Разное

Единый налог на вмененный доход: Единый налог на вмененный доход (ЕНВД) в 2020 году

03.05.2021

Содержание

Вмененный налог ЕНВД для ИП и ООО

Единый налог на вменённый доход (ЕНВД) — система налогообложения, которая подходит только для определённого бизнеса. ЕНВД заменяет сразу несколько налогов: НДС, НДФЛ индивидуального предпринимателя, налог на прибыль ООО и налог на имущество. Налог зависит не от дохода, а от размера бизнеса.

С 1 января 2020 года на ЕНВД и патенте нельзя торговать одеждой из натурального меха, обувью и лекарствами. Правда немаркированные остатки обуви можно продавать до 1 марта 2020 года, немаркированные остатки лекарств — до 1 июля 2020 года. 

Кто может применять ЕНВД

ЕНВД действует по всей России, кроме Москвы. Вы можете перейти на ЕНВД, если у вас ИП или ООО, в которых не больше 100 сотрудников. Исключение — ООО, где 25% или больше уставного капитала принадлежит другой организации.

Виды бизнеса, попадающие под ЕНВД, устанавливают местные власти. Вот общий перечень, на который они ориентируются:

  • Розничная торговля через небольшой магазин до 150 кв.м. Нельзя применять ЕНВД для торговли через интернет-магазин или по каталогам.
  • Общественное питание с залом для посетителей не больше 150 кв.м.
  • Бытовые услуги населению — ремонт обуви, бытовой техники, пошив одежды и другие услуги в соответствии с распоряжением Правительства.
  • Перевозка людей и грузов, если в собственности не больше 20 машин.
  • Ремонт, техобслуживание и мойка автомобилей.
  • Ветеринарные услуги.
  • Сдача в аренду мест на автостоянках.
  • Размещение наружной рекламы на рекламных конструкциях — щитах, стендах, табло — и транспорте.
  • Сдача в аренду жилья.
  • Сдача в аренду земли для торговли и общепита.
  • Сдача в аренду торговых мест на рынке или в торговом комплексе, палаток, лотков, а также точек общепита без залов обслуживания посетителей.

Найдите в вашем регионе виды деятельности, которые попадают под ЕНВД. Для этого зайдите на сайт налоговой, выберите регион и посмотрите местный закон в последнем разделе «Особенности регионального законодательства». 

Сдавайте отчётность в три клика

Эльба подходит ИП и ООО на ЕНВД. Сервис подготовит налоговую декларацию, рассчитает налог и уменьшит его на страховые взносы.

Сколько платить

Размер налога на ЕНВД не зависит от доходов. Поэтому вы заранее можете посчитать, сколько придётся платить, и оценить выгоду. Налог рассчитывается по формуле:

Налог за месяц = Базовая доходность х Физический показатель х К1 х К2 х Ставка налога

Базовая доходность — месячный доход, установленный Налоговым кодексом для вашего вида бизнеса.

Физический показатель — размер одного из показателей бизнеса: площадь торгового зала, число работников, количество транспортных средств и т.д. Узнайте, по какому физическому показателю измерять бизнес, в пункте 3 статьи 346.29 Налогового кодекса.

К1 — коэффициент, который ежегодно устанавливает правительство. В 2019 году равен 1,915, в 2020 году — 2,005.

К2 — коэффициент, определённый местным законом и не превышающий 1. Найти К2 для вашего бизнеса можно на сайте налоговой вашего региона в разделе «Особенности регионального законодательства».

Ставка налога — от 7,5% до 15%. Пока ни в одном регионе не введена пониженная ставка, поэтому везде применяется 15%.

Налог можно уменьшить на страховые взносы. ИП без сотрудников уменьшают налог полностью на взносы за себя. ИП с сотрудниками и ООО уменьшают налог не более чем наполовину, и только на страховые взносы за сотрудников по вменённой деятельности, а также на больничные за первые три дня. С 2017 года ИП с сотрудниками смогут уменьшить налог не только на взносы за сотрудников и больничные, но и на взносы за себя, всё так же соблюдая ограничение в 50% от суммы налога. 

Решили, что применять ЕНВД выгодно? Читайте статью о том, как перейти на ЕНВД.

считаем, на какой режим выгоднее переходить с 1 января 2021 года — Право на vc.ru

