поэтому кредиторы могут избегать такого должника из страха потерять свои деньги. Кредитоспособность применяется к физическим лицам, суверенным государствам, ценным бумагам и другим организациям, в соответствии с которыми кредиторы будут анализировать вашу кредитоспособность, прежде чем получить новый кредит. Узнайте больше , подав заявку на банковскую гарантию. Кредитоспособность можно проверить, проведя оценку CIBIL, прошлые финансовые отчеты, прошлое банковское поведение и прогнозируемые финансовые показатели.

Иногда банк может также потребовать от заявителя предоставления некоторого обеспечения вместо банковской гарантии. Обычно это делается путем покрытия суммы банковской гарантии выпуском срочного вклада, на который создается залог, и он не может ликвидировать его без согласия банка и лица, в пользу которого он выдан.

Выданное лицо работает в качестве поручителя и гарантирует, что банковская гарантия покрывает его финансыФинансыФинансы – это широкий термин, который в основном относится к управлению денежными средствами или направлению денег для различных целей. Подробнее.

Вы можете свободно использовать это изображение на своем веб-сайте, в шаблонах и т. д. Пожалуйста, предоставьте нам ссылку с указанием авторства. Как указать авторство? Примеры банковской гарантии

Давайте рассмотрим несколько примеров, которые объяснят, как выглядит финансовая гарантия и гарантия исполнения.

Пример № 1

ABC Ltd. заключает договор на поставку с XYZ Ltd., по которому XYZ Ltd. должна регулярно поставлять сырье. подробнее для ABC Ltd. Кроме того, ABC Ltd. просит XYZ Ltd. предоставить финансовое обеспечение контракта для устранения недостатков в сырье.

Здесь XYZ Ltd. может подать заявку на получение финансовой гарантии, поскольку это необходимо для обеспечения финансовой безопасности.

Пример #2

Г-н X заключает контракт с г-ном Y, чтобы завершить проект в оговоренные сроки. Кроме того, г-н Y должен предоставить банковскую гарантию, чтобы, если проект не будет завершен в указанный срок, они могли возместить убытки, понесенные г-ном X.

В этом случае г-н Y должен подать заявку на гарантию исполнения это связано с выполнением контракта.

Почему это важно?

Это считается важным по следующим причинам: –

• Это гарантия для бенефициара, так как поток его средств от заявителя обеспечен.
• Когда мелкие поставщикиПродавцыПод поставщиком понимается физическое или юридическое лицо, которое продает товары и услуги предприятиям или потребителям. Он получает платежи в обмен на предоставление товаров конечным пользователям. Они составляют неотъемлемую часть управления цепочками поставок для обеспечения производителей сырьем и готовой продукцией для клиентов. Читать далее в отношении крупных участников бизнеса они должны предоставлять банковскую гарантию. Таким образом, чтобы обеспечить бизнес, он становится для них необходимым.
• Получение ценной бумаги свидетельствует о доверии банка к заявителю. Таким образом, повышается его авторитет.

Плата за банковскую гарантию

За оказание услуги по выдаче банковской гарантии заявителю взимается определенная плата, основанная на сумме банковской гарантии. Также за оказание услуги по выдаче банковских гарантий заявителю с заявителя взимается определенная плата, исходя из суммы, привлеченной к банковскому обеспечению. Кроме того, сборы за финансовую гарантиюФинансовая гарантияФинансовая гарантия — это обещание третьей стороны покрыть любое финансовое обязательство другой организации или физического лица, выступающего в качестве гаранта любых невыплаченных финансовых долгов. Если заинтересованная сторона недоступна, власти связываются с поручителями.Читайте больше, это больше, чем гарантия исполнения, поскольку это сравнительно более рискованно.

Банковская гарантия по сравнению с аккредитивом

Финансовое учреждение Финансовое учреждение Финансовые учреждения относятся к тем организациям, которые предоставляют своим клиентам бизнес-услуги и продукты, связанные с финансовыми или денежными операциями. Некоторыми из них являются банки, NBFC, инвестиционные компании, брокерские фирмы, страховые компании и трастовые корпорации. Читать далее выдает аккредитивАккредитивАккредитив (LC) выдается банком покупателя для обеспечения своевременной и полной оплаты продавцу. В случае дефолта покупателей банк производит оплату продавцам от их имени. Подробнее по запросу заявителя после получения услуги или товара. Таким образом, после того как покупатель принимает услуги или товары, банк производит платеж продавцу на основании аккредитива, а уплаченная сумма возвращается банком позже вместе с применимыми сборами. Покупатель обычно выбирает аккредитив в случаях краткосрочной финансовой нехватки.

С другой стороны, банковская гарантия обещает, что если заявитель не уплатит сумму по контракту или не выполнит критерии эффективности, банк выплатит сумму бенефициару. Таким образом, в банковской гарантии ответственность банкира вторична и возникает только в случае отказа заявителя.

Преимущества

• Бенефициар защищен от финансового рискаФинансовый рискФинансовый риск относится к риску потери средств и активов с возможностью неспособности погасить долг, взятый у кредиторов, банков и финансовых учреждений. Фирма может столкнуться с этим из-за некомпетентных бизнес-решений и практики, что в конечном итоге приведет к банкротству. Подробнее  в контракте.
• Это помогает человеку заключить больше контрактов, так как финансовый риск снижается.
• Доверие к заявителю возрастает после выдачи гарантии.
• Обеспечение этого является простым процессом и требует минимального количества документов.

Недостатки

• Некоторые банки следуют очень строгому процессу оценки финансовой состоятельности заявителя; в таких ситуациях выдача банковской гарантии может быть длительной.
• Банки ищут прибыльностьПрибыльностьПрибыльность относится к способности компании генерировать доход и максимизировать прибыль по сравнению с ее расходами и операционными расходами. Он измеряется с использованием конкретных коэффициентов, таких как маржа валовой прибыли, EBITDA и маржа чистой прибыли. Он помогает инвесторам анализировать производительность компании.Подробнее и оценивать финансовую надежность. Таким образом, предоставление гарантии может быть затруднено для убыточных предприятий.
• Может потребоваться предоставить обеспечение против выдачи гарантии.

Заключение

Он предлагает финансовое обеспечение бенефициару, побуждая его заключать контракты с заявителем, не беспокоясь о финансовых потерях, поскольку такие риски обеспечены банковской гарантией.

Рекомендуемые статьи

Эта статья представляет собой руководство по банковской гарантии и ее значению. Мы обсуждаем виды банковских гарантий, примеры и различия с аккредитивом. Вы можете обратиться к следующим статьям, чтобы узнать больше о финансах: –

• Теория иерархии
• Определение повышения кредита
• Банковский кредит
• Гарантийное письмо
• Кредитная линия

Банковская гарантия – процесс банковской гарантии и ее виды1 9000

• Дом
• Личный кредит
• Банковская гарантия Банковская гарантия

Нажмите здесь, чтобы
Проверьте свое право!

Под банковской гарантией понимается обещание, данное банком или любым другим финансовым учреждением, что если определенный заемщик не выплатит кредит, то банк или финансовое учреждение позаботятся об убытках. С помощью этой банковской гарантии банк заверит первоначального кредитора в том, что если заемщик не выполнит свои обязательства, то банк позаботится о них.

Подобно банковским гарантиям, мы можем выбрать личный кредит

Банковская гарантия представляет собой договор между 3 разными сторонами, в том числе:

• )
• Бенефициар (сторона, получающая частичную гарантию)
• Банк (сторона, которая соглашается подписать и гарантирует оплату в случае, если заявитель не погасит кредит)

Банковские гарантии широко используются хозяйствующими субъектами. С помощью банковской гарантии должник или заемщик или заказчик сможет приобретать оборудование, технику, сырье, приобретать дополнительные средства и т.п. для коммерческих целей. Банковские гарантии помогают бизнесу, поскольку кредиторы получают надлежащую уверенность в том, что сумма кредита будет погашена банком, если бизнес не сможет полностью погасить кредит вовремя.