{"id":190912,"url":"https:\/\/vc.ru\/legal\/190912-ne-envd-edinym-schitaem-na-kakoy-rezhim-vygodnee-perehodit-s-1-yanvarya-2021-goda","title":"\u041d\u0435 \u0415\u041d\u0412\u0414 \u0435\u0434\u0438\u043d\u044b\u043c: \u0441\u0447\u0438\u0442\u0430\u0435\u043c, \u043d\u0430 \u043a\u0430\u043a\u043e\u0439 \u0440\u0435\u0436\u0438\u043c \u0432\u044b\u0433\u043e\u0434\u043d\u0435\u0435 \u043f\u0435\u0440\u0435\u0445\u043e\u0434\u0438\u0442\u044c \u0441 1\u00a0\u044f\u043d\u0432\u0430\u0440\u044f 2021\u00a0\u0433\u043e\u0434\u0430","services":{"facebook":{"url":"https:\/\/www.facebook.com\/sharer\/sharer.php?u=https:\/\/vc.ru\/legal\/190912-ne-envd-edinym-schitaem-na-kakoy-rezhim-vygodnee-perehodit-s-1-yanvarya-2021-goda","short_name":"FB","title":"Facebook","width":600,"height":450},"vkontakte":{"url":"https:\/\/vk.com\/share.php?url=https:\/\/vc.ru\/legal\/190912-ne-envd-edinym-schitaem-na-kakoy-rezhim-vygodnee-perehodit-s-1-yanvarya-2021-goda&title=\u041d\u0435 \u0415\u041d\u0412\u0414 \u0435\u0434\u0438\u043d\u044b\u043c: \u0441\u0447\u0438\u0442\u0430\u0435\u043c, \u043d\u0430 \u043a\u0430\u043a\u043e\u0439 \u0440\u0435\u0436\u0438\u043c \u0432\u044b\u0433\u043e\u0434\u043d\u0435\u0435 \u043f\u0435\u0440\u0435\u0445\u043e\u0434\u0438\u0442\u044c \u0441 1\u00a0\u044f\u043d\u0432\u0430\u0440\u044f 2021\u00a0\u0433\u043e\u0434\u0430","short_name":"VK","title":"\u0412\u041a\u043e\u043d\u0442\u0430\u043a\u0442\u0435","width":600,"height":450},"twitter":{"url":"https:\/\/twitter.com\/intent\/tweet?url=https:\/\/vc.ru\/legal\/190912-ne-envd-edinym-schitaem-na-kakoy-rezhim-vygodnee-perehodit-s-1-yanvarya-2021-goda&text=\u041d\u0435 \u0415\u041d\u0412\u0414 \u0435\u0434\u0438\u043d\u044b\u043c: \u0441\u0447\u0438\u0442\u0430\u0435\u043c, \u043d\u0430 \u043a\u0430\u043a\u043e\u0439 \u0440\u0435\u0436\u0438\u043c \u0432\u044b\u0433\u043e\u0434\u043d\u0435\u0435 \u043f\u0435\u0440\u0435\u0445\u043e\u0434\u0438\u0442\u044c \u0441 1\u00a0\u044f\u043d\u0432\u0430\u0440\u044f 2021\u00a0\u0433\u043e\u0434\u0430","short_name":"TW","title":"Twitter","width":600,"height":450},"telegram":{"url":"tg:\/\/msg_url?url=https:\/\/vc.ru\/legal\/190912-ne-envd-edinym-schitaem-na-kakoy-rezhim-vygodnee-perehodit-s-1-yanvarya-2021-goda&text=\u041d\u0435 \u0415\u041d\u0412\u0414 \u0435\u0434\u0438\u043d\u044b\u043c: \u0441\u0447\u0438\u0442\u0430\u0435\u043c, \u043d\u0430 \u043a\u0430\u043a\u043e\u0439 \u0440\u0435\u0436\u0438\u043c \u0432\u044b\u0433\u043e\u0434\u043d\u0435\u0435 \u043f\u0435\u0440\u0435\u0445\u043e\u0434\u0438\u0442\u044c \u0441 1\u00a0\u044f\u043d\u0432\u0430\u0440\u044f 2021\u00a0\u0433\u043e\u0434\u0430","short_name":"TG","title":"Telegram","width":600,"height":450},"odnoklassniki":{"url":"http:\/\/connect.ok.ru\/dk?st.cmd=WidgetSharePreview&service=odnoklassniki&st.shareUrl=https:\/\/vc.ru\/legal\/190912-ne-envd-edinym-schitaem-na-kakoy-rezhim-vygodnee-perehodit-s-1-yanvarya-2021-goda",&q

Единый налог на вменённый доход

Единый налог на вмененный доход (ЕНВД) — налог, вводится в действие законами муниципальных районов, городских округов, городов Федерального значения, применяется наряду с общей системой налогообложения и распространяется только на определенные виды деятельности. ЕНВД заменяет уплату ряда налогов и сборов, cокращает и упрощает контакты с фискальными службами, которые наиболее затратны для малого бизнеса.

Список облагаемых налогом объектов ограничен Федеральным законодательством[каким?][источник не указан 212 дней]:

  • бытовые и ветеринарные услуги;
  • услуги ремонта, техобслуживания, мойки и хранения автотранспортных средств;
  • автотранспортные услуги;
  • розничная торговля;
  • услуги общественного питания;
  • размещение наружной рекламы и рекламы на транспортных средствах;
  • услуги временного размещения и проживания;
  • передача в аренду торговых мест и земельных участков для торговли.

Региональные и местные власти могут[как?] вводить ЕНВД по указанным объектам, с возможностью их уточнения. [цитата не приведена 212 дней][источник не указан 212 дней]

Налоговая база за месяц определяется произведением базовой доходности, значения физического показателя и коэффициента-дефлятора (К1), задаваемых федеральным законодательством, а также коэффициента К2, учитывающего особенности ведения деятельности и с возможностью изменения субъектами РФ. На федеральном уровне К2 ограничен пределами не менее 0,005 и не более 1.

Налоговая ставка задаётся налоговым кодексом и составляет 15 %.

Налоговым периодом установлен квартал.

Налог является значимым источником доходов местных бюджетов потому, как за вычетом социальных налогов, в случае их оплаты, остаётся в муниципалитете. С 2013 года ЕНВД стал добровольным![1]

Уменьшение налога на социальные платежи

Налог уменьшается на следующие платежи:

  • Фиксированные взносы предпринимателя и работников[2] (не более половины ЕНВД, всё, что выше можно считать платежами вне налога или 100% ЕНВД, если у предпринимателя отсутствуют наёмные работники)
    • за предпринимателя в ПФР (ставка 26 % от МРОТ)
    • за предпринимателя в ФФОМС (5,1 % от МРОТ)
    • за работников в ПФР (ставка 22 % от заработной платы)
    • за работников в ФСС (2,9 % от заработной платы)
    • за работников в ФОМС (5,1 % от заработной платы)
  • Оставшаяся сумма идёт в бюджет.

Функция распределения возложена на налогоплательщика (каждый пункт оплачивается отдельной квитанцией).

Отчётность

Заполнить декларацию можно вручную на имеющихся бланках[3], а также с помощью специальных программ под распечатку, в том числе и предлагаемой бесплатно ГНИВЦ ФНС[4].

Отчитаться можно, отправив декларацию при помощи почты.

При количестве сотрудников более 50 человек отчитываться необходимо в электронном виде через специальные организации.

См. также

Примечания

Ссылки

Единый налог на вмененный доход

Виды деятельности для применения ЕНВД

ЕНВД применяется экономическими субъектами добровольно при условии, что они осуществляют поименованные налоговым кодексом виды деятельности. Причем следуют учитывать, что местным законодательством некоторых субъектов данный вид налогообложения не предусмотрен. На рисунке 1 представлены виды деятельности, которые подпадают под обложение данным налогом.

Кто может применять

Некоторые субъекты хозяйствования не могут применять рассматриваемый налоговый режим. К ним относятся следующие:

  • Те, которые производят отчисления в пользу государства в крупных размерах и признаны ключевыми налогоплательщиками;
  • Те, которые не могут быть отнесены к малым или средним по критерию численности и участию в их уставном капитале других юридических лиц;
  • Некоторые иные поименованные НК РФ.

Все остальные, которые прямо не исключены налоговым законодательством могут беспрепятственно применять ЕНВД.