Когда банк подписывает банковскую гарантию, он обещает выплатить любую сумму в соответствии с запросом заемщика. Следовательно, подписание банковской гарантии сопряжено с высоким риском для банков.

Понимание процесса банковской гарантии

• Сначала заявитель попросит кредит у бенефициара или кредитора.
• При подаче заявки на кредит эти 2 стороны соглашаются, что необходима банковская гарантия.
• Затем заявитель обратится в банк с просьбой предоставить банковскую гарантию по кредиту, взятому у кредитора. Банковская гарантия будет принята от имени кредитора.
• Теперь банк предложит заявителю банковскую гарантию и отправит финансовую инструкцию в авизующий банк.

Виды банковской гарантии

• Гарантия отсрочки платежа: Это относится к банковской гарантии или гарантии платежа, которая предлагается экспортеру на отсроченный период или на определенный период времени. Когда покупатель приобретает капитальные товары или оборудование, продавец предоставляет кредит покупателю, когда банк покупателя дает гарантию, что он уплатит продавцу неуплаченные взносы покупателя. В соответствии с этим типом гарантии платеж будет производиться банком в рассрочку в случае непоставки сырья, машин или оборудования.
• Финансовая гарантия: Финансовая банковская гарантия гарантирует, что деньги будут возвращены, если сторона не завершит конкретный проект или операцию полностью. Согласно договору о финансовой гарантии, при задержке завершения проекта банк производит оплату.
• Гарантия авансового платежа: По данному виду гарантии продавцу производится авансовый платеж. Также будет гарантия того, что если продавец не предоставит услугу или товар точно или своевременно, покупатель получит возмещение платежа.
• Гарантия иностранного банка: Гарантия иностранного банка предоставляется банком от имени заемщика. Это будет предложено от имени иностранного бенефициара или кредитора.
• Гарантия исполнения: В соответствии с гарантией исполнения денежная компенсация будет производиться банком в случае любой задержки исполнения или операции. Платить придется даже в том случае, если услуга оказана ненадлежащим образом.
• Гарантия тендера: В соответствии с этим типом гарантии будет процедура торгов на поставку. Это будет проводиться подрядчиком для владельца инфраструктуры или промышленного проекта или любого вида деятельности. Подрядчик проекта гарантирует, что участник, предложивший лучшую или самую высокую цену, будет иметь возможность и полномочия для реализации проекта в соответствии со своими предпочтениями. Гарантия заявки будет передана владельцу проекта в качестве доказательства гарантии, и гарантия будет подразумевать, что проект должен быть разработан в соответствии с контрактом заявки.

Сравнение банковской гарантии и аккредитива

Часто люди путают банковскую гарантию и аккредитив. Однако следует понимать, что оба довольно разные.

Банковская гарантия относится к коммерческому или финансовому инструменту, который предоставляется банком, когда банк заверяет или гарантирует бенефициару, что он произведет платеж в банк в случае, если фактический клиент не выполнит свои обязательства . Банк будет платить от имени клиента, который запрашивает банковскую гарантию.

С другой стороны, аккредитив относится к обещанию или обязательству в письменной форме, сделанному банком или любым другим финансовым учреждением или корпорацией конкретному продавцу, что платеж будет произведен продавцу, если продавец выполнит любое упоминается в аккредитиве. Чтобы банк произвел платеж от имени первоначального покупателя, должно быть документальное подтверждение того, что продавец точно завершил сделку, доставив нужный товар или услугу вовремя. Продавец получит гарантию от банка, что продавец обязательно заплатит сумму от имени первоначального покупателя после выполнения обязательств.