Порядок перехода

При создании нового юридического лица или регистрации в качестве ИП можно подать одновременно с регистрационным пакетом документов уведомление о применении данного налогового режима.

Уведомлении о снятии в ЕНВД также обязательно в следующих случаях:

  • Прекращение ведения деятельности, которая облагается ЕНВД;
  • При заключении договора о простом товариществе;
  • При превышении лимитов физических показателей, установленных НК и в пределах которых можно применять ЕНВД.

При регистрации ОКВЭД, который подпадает под обложение ЕНВД, налогоплательщик имеет право подать соответствующее уведомление в течение 5 дней с даты регистрации.

Замечание 1

Следует обратить внимание, что постановка на учет в качестве плательщика ЕНВД производится в той налоговой инспекции, на территории обслуживания которой ведется такая деятельность.

Исключение составляют некоторые виды деятельности, которые осуществляет индивидуальный предприниматель и которые не могут быть закреплены за какой-либо одной территорией. В данном случае регистрация производится оп месту прописки ИП.

Декларация

По окончании каждого квартала необходимо сдать декларацию в налоговую инспекцию по месту постановки на учет. Контрольной датой устанавливается 20 число месяца после отчетного квартала.

Как правило, кроме декларации иные документы не сдаются. Однако экономические субъекты, которые являются юридическими образованиями, обязаны единожды в год сдавать в инспекцию и статистику комплект бухгалтерской отчетности. Кроме того, необходимо ежеквартально отчитываться по взносам во внебюджетные фонды на социальное страхование работников и по расчетам по НДФЛ.

Единый налог

Единый налог рассчитывается исходя из определенного показателя, который установлен для данной деятельности налоговым кодексом. Для расчета налога применяется формула, представленная на рисунке 2.

Первый показатель устанавливается налоговым кодексом.

Второй – должен подтверждаться какими-либо документами экономического субъекта. Например, регистрационными документами на недвижимость или арендный договор и т. д.

Третий – устанавливается на законодательном уровне конкретного субъекта нашего государства.

Последний – ставка налога.

Как рассчитать вмененный налог | Малый бизнес

Дэвид Уидмарк Обновлено 12 декабря 2019 г.

Регулярная зарплата - не единственная причина, по которой сотрудники приходят на работу каждый день. Дополнительные преимущества, такие как наличие отличного начальника и групповая страховка, также ценны для сотрудников. Некоторые из них почти так же ценны, как наличные, особенно когда речь идет о IRS.

Вмененный доход применяет денежную оценку к другим видам компенсации - дополнительным льготам - которые выходят за рамки еженедельной оплаты.Большинство форм компенсации имеют налогооблагаемую стоимость, хотя быть хорошим начальником все равно не облагается налогом.

Вменено против. Льготы, освобожденные от уплаты налога

Когда дополнительные льготы квалифицируются как вмененный доход, работодателю поручается добавить этот дополнительный доход к валовой заработной плате работника для целей налогообложения. Если IRS не исключает дополнительных льгот, они должны быть включены в валовой доход. Некоторые исключения включают:

  • Помощь в обучении сотрудников до 5 250 долларов в 2019 году;
  • Награды за достижения в размере до 1600 долларов для квалифицированных наград и 400 долларов для неквалифицированных наград;
  • Групповое срочное страхование жизни до 50 000 долларов США;
  • Помощь по уходу на иждивении до суммы, не облагаемой налогом;
  • Мобильные телефоны, предоставляемые сотрудниками, используемые в основном для работы;
  • Помощь в усыновлении до необлагаемой налогом суммы;
  • Парковка стоит до 265 долларов;
  • Услуги пенсионного обеспечения; и
  • Скидки для сотрудников до суммы, не облагаемой налогом.

Дополнительные льготы, которые не исключаются, включают акции, личное использование транспортных средств работодателя, членство в тренажерном зале и возмещение расходов на переезд, не подлежащих вычету.

Правила IRS для скидок для сотрудников

Скидки для сотрудников на товары, которые продает ваша компания, обычно не включаются в доход, при условии, что скидки не слишком велики. Если вы даете сотруднику то, что не продаете покупателям, например акции, автомобили или другое имущество, это должно быть включено в доход.

Скидки для сотрудников обычно могут быть исключены из заработной платы сотрудника для:

  • Услуги : 20% от цены, взимаемой с клиентов; и
  • Товары или другое имущество : ваш процент валовой прибыли, умноженный на цену, которую вы взимаете с клиентов.

Чтобы рассчитать, можно ли исключить скидку на товары для сотрудников, IRS рекомендует использовать валовую маржу прибыли, полученную вами по всему имуществу, предлагаемому клиентам, включая сотрудников, на основе предыдущего налогового года.

Калькулятор вмененного дохода для скидок сотрудников

Предположим, вы подарили сотруднику товар за 40 долларов в своем магазине, который вы обычно продаете покупателям за 100 долларов. Чтобы определить, следует ли это включать или исключать как доход, вам необходимо знать процент вашей валовой прибыли.

Чтобы рассчитать валовую прибыль, вычтите общую стоимость товара из общей продажной цены и разделите это число на общую продажную цену. Если это ваш первый год в бизнесе, вы можете оценить свою валовую прибыль на основе ее наценки или с помощью средней по отрасли маржи.

Например, если ваша валовая прибыль составляет 40% и вы обычно взимаете 100 долларов за элемент, сумма исключения составляет 40 долларов, поэтому вам не нужно рассматривать этот элемент как доход. Однако, если вы продали его сотруднику всего за 30 долларов, вам придется добавить разницу в 10 долларов к валовому доходу сотрудника для целей налогообложения.

Отчетность о вмененном доходе для целей налогообложения

Обязанностью работодателя является указывать вмененный доход в форме W-2 работника .Для каждого типа льгот требуется определенный код в графе 12.

Прежде чем решить, следует ли включать льготу, обратитесь к Руководству IRS работодателя по дополнительным льготам за текущий налоговый год, поговорите со своим бухгалтером или, если необходимо, обратитесь в IRS.

В большинстве случаев вам необходимо удерживать налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь. Однако обычно вы не обязаны удерживать подоходный налог. Несмотря на это, вы можете удерживать подоходный налог по своему усмотрению. В некоторых случаях служащая может предпочесть, чтобы вы удерживали ее, чтобы ей не пришлось платить дополнительный налог при подаче налоговой декларации.