По банковской гарантии , если покупатель не может произвести платеж продавцу или кредитору, то банк выплачивает фиксированную сумму продавцу, так как обязательства по договору не выполнены. С другой стороны, по аккредитиву , банк производит платеж продавцу, как только он или она доставляет товар. Это связано с тем, что продавец выполнил требуемые обязательства.

Банковские гарантии обычно имеют конкурентоспособную цену. Как правило, они действуют в течение длительного периода. Срок действия банковской гарантии обычно высок. Более того, банковские гарантии общеприняты почти во всех странах. Банковские гарантии доступны в индийских рупиях, а также в валютах других стран. Следовательно, они очень полезны для глобальных транзакций со сторонами в разных зарубежных странах.

Часто задаваемые вопросы

1. Можно ли оформить банковскую гарантию онлайн?

   Да, вы можете подать заявку на банковскую гарантию онлайн.

2. Могу ли я выбрать банковскую гарантию, если у меня есть сберегательный счет?

   Да, вы можете выбрать Банковскую гарантию, если у вас есть сберегательный счет в банке.

3. Сколько времени занимает выдача банковской гарантии?

   В зависимости от банка время выдачи банковской гарантии будет разным.

4. Какие документы необходимо предоставить для получения Банковской гарантии, если у меня есть расчетный счет?

   Если вы являетесь владельцем расчетного счета, список документов, которые необходимо предоставить, указан ниже:

   • Форма заявки
   • Текст банковской гарантии (формат Word)
   • Гербовая бумага (согласно Закону о государственных гербовых марках)
   • В случае частной/публичной компании с ограниченной ответственностью необходимо предоставить резолюцию Совета
5. Какое обеспечение необходимо предоставить, чтобы воспользоваться банковской гарантией? Банковская гарантия

   предоставляется под залог или 100% доступного срочного депозита. Однако результаты предыдущего года учитываются, когда банк предоставляет банковскую гарантию.

Отображение любых товарных знаков, торговых наименований, логотипов и других объектов интеллектуальной собственности принадлежит их соответствующим владельцам интеллектуальной собственности. Отображение такой интеллектуальной собственности вместе с соответствующей информацией о продукте не означает партнерства BankBazaar с владельцем Интеллектуальной собственности или эмитентом/производителем таких продуктов.

ПОТРЯСАЮЩИЙ СОУС!

Запрос получен — громко и четко!
Возвращаю вас туда, где вы были…

reTH65gcmBgCJ7k

Эта страница ЗАБЛОКИРОВАНА, так как использует Iframe.

Банковская гарантия — CommBank

Бизнес / Кредиты и финансы / банковская гарантия

Снижение первоначальных затрат

Избегайте внесения полной суммы депозита наличными за такие вещи, как гарантийный депозит, внеплановые покупки или гарантии исполнения контракта.

Улучшите свой денежный поток

Держите свои деньги для других целей, чтобы помочь управлять и развивать свой бизнес.

 

Безопасный способ

Обеспечение безопасности наличными, хранящимися на счете CommBank, коммерческой или жилой недвижимости.

Гибкие условия

Минимальная сумма банковской гарантии составляет 5000 долларов США без ограничения максимальной суммы.

Подготовьте документы

Получите следующие документы и информацию от вашего Фаворита (третьего лица, которому вы оплачиваете Банковскую гарантию):

• Официальное имя Фаворита
• ABN или ACN фаворита (если фаворит не является физическим лицом)
• Цель банковской гарантии
• Срок действия банковской гарантии
• Сумма банковской гарантии

Скачать информационный бюллетень

Запустите приложение

Для банковских гарантий, обеспеченных денежными средствами на сумму до 1 миллиона долларов США, заполните онлайн-форму.

Для банковских гарантий, обеспеченных денежными средствами на сумму более 1 миллиона долларов США или другими активами, свяжитесь с вашим менеджером по работе с клиентами или позвоните нам по телефону 13 1998.