Вмененный доход - определение, примеры, случаи, процессы

Термин вмененный доход относится к трактовке дохода человека, как если бы он превышал то, что он фактически зарабатывает. Хотя доход может вменяться для различных целей, от налогообложения до здравоохранения, он чаще всего используется в отношении определения алиментов на ребенка или супруга в вопросах семейного права. Например, если суд при расчете выплат алиментов установит, что один из родителей безработный или занят неполный рабочий день, зарабатывая меньше, чем он или она способен, он может назначить или «вменять» минимальный уровень дохода этому родителю.

Это делается для того, чтобы побудить родителей искать подходящую работу и удержать родителей от намеренного снижения его или ее дохода, чтобы избежать выплаты алиментов. Чтобы изучить эту концепцию, рассмотрим следующее определение условно исчисленного дохода.

Определение вмененного дохода

Существительное

  1. Уровень дохода, присвоенный физическому лицу, превышающий его фактический заработок.

Что такое вмененный доход в семейном праве

В Соединенных Штатах в семейном законодательстве есть досадный случай, когда один из супругов либо занижает свои доходы, либо фактически прекращает работать, чтобы избежать выплаты алиментов на ребенка или супруга.В других ситуациях один из супругов, часто тот, кто отказался от карьеры, чтобы заботиться о семье, либо не работает, либо просто не зарабатывает в соответствии со своим потенциалом.

Когда суд вменяет доход, он рассматривает доход супруга, как если бы это то, что он способен зарабатывать, а не то, что он фактически зарабатывает. Во многих юрисдикциях такому лицу будет назначен вмененный доход, соответствующий работе полный рабочий день при минимальной заработной плате. В случае, если ранее получавший высокий заработок сократил свою занятость во избежание выплаты алиментов, суд может вменять сумму, равную разнице в заработной плате.

Определение вмененного дохода для алиментов на ребенка

Способность суда справедливо определять алименты на ребенка зависит от точного представления доходов обоих родителей. Если суд установит, что один из родителей добровольно и без уважительной причины неполный или безработный, он может вменять доход этому родителю на основании определенных правил, которые различаются в зависимости от штата. Факторы, обычно используемые для принятия решения о вменении дохода, могут включать:

  • Причина безработицы или неполной занятости родителей
  • Статус занятости и дохода, который имел бы родитель, если бы семья осталась нетронутой
  • Прочие доступные активы, которые могут помочь каждому из родителей
  • Возраст детей и потребность родителей в уходе за ребенком

Приемлемые причины безработицы или неполной занятости

При рассмотрении причин безработицы или неполной занятости одного из родителей потеря работы по определенным причинам считается законной.К ним относятся увольнения из-за сокращения штата компании, неспособность родителей найти новую работу благодаря усердным усилиям, материнская компанияR

Налог на вмененный доход нерезидентов в Испании

Юрист из Марбельи Раймундо Ларраин кратко освещает налоговые обязательства владельцев недвижимости-нерезидентов в Испании, уделяя особое внимание годовому налогу на вмененный доход на конец года.

Адвокаты Ларраина Несбитта, более 16 лет опыта в сфере налогообложения к вашим услугам.

На фото: Амстердамские стройные дома у канала в сумерках.

Следующая статья была обобщена, чтобы избежать ненужных налоговых формальностей. Указанные налоговые ставки могут меняться от года к году. Данная консультация носит общий характер и не должна рассматриваться как индивидуальная налоговая консультация. Обратитесь за профессиональной юридической консультацией по вашему вопросу - см. Отказ от ответственности ниже.

Статья защищена авторским правом © 2.018. Плагиат будет возбуждено уголовное дело.

Раймундо Ларраин Несбитт Директор компании Larraín Nesbitt Lawyers 8 октября 2018

Введение

Поскольку конец года быстро приближается, я подумал, что было бы неплохо напомнить нерезидентам об их налоговом обязательстве подать в конце года налог для нерезидентов на владение недвижимостью в Испании.Тем не менее, позвольте мне побаловать себя и позвольте мне во введении уклониться от темы.

Амстердам, прекрасная северная Венеция. Легко влюбиться в такой великолепный и культурно изысканный город, если вас не сбивает один из тысяч велосипедистов!

Одной из главных очаровательных достопримечательностей города являются его красивые тонкие домики у каналов с видом на водные пути, которые протянулись по всему городу, как водянистые артерии. Эти роскошные купеческие дома были построены на пике Золотого века Голландии в 17, 90–139– годах.Продолжая интересоваться, я решил посетить один. Когда они любезно открыли дверь, я не поверил своим глазам; тощая, до невозможности крутая лестница, прямо из ада, уходящая вверх, исчезает в далеком мраке - на все три этажа нет лифта. Чокнутые! На голландском языке лестница удачно названа «ловушкой» - и Господи, какая же это ловушка!

Если вы не голландец и не имеете сверхъестественных кошачьих способностей лазать, встроенных в ваш генетический код, этих лестниц следует избегать, как чумы, которой они являются для остальных людей.Вот вам и сказочные дома у каналов!

Что скрывается за этими адскими лестницами? Как это бывает, налоговая история. Казалось бы, дьявол и налоги идут рука об руку.

Морские торговые пути сделали Голландскую республику чрезвычайно богатой в XVII веке благодаря торговой империи, охватывающей весь мир, с востока на запад. В качестве примера их могущества современный город Нью-Йорк в США был основан голландскими торговцами и первоначально назывался Нью-Амстердам. Состоятельные аристократы чувствовали себя обязанными превзойти друг друга, выставляя напоказ свое новообретенное богатство, строя еще более впечатляющие особняки у каналов в Золотой излучине Амстердама (не стесняйтесь проводить параллели с Западным Лондоном в наши дни).

Это буйное безумие в конечном итоге внезапно прекратилось с кульминацией тульпенмании (или повального увлечения «тюльпановым пузырем»), когда дом у канала был обменян на одну луковицу тюльпана! К счастью, четыре века спустя мы не попались на этот биткойн.

Правитель-патриций, мэр города, обеспокоенный диковинным показным образом жизни своего сверстника, стремился наложить сдержанность и порядок в отношении своих товарищей-торговцев во время всей этой недолландской демонстрации богатства.Он придумал новый налог на ширину домов! Хотя голландцы, всегда прагматичные, всегда увлеченные бизнесмены, аккуратно обошли налоговый закон, построив вместо этого невероятно высокие узкие дома. Эта «эффективность» привела к кошмарным лестницам.

В результате, четыреста лет спустя, мы имеем эти красиво покачивающиеся извилистые дома, усеивающие городской пейзаж, прямо из фильма Тима Бертона. Потрясающе смотреть, в нем невозможно жить (кроме голландского).

Этот странный пример просто показывает, как налоговые законы - плохие или хорошие - формируют современное общество, каким мы его знаем даже спустя столетия.

Фото: Лука Коппола

Экстремальные виды спорта, говорите? Это для слабаков. Попробуйте подняться на три пролета по голландской лестнице с продуктами в одной руке и младенцем в другой, пока вы разговариваете по мобильному телефону - , это настоящая сделка. Голландец (как-то) случайно справляется с этим каждый день.

Налогообложение нерезидентов в Испании

Без ведома большинства нерезидентов, покупая недвижимость в Испании, вы автоматически становитесь ответственными за уплату ряда налогов, связанных с недвижимостью.Никто не сообщит вам об этом, поэтому вам решать, сколько вы должны, и соблюдать налоговые органы Испании.

Полный обзор всех налогов, взимаемых с владельцев недвижимости-нерезидентов, можно найти в нашей налоговой статье: Налоги для нерезидентов в Испании - 8 декабря 2015 г.

Сегодняшняя статья очень коротка и проста и содержит только один налог: налог на вмененный доход нерезидентов (или сокращенно NRIIT).

Нерезидент Вмененный Налог на прибыль (НИИИТ)

Короче говоря, вы платите этот налог только один раз в год, не позднее конца декабря.Этот налог применяется в Испании по всей стране.

Все нерезиденты, владеющие недвижимостью в Испании, должны подавать один раз в год этот подтверждающий налог.

Даже если вы сдаете в аренду свою недвижимость в Испании НЕ , вам все равно придется платить.

Кроме того, если вы до сдаете недвижимость в аренду на полставки в течение года, в те дни, когда вы не сдаете ее в аренду в Испании, они облагаются налогом как вмененный доход на пропорциональной основе.

По сути, этот налог - юридическая фикция, предполагающая, что вы получаете некоторую форму финансовой выгоды (дохода) от своего дома в Испании; именно поэтому он называется нерезидентом вмененный подоходный налог , так как считается доходом.Испанские налоговые органы придерживаются точки зрения, что собственник получает натуральную выгоду от владения недвижимостью, независимо от того, правда это или нет, и взимают с нее соответствующие налоги.

Когда она подана? Один раз в год до конца декабря следующего года. За 2018 год мы подаем налог, соответствующий предыдущему году (2017). Мы принимаем регистрацию этого налога до 20 th декабря . Мы рекомендуем вам подавать этот ежегодный налог как можно скорее, чтобы избежать узких мест в конце года.Фактически, вы должны начать подавать его сейчас в октябре, чтобы предотвратить любые проблемы.

Ставки налога: Вмененный «доход» оценивается в 1,1% или 2% от кадастровой стоимости. К этой сумме применяется налоговая ставка. Подробнее о том, что такое кадастровая стоимость, читайте в нашей статье: Что такое налог IBI?

Ларраин Nesbitt Lawyers предлагает вам налоговую услугу для нерезидентов всего за 90 евро в год: *

* В наш гонорар входит до двух совладельцев. Если их больше, применяются более высокие ставки .

Преимущества назначения финансового представителя в Испании

  • Адвокаты Ларраина Несбитта, 16-летний опыт подачи налоговых деклараций для экспатов к вашим услугам .
  • Страхование профессиональной ответственности , на которое вы можете претендовать в случае халатности или халатности. Это покрытие составляет 1 000 000 евро в компании Larraín Nesbitt Lawyers.
  • Зарегистрированные специалисты . В Larraín Nesbitt Lawyers работают только опытные квалифицированные и зарегистрированные Abogados и экономисты.Зарегистрированные абогадо подлежат дисциплинарным взысканиям со стороны Общества юристов, поэтому должны вести себя достойно, чтобы продолжить заниматься, иначе рискуют быть лишенными права.
  • Работайте только с носителями английского языка юристами и экономистами .
  • Убедитесь, что вы не переплачиваете при исчислении налога, причитающегося с вашей собственности, на основе ее налогооблагаемой стоимости и количества дней, в течение которых вы владели ею на пропорциональной основе.
  • Своевременно подайте налоговые декларации в налоговую инспекцию Испании (чтобы избежать штрафов и пени за просрочку платежа).
  • Установка адреса фискального представителя для обработки всей налоговой корреспонденции, созданной в течение финансового года.
  • Ответьте на любые налоговые уведомления в установленные сроки, чтобы обеспечить соблюдение налоговых требований.
  • Обжалование недоразумений или существенных ошибок ( может взиматься дополнительная плата ).
  • Современные знания о стремительных финансовых изменениях.
Заключение Служба налогового представительства адвоката Ларраина Несбитта предлагает вам душевное спокойствие.Избавьтесь от стресса, который заставляет нас заниматься вашим ежегодным налогом в обмен на небольшую ежегодную плату. Мы подаем налоги по всей Испании.

Мы предлагаем самые конкурентоспособные сборы на рынке.

Мы специализируемся на налогообложении

Ларраин Несбитт Адвокаты, небольшие по гонорарам, большие по услугам.

Larraín Nesbitt Lawyers - юридическая фирма, специализирующаяся на налогообложении, передаче прав собственности, наследовании и судебных разбирательствах. Вы можете связаться с нами по электронной почте info @ larrainnesbitt.com , по телефону (+34) 952 19 22 88 или заполнив нашу контактную форму.

« Dan denk ik niet aan al de ellende, maar aan het mooie dat nog overblijft ». Анна Франк Я думаю не обо всех страданиях, а о красоте, которая все еще остается. «Wat is gebeurd kan niet ongedaan worden gemaakt, maar men kan voorkomen dat het weer gebeurt». - Анна Франк Сделанное нельзя отменить, но можно предотвратить повторение этого снова.

Аннелис Мари Франк (1929-1945). Был одаренным еврейским дневником немецкого происхождения. Она задокументировала свою жизнь в бегах во время Второй мировой войны в Амстердаме более двух лет, прежде чем была захвачена нацистами. Она будет интернирована в концлагерь Берген-Бельзен, где ее ждет безвременная смерть в возрасте 16 лет. Ее дом у канала в Амстердаме был преобразован в музей, куда стекаются туристы. Посетить его практически невозможно, так как он всегда полностью забронирован за несколько месяцев.