Отправьте онлайн-форму

Звонок 13 1998

Подписать и принять

Вы можете оформить свою документацию в электронном виде и лично принять Банковскую гарантию. Ваш менеджер по связям с общественностью или бизнес-банкир расскажет вам о процессе.

Для аннулирования Банковской гарантии должно произойти одно из следующих событий:

• Фаворит дает Банку письменное согласие на аннулирование Банковской гарантии
• Оригинал банковской гарантии возвращается в банк
• Полная сумма Банковской гарантии выплачивается Фавориту; или такую ​​меньшую сумму, как требует Фаворит
• Достигнут срок действия, после чего от вас или избранного не требуется никаких дальнейших действий

После выдачи Банк должен поддерживать Банковскую гарантию. Это безотзывное обязательство выплатить фавориту, если на него потребуются. Однако Банковская гарантия может быть автоматически аннулирована Банком, если вся сумма будет выплачена Фавориту.

Вы можете запросить изменение вашей банковской гарантии по телефону:

• Обратившись к своему менеджеру по работе с клиентами
• Позвонив в нашу команду Business Banking 13 1998 
• Или обратитесь в местное отделение

За внесение поправок взимается плата за повторную документацию в размере 250 долларов США или 0,25% от суммы банковской гарантии, в зависимости от того, что больше.

Узнайте больше о том, как отменить или изменить банковскую гарантию

Срок действия банковской гарантии определяется вами и Фаворитом. Дата истечения срока действия означает, что ваши обязательства перед Фаворитом и банком заканчиваются, даже если вы теряете контакт с Фаворитом. Это также гарантирует, что в какой-то момент вы сможете вернуть свое обеспечение, при условии, что фаворит не предъявит претензии — в противном случае фаворит может предъявить требование после прекращения обязательства, и банк обязан использовать ваши средства обеспечения. оплатить Фавориту, не связываясь с вами.

Если вы думаете, что захотите продлить срок гарантии в будущем, вы можете выбрать вариант даты истечения срока действия, который впоследствии может быть продлен фаворитом.

Обеспечьте свою банковскую гарантию широким спектром активов: 

• Денежные средства, хранящиеся на срочном депозите CommBank; Business Online Saver или Business Investment Account , чтобы вы могли получать проценты по нему до истечения срока действия вашей банковской гарантии
• Коммерческая недвижимость
• Жилая недвижимость

Мы освобождаем ваше обеспечение по истечении срока действия вашей банковской гарантии, за исключением случаев, когда нам пришлось использовать его для оплаты претензии вашему фавориту.

Это третья сторона, которой вы предоставляете банковскую гарантию. Фаворит должен:

• Быть юридическим лицом
• Иметь действительный ABN или ACN (если фаворит не является физическим лицом)
• Не быть пенсионным фондом, самостоятельным трастом (если также не указан доверительный управляющий), товариществом (если не указан каждый из партнеров) или некорпоративным юридическим лицом, поскольку они не являются юридическими лицами

См. Банковская гарантия: что вам нужно знать для получения дополнительной информации.

Если следующее не будет учтено, ваша заявка на получение банковской гарантии может быть не принята:

• Цель банковской гарантии, изложенная в вашей заявке, должна четко указывать, для чего она предназначена, чтобы она могла быть эффективной. Например, «Обязательства по аренде в магазине 4, 123 Bond St Sydney 2000»
•  Положение о конфиденциальности нашей группы объясняет, как мы собираем, используем, храним и раскрываем личную, деловую и кредитную информацию. Если вы предоставляете личную информацию от имени других лиц, вы должны убедиться, что у вас есть на это полномочия, и предоставить им копию Заявления о конфиденциальности группы 9.0010
• Важно, чтобы вы предоставили правильную информацию при первом подаче заявки – если вам потребуется изменить документацию позже, будет взиматься плата за повторную документацию в размере 250 долларов США или 0,25% от суммы банковской гарантии, что больше

Ознакомьтесь с банковской гарантией: что вам нужно знать, чтобы получить дополнительную информацию.