Статья также опубликована на сайте Larraín Nesbitt Lawyers : Налог на вмененный доход нерезидентов (Служба фискального представительства)

Налоговые услуги Адвокаты Ларраина Несбитта могут предложить вам Общие налоговые статьи

Обратите внимание, что информация, представленная в этой статье, представляет только общий интерес и не может быть истолкована или предназначена как замена профессиональной юридической консультации.Эта статья может быть размещена бесплатно на веб-сайтах или в других социальных сетях при условии должного упоминания автора. Полный или частичный плагиат данной статьи без указания автора может повлечь за собой уголовное преследование. При написании этой статьи кошки не пострадали. VOV.

2.018 © Раймундо Ларраин Несбитт. Все права защищены.

* Эта статья написана третьей стороной, не принадлежащей или не контролируемой Spanish Property Insight (SPI).
SPI не несет никакой ответственности или обязательств, связанных с вашим доступом или использованием любого стороннего контента.

2020 Калькулятор подоходного налога в Малайзии от iMoney

Факты о подоходном налоге в Малайзии, которые вы должны знать

Самая важная часть подоходного налога - это знать, сколько вы должны Департаменту внутренних доходов. Вторая по важности часть - знать, какие налоговые льготы применяются к вам; тем более что новые рельефы включены, а старые удаляются каждый год.

Здесь мы рассмотрим основы того, что вам нужно знать, чтобы пройти налоговый сезон.

Кому нужно подавать налоговую декларацию?

Любое физическое лицо, зарабатывающее минимум 34 000 ринггитов после вычетов из EPF, должно зарегистрировать налоговый файл. Это составляет примерно 2 833 ринггита в месяц после вычетов из EPF, или около 3 000 ринггитов нетто. Следует отметить, что при этом учитываются все ваши доходы, а не только заработная плата.

Хотя вы должны подавать налоговую декларацию, вам не обязательно что-либо платить из-за налоговых льгот и скидок.

Что нового?

Налоговые льготы в размере 6000 ринггитов за серьезное лечение были расширены на ЭКО и лечение бесплодия. Кроме того, налоговые льготы для родителей с детьми в детских садах и детских садах были увеличены с 1000 до 2000 ринггитов.

Кроме того, ставка налога для тех, кто зарабатывает более 2 миллионов ринггитов в год, была увеличена с 28% до 30%.

Налоговые льготы и скидки

Индивидуальные налогоплательщики могут потребовать 21 налоговую льготу.Вам просто нужно знать об этих льготах и ​​сохранять квитанции, когда вы тратите деньги в этих областях. Вот некоторые из самых простых налоговых льгот для использования:

  • Полное медицинское обследование. В рамках этой льготы вы можете требовать максимум 500 ринггитов в год. Почему бы не позаботиться о своем здоровье, если за него можно подать налог? Нет причин, по которым вы не должны проявлять инициативу в отношении своего здоровья.
  • Медицинские расходы. Если в какой-то момент вам пришлось оплачивать счет за серьезное заболевание, от которого пострадал ваш супруг (а) или ребенок, вы можете потребовать до 6000 ринггитов.
  • Получите максимальную отдачу от налоговых льгот на образ жизни, которые составляют до 2500 ринггитов в год. Это включает в себя покупку книг, журналов, журналов и публикаций, персонального компьютера, ноутбука, смартфона и планшета, спортивного инвентаря, включая абонемент в тренажерный зал, а также подписку на широкополосное соединение. Это самый простой способ заявить. Если вы не можете превысить лимит в 2500 ринггитов, вы можете купить книгу или даже спортивный инвентарь в подарок своим друзьям и семье.

Что такое ежемесячный налоговый вычет (MTD)?

С 2014 г. малазийцам больше не нужно подавать налоговые декларации и они могут использовать ежемесячный налоговый вычет в качестве окончательного налогового платежа.MTD - это механизм, при котором работодатели вычитают ежемесячные налоговые платежи из трудового дохода своих сотрудников.

Работодатели полагаются на личные данные сотрудника, представленные в их отдел кадров, для расчета месячных среднесрочных отклонений. Однако для того, чтобы сумма MTD была точной, вам необходимо предоставить дополнительную информацию вашим работодателям.

Вам нужно будет отправить форму TP1. Именно в этой форме вы должны указать другие льготы, на которые вы имеете право, чтобы облегчить вычисление MTD.В форму можно включить следующие рельефы:

  • Расходы на лечение, особые нужды и уход за родителями,
  • Основное вспомогательное оборудование для использования инвалидом, супругом или родителями,
  • Плата за самообразование,
  • Медицинские расходы по тяжелым заболеваниям,
  • Полный медицинский осмотр,
  • Закупка книг, журналов,
  • Чистый депозит в Skim Simpanan Pendidikan Nasional (SSPN-i),
  • Закуп спортивного инвентаря,
  • Выплата алиментов бывшей жене,
  • Страхование жизни,
  • Образование / медицинское страхование,
  • Отсроченный аннуитет,
  • Проценты по жилищной ссуде (при соблюдении оговоренных условий) и
  • Оплата
  • закят (только если она еще не списана через MTD).

После того, как сотрудники предоставят всю вышеуказанную информацию, работодатель будет ежемесячно перечислять правильную сумму MTD в Налоговое управление Малайзии (IRB).

Индивидуальные налогоплательщики должны соответствовать следующим критериям, чтобы избежать повторной подачи налоговой декларации, когда наступает налоговый сезон:

  • Такой работник должен получать свой трудовой доход, установленный в соответствии с разделом 13 Закона о подоходном налоге 1967 года;
  • MTD такого сотрудника должны быть уплачены в соответствии с Правилами 1994 года о подоходном налоге (удержании из вознаграждения); и
  • Такой работник должен работать у одного и того же работодателя в течение 12 месяцев в календарном году (т.е. 1 января - 31 декабря).
  • Единственным источником дохода такого работника является доход от работы
  • Такой сотрудник отказался от совместной оценки с супругом

Однако, если вы решите подать налоговую декларацию, вы все равно будете делать это до истечения крайнего срока каждый год.

Совместная или раздельная оценка?

Если вы состоите в браке, вам необходимо учесть несколько моментов при принятии решения о подаче заявления на совместную или раздельную экспертизу с вашим супругом.Принятие правильного решения приведет к максимальной экономии налогов для вас и вашего супруга.

Выбор подходящего статуса регистрации - важное налоговое решение для молодоженов. Согласно разделу 45 Закона Малайзии о подоходном налоге 1967 года, все супружеские пары в Малайзии имеют право выбирать, подавать ли индивидуальные или совместные налоги.

Как правило, если оба супруга зарабатывают высокие доходы в год оценки, всегда рекомендуется выбрать отдельную оценку, чтобы использовать имеющиеся налоговые льготы и вычеты.

Вот различия между раздельной и совместной оценкой:

Отдельная оценка

  • Каждый муж и жена сами подадут налоговую оценку.
  • Каждому из мужа и жены будет предоставлено право на получение личной помощи и других льгот.
  • Супруг (а), подающий налоговую декларацию, не может требовать освобождения от супруга в размере 3000 ринггитов или дополнительного освобождения в размере 3 500 ринггитов, если супруг, не подающий налоговую декларацию, является инвалидом.
  • Пособие на ребенка (если применимо) может запросить только один родитель.

Совместная оценка

  • Решение о совместной подаче документов должно приниматься в письменной форме до 1 апреля каждого года.
  • Заявка должна быть оформлена на имя мужа или жены. Доход с обеих сторон суммируется.
  • Личная помощь может быть востребована только один раз, поскольку и муж, и жена теперь юридически считаются единым лицом.
  • Лучший способ узнать, следует ли вам подавать вместе или отдельно с супругом, - это подготовить налоговую декларацию в обоих направлениях. Дважды проверьте свои расчеты, а затем посмотрите на чистый возврат или остаток, причитающийся по каждому методу.
  • Если вы используете электронную регистрацию для подачи налоговых деклараций, вы сможете увидеть сумму налога, причитающуюся каждому физическому лицу, и сравнить ее с совместной оценкой. Таким образом, вы сможете увидеть, какой статус подачи дает вам наибольшую экономию налогов.

С помощью нашего калькулятора подоходного налога вы можете приблизительно оценить, сколько налоговых сбережений вы сможете получить при подаче налоговой декларации в 2019 году. У вас еще есть время тщательно спланировать свои покупки, чтобы максимально увеличить налоговые льготы!

Если у вас все еще есть вопросы, посетите наш справочник по подоходному налогу, чтобы получить дополнительную информацию о действующих нормах и их применении к вам.

Налог на самозанятость на иностранный доход при работе за границей • Налоговый инспектор онлайн

Вы живете за границей или путешествуете по миру и работаете на себя? Не упускайте из виду налог на самозанятость на иностранный доход!

Распространенное заблуждение среди экспатов и кочевников состоит в том, что первые около 100 000 долларов дохода полностью не облагаются налогом в США в соответствии с Исключением иностранного дохода (FEIE).Однако это верно лишь отчасти. FEIE позволяет исключить доход из подоходного налога . Это не освобождает вас от уплаты налога на самозанятость на иностранный доход при работе в качестве фрилансера, независимого подрядчика или индивидуального предпринимателя за границей.

1. Налоги для самозанятых за рубежом

Как правило, самозанятые лица платят подоходный налог и налог на самозанятость (налог SE). Если они имеют право на участие в FEIE, они могут исключить иностранный доход до 105 900 долларов США (2019 г.) и 107 600 долларов США (2020 г.) из подоходного налога.(Хотя FEIE будет рассчитываться пропорционально в зависимости от бизнес-расходов.) Но они все равно должны платить налог на самозанятость. Будучи самозанятым, вы должны платить налог SE со всей своей чистой прибыли, даже с той суммы, которую вы можете исключить из подоходного налога.

Налог SE - это налог на социальное обеспечение и медицинскую помощь для физических лиц, которые работают на себя. Если вы работаете в компании в США в качестве сотрудника, налог на социальное обеспечение и медицинскую помощь автоматически вычитается из вашей ежемесячной зарплаты. Однако как фрилансер вы несете ответственность за регулярный расчет и оплату.

IRS считает вас самозанятым, если вы работаете на себя, независимо от того, полный или неполный рабочий день. Также не имеет значения, зарегистрированы вы как индивидуальный предприниматель или нет. Даже если у вас есть LLC в США, но вы не выбрали ее налогообложение как корпорация, вам придется платить налог SE, ​​поскольку доход LLC переходит к вам как владельцу.

Единственный способ избежать налога на SE - выбрать LLC для налогообложения в качестве S Corp. (Прочтите здесь, когда вам следует перейти с LLC на S Corp, чтобы сэкономить на налоге на самозанятость.)

2. Низкие пороги подачи налоговой декларации для самозанятых

Некоторые фрилансеры могут подумать, что они не зарабатывают достаточно, чтобы подавать налоговую декларацию. Однако порог дохода в размере 12 200 долларов США для подачи заявки (2020 г.) не распространяется на самозанятых людей.

IRS требует, чтобы самозанятые подали налоговую декларацию, если их годовой чистый доход превышает 400 долларов. В некоторых случаях вам даже нужно подать заявление, если ваш доход ниже, чем при соблюдении определенных требований.

3. Самозанятые и наемные работники

Основные различия между доходом наемного работника и доходом от самозанятости заключаются в том, как работает подоходный налог и как они отражаются в отчетности.Сотрудник получает форму W-2, а подрядчик - форму 1099-MISC.

Один и тот же вид работы, например программирование, может приносить два разных вида дохода. Удаленный сотрудник американской компании получит W-2. Если он также выполняет программные работы для другой американской компании в качестве подрядчика, он должен получить форму 1099-MISC для этой работы.

Убедитесь, что вы понимаете, считает ли ваша компания вас сотрудником и предоставляет W-2, или они рассматривают вас как подрядчика и выдают 1099-MISC.