После того, как ваша заявка будет обработана и одобрена, вы получите документы безопасности и должны будете их подписать. Проверьте ниже, чтобы увидеть, как это будет работать для вас в зависимости от типа вашего приложения.

Приложения SmartSign (гибридные) должны приниматься онлайн через портал. Вы получите банковскую гарантию в виде бумажного документа лично. Все подписанты получат электронное письмо для доступа к порталу DocuSign для электронной подписи документов. После подписания документов мы свяжемся с вами для получения банковской гарантии.

Бумажные заявки принимаются лично. Вы получите банковскую гарантию в виде бумажного документа лично. Мы свяжемся с вами, чтобы договориться о подписании документов и получении банковской гарантии.

• ^* Сборы различаются в зависимости от типа обеспечения, предоставляемого для вашей банковской гарантии. Для банковских гарантий, покрытых другими активами или на сумму более 1 миллиона долларов, применяются индивидуальные цены, ставки будут рассчитываться и сообщаться при учреждении и подтверждаться в вашем письме-предложении. Ваш менеджер по связям с общественностью или бизнес-банкир сможет помочь. Пока действует Банковская гарантия, взимаются постоянные сборы. Ваша окончательная текущая плата будет пропорциональна.

  Эта информация актуальна на 1 ноября 2021 года и предназначена только для общего ознакомления. Он был подготовлен без учета ваших целей, финансового положения или потребностей. Вы должны рассмотреть соответствие этой информации вашим обстоятельствам, прежде чем действовать в соответствии с ней.

  Кредит, предоставленный Банком Содружества Австралии. Эти продукты доступны только для утвержденных бизнес-клиентов и только для деловых целей. Это предложение не может быть использовано для рефинансирования существующей задолженности или покупки актива. Заявки на финансирование подлежат критериям правомочности и пригодности Банка и обычным процессам одобрения кредита. Ознакомьтесь с нашими текущими Условиями и положениями для бизнес-финансов, Руководством по финансовым услугам и Условиями и положениями для счета бизнес-транзакций и изучите их, прежде чем принимать какое-либо решение об этих продуктах. Текущие процентные ставки см. на странице Тарифы и сборы для коммерческих банков. Цены могут быть изменены. Применяются сборы, сборы и Правила и условия.

  Положения и условия, выпущенные Commonwealth Bank of Australia ABN 48 123 123 124 для CommBiz и NetBank, доступны в Интернете или могут быть запрошены в любом из наших отделений или по телефону 13 1998. Положения и условия следует изучить, прежде чем принимать какие-либо решение об этих продуктах.

переход от бумаги к блокчейну

Банковские гарантии: переход от бумаги к блокчейну

Lygon модернизирует процесс с помощью технологии IBM Blockchain

Кэролайн Поузер

Чтение за 4 минуты

Банковская гарантия является основой финансовых систем во всем мире. Но традиционный процесс выдачи банковской гарантии требует много времени, а управление им на протяжении всего жизненного цикла может быть сопряжено с трудностями. Это потому, что до сих пор типичная банковская гарантия была бумажным документом.

Банковская гарантия представляет собой безоговорочное обещание банка или страховщика удостоверить, что обязательства должника будут выполнены. Потенциальные арендаторы часто используют гарантии для обеспечения аренды коммерческой недвижимости вместо денежных депозитов или арендных облигаций. Они также используются для финансовых транзакций в различных отраслях для обеспечения контрактов.

Сегодня около 11 500 розничных продавцов в Австралии и Новой Зеландии полагаются на бумажные гарантии, которые создаются вручную. Это делает выдачу гарантий утомительным циклическим процессом.

Гарантийный процесс подвержен мошенничеству, поскольку бумажные документы подвержены подделке. Кроме того, это дорого и очень трудно контролировать. Арендодатели должны управлять и хранить гарантии, как правило, в несгораемых сейфах, и вручную сверять их с договорами аренды имущества. И банки теряют документ из виду, как только он выдается. Для конечных клиентов этот процесс является обременительным, и каждая задержка означает, что они не будут открыты для бизнеса намного дольше.

Чтобы лучше обслуживать наших клиентов, мы хотели предоставить гарантийное решение, которое было бы современным, цифровым и которое можно было бы использовать в мультибанковской среде.

Найджел Добсон

Руководитель отдела банковских услуг, Австралия New Zealand Banking Group Limited; Председатель, Lygon 1B Pvt Ltd.

Кроме того, всякий раз, когда меняются ставки или необходимо продлить договор аренды, банк должен выпустить новую гарантию, согласовывая каждое изменение, что может быть болезненно трудоемким процессом. Банки, арендодатели и арендаторы не хотели обмениваться документами между собой в течение нескольких недель, и они требовали рабочего процесса, который имел бы смысл для всех вовлеченных сторон.

Найджел Добсон, руководитель отдела банковских услуг в Банковской группе Австралии и Новой Зеландии (ANZ) и председатель Lygon 1B, консорциума банков и технологических компаний, говорит: «Была реальная необходимость оцифровать архаичный процесс, с помощью которого арендаторы, банки и арендодатели договариваются о банковских гарантиях. Мы объединили три крупнейших банка Австралии с ведущей компанией по управлению недвижимостью, чтобы решить эти проблемы и изменить отрасль.

«Чтобы лучше обслуживать наших клиентов, мы хотели предоставить гарантийное решение, которое было бы современным, цифровым и которое можно было бы использовать в условиях нескольких банков», — продолжает Добсон.

Объединение с IBM было очень простым решением. У нас был вариант корпоративного использования, и нам нужно было решение банковского уровня — такое, которое, как мы полагали, предоставит IBM.

Найджел Добсон

Руководитель отдела банковских услуг, Австралия New Zealand Banking Group Limited; Председатель, Lygon 1B Pvt Ltd.

От POC до живого пилота

Объединение с IBM было очень простым решением. У нас был вариант корпоративного использования, и нам нужно было решение банковского уровня — такое, которое, как мы полагали, предоставит IBM.

Найджел Добсон

Руководитель отдела банковских услуг, Австралия New Zealand Banking Group Limited; Председатель, Lygon 1B Pvt Ltd.

В 2017 году ANZ обратилась к IBM® Research с предложением оцифровать ряд бизнес-процессов, одним из которых был процесс, связанный с банковскими гарантиями.

Вместе банк и исследовательская группа определили блокчейн как ключевой компонент потенциального решения, которое может изменить жизненный цикл гарантии, включая выдачу, изменение, аннулирование и любые претензии, для всех вовлеченных организаций.

«Мы решили, что выполним проект проверки концепции (POC), чтобы доказать, что мы можем оцифровать процесс банковских гарантий. Блокчейн был тем, чем я был увлечен, — говорит Добсон, — и мы искали подлинный и уникальный межотраслевой вариант использования. Это было оно.

«Решение объединиться с IBM было очень простым. У нас был вариант корпоративного использования, и нам нужно было решение банковского уровня — такое, которое, как мы полагали, предоставит IBM».

ANZ пригласил другой банк, Westpac, присоединиться к POC. Scentre Group Limited, компания торгового центра и клиент обоих банков, также согласилась участвовать. Работая на платформе IBM Blockchain Platform в IBM Cloud®, успешный POC применил безопасную, прозрачную и неизменную технологию распределенного реестра (DLT) блокчейна для стандартизации и управления банковскими гарантиями.