Различия между подрядчиком (1099) и сотрудником (W-2)

Вот три типа вопросов, чтобы различать эти два:

  1. Поведенческие : Контролирует ли компания или имеет право контролировать то, что работник делает и как работник выполняет свою работу?
    Если ответ «да», он / она, скорее всего, W2. Если работник волен управлять своим собственным графиком и рабочим процессом, он более вероятен 1099.
  2. Финансовый : Контролирует ли работодатель бизнес-аспекты работы работника? Это включает, например, то, как оплачивается работник, возмещаются ли расходы и кто предоставляет инструменты или материалы.
    Если компания контролирует, как работнику платят и оплачивает расходы и расходные материалы, он / она, скорее всего, будет Н2. Если работник должен отправить счет, чтобы получить оплату и / или покрыть свои собственные расходы, они, скорее всего, 1099.
  3. Тип отношений : есть ли у вас письменный трудовой договор (в отличие от проекта или соглашения с независимым подрядчиком) или льготы для сотрудников, например страхование здоровья, отпускные? Сохранятся ли рабочие отношения в обозримом будущем, если работа будет сделана правильно и будет ли она ключевым аспектом бизнеса?
    Если компания предоставляет сотруднику льготы и считает, что этот сотрудник работает надолго, он, вероятно, является Н2.

Чтобы сотрудник считался сотрудником W2, необходимо ответить только на ОДИН из вопросов.

4. Форма 1099 для дохода от самозанятости

1099-MISC формы немного сложнее, чем W-2. Во-первых, вы можете не получить 1099-MISC за весь заработанный вами доход. И даже может быть двойная отчетность.

Вы не можете полагаться только на формы 1099-MISC, чтобы указать свой доход от самозанятости для уплаты налогов. Вместо этого вы должны отслеживать свой доход от самозанятости и все связанные с этим расходы.В формах

1099-MISC указывается только ваш валовой доход. В отличие от W-2, с вашего имени не удерживаются налоги. Имейте в виду, что в некоторых случаях, например, с Airbnb, сумма в форме 1099 может включать комиссионные, уплаченные компании, выпустившей форму, а не только ваш доход за вычетом этой комиссии.

Имейте в виду, что 1099 иногда содержат ошибки. Всегда сверяйте их со своими записями и запрашивайте исправленную форму, если обнаружите ошибку.

Кто выдает форму 1099

  • Если вы зарабатываете более 600 долларов в качестве независимого подрядчика американской компании, то компания должна выпустить форму 1099-MISC.(Как и в случае с W-2, копия формы 1099 будет отправлена ​​в IRS.) Но даже если компания не предоставит вам 1099 или вы зарабатываете менее 600 долларов в год в одной компании, вы все равно должны раскрыть доход.
  • PayPal и другие процессоры электронных платежей также отправят форму 1099, которая называется 1099-K, если вы достигнете определенных пороговых значений. Согласно PayPal, они выдают форму 1099-K продавцам, которые превышают пороговые значения IRS, то есть когда они получают более 20 000 долларов в валовом объеме платежей за продажу товаров или услуг И получают более 200 отдельных платежей в том же календарном году.Если вы не получили от них форму 1099, вам нужно использовать свои собственные записи для отчета о доходе.
  • Многие партнерские сайты также выпускают 1099 форм. Вы можете ожидать, что каждое место, которое запрашивает ваш SSN или налоговую информацию при регистрации, может отправить вам - и IRS - налоговую форму.

Когда вы получаете форму 1099-MISC от компании, в которой вы работали и получали оплату в электронном виде, например через PayPal, существует риск того, что этот же платеж будет включен в 1099-K от PayPal.Вам следует внимательно сравнить все формы 1099-MISC и 1099-K с вашими собственными записями.

Даже без формы 1099 вам необходимо указать свой доход от самостоятельной занятости за рубежом в своей налоговой декларации в США.

Запишитесь на консультацию прямо сейчас

5. Отчетность о доходе от самостоятельной занятости, полученном за границей

Если вы преподаете английский язык онлайн для китайской компании во время поездок за пределы США, занимаетесь веб-дизайном или копирайтингом для международных клиентов, вы являетесь независимым модельером , и т.д., скорее всего, вы не получите никаких официальных налоговых документов. Это не означает, что доход не облагается налогом на самозанятость в США.

Чтобы сообщить о своем доходе, вы можете использовать любой официальный или полуофициальный документ или свою электронную таблицу. Вы хотите отслеживать не только полученный доход, но также свои расходы и любые налоги, которые вы могли уплатить с этого дохода.

Если ваши платежи поступают через PayPal, вы можете перейти в раздел истории и загрузить историю с 1 января по 31 декабря налогового года.Вы можете сделать то же самое для банковских счетов и других поставщиков финансовых услуг, которых вы используете для получения платежей. Это упражнение будет намного проще, если у вас есть отдельные учетные записи для вашего бизнеса. Смешивать бизнес и личные финансы - плохая идея.

Также помните о любых соглашениях о суммировании социального обеспечения между США и страной вашего проживания. В странах, где они существуют, вы можете в конечном итоге заплатить правительству принимающей страны или США. Это зависит от ряда факторов, уникальных для каждого соглашения о суммировании.

Если вы находитесь в стране, где вы должны платить налоги на социальное страхование на месте, вы должны получить «сертификат о страховании», полностью переведенный на английский язык. Это гарантирует, что IRS также не требует уплаты налога с SE. Поговорите с опытным бухгалтером о вашей налоговой декларации в США при работе за границей.

6. Ставка налога на самозанятость

Ставка налога на самозанятость составляет 15,3% для первых 132 900 долларов чистого дохода (2019 г.). Для 2020 налогового года порог составляет 137 700 долларов США. При доходе выше этого уровня вам придется заплатить только 2.9% налог на Medicare, но без дополнительного налога на социальное обеспечение.

В отношении налога на самозанятость вы не можете исключить любой доход, полученный за границей. Вы должны платить налог на самозанятость со всей своей чистой прибыли, включая сумму, не включенную в FEIE.

Допустим, вы работаете по найму за границей и имеете право на исключение для получения иностранного дохода. Ваш иностранный заработок составляет 80 000 долларов, а вычеты по бизнесу составляют 20 000 долларов, так что ваша чистая прибыль составляет 60 000 долларов. Вам не нужно платить федеральный подоходный налог, потому что вы можете исключить весь свой иностранный доход.Но вы должны заплатить 15.3% налог на самозанятость со всех 60 000 долларов своей чистой прибыли.

7. Ежеквартальные расчетные платежи

Поскольку самозанятые не имеют вычета налогов из своей ежемесячной зарплаты, они должны производить расчетные квартальные платежи

Вот как рассчитать квартальные оценки ежеквартально:

1. Рассчитайте чистую прибыль

Сложите весь (ожидаемый) доход за год, а затем вычтите все коммерческие расходы, чтобы рассчитать