«Одна из самых сильных сторон блокчейна в корпоративной среде заключается в согласовании информации между несколькими сторонами. Дело не в том, что мы не доверяем этим сторонам — мы просто хотим быть уверены, что наши системы могут идеально взаимодействовать друг с другом», — говорит Добсон.

Прочтите технический документ с результатами POC.

В 2019 году Commonwealth Bank of Australia (CBA) присоединился к ANZ, Westpac, Scentre Group и группе разработчиков блокчейна из IBM Global Business Services® вместе с исследовательской группой IBM, чтобы сформировать консорциум, известный как Lygon 1B Pty Ltd.. Вместе, компании приступили к проектированию и разработке прототипа производственного уровня, используя оперативные данные для создания юридически обязывающих гарантий по аренде торговой недвижимости.

Перенесемся в июнь 2020 года. Руководители консорциума Lygon решили, что решение имеет коммерческие преимущества, и обратились к IBM Global Technology Services® за предоставлением производственной платформы и управлением ею. Lygon также рассчитывает на услуги IBM Security™ Services, чтобы гарантировать, что платформа, которая будет предоставляться как услуга, будет разработана с учетом высокой доступности и безопасности.

«Коммерциализация платформы Lygon представляет собой важную веху для технологии блокчейн в Австралии и во всем мире. Мы прошли путь от проверки концепции до недавно зарегистрированной компании и коммерчески доступной платформы за два года — в то время, когда спрос на цифровые технологии как никогда высок», — говорит Добсон.

С помощью платформы Lygon арендатор может запросить гарантию онлайн, арендодатель может установить условия, а затем арендатор и банк могут просмотреть гарантию. Чтобы удовлетворить потребность в многостороннем решении с совместным использованием данных, согласованием и синхронизацией, платформа включает DLT на основе Hyperledger Fabric от The Linux Foundation. Когда все стороны согласуют документ, он будет храниться в DLT стандартизированным, отслеживаемым способом, которому доверяют все стороны.

Этот трехсторонний разговор может происходить полностью в цифровом виде. Там нет бумаги. Ранее время, необходимое для обработки банковской гарантии — от обращения заявителя до получения гарантии — занимало до 30 дней. Сегодня этот процесс может быть завершен менее чем за один день.

«Трение, которое мы устранили из процессов, чрезвычайно велико, — говорит Добсон. «С точки зрения заявителя, они сэкономили месяц. С точки зрения бенефициара, у них есть цифровой инструмент, которым они могут управлять на протяжении всего его жизненного цикла. А эмитент находится посередине, имея возможность видеть все, что происходит, и быть уверенным, что он полностью соответствует требованиям.

«Это беспроигрышная ситуация, что бывает довольно редко. Мы были рады, что смогли улучшить и улучшить опыт, сроки и результаты для всех трех сторон».

Решение будет общедоступно к концу 2020 года, и ожидается, что Lygon присоединится к ряду эмитентов и бенефициаров гарантий. После этого планируется продолжить экспансию на другие рынки и изучить возможность разработки дополнительных возможностей для поддержки соответствующих инструментов и бизнес-процессов.

«Компания Lygon была создана, чтобы перенести многовековой бумажный процесс в 21-й век, позволяя нескольким сторонам напрямую сотрудничать», — говорит Добсон. «Я считаю, что мы создали простое и элегантное цифровое решение, именно то, что нужно нашим клиентам.

При оцифровке банковской гарантии мы существенно преобразовали трехсторонний договор. Мы оцифровали документы, процесс и законность, стоящую за ним».

Добсон заключает: «Мы считаем IBM отличным партнером не только из-за того, как они выделяют ресурсы и действительно привержены проекту, но и потому, что они так же, как и мы, были заинтересованы в решении проблемы банковских гарантий. ” О компании Lygon 1B Pty Ltd. В число участников входят Австралия и Новозеландская банковская группа (ANZ), Westpac Banking Corp., Commonwealth Bank of Australia, Scentre Group Limited и IBM Australia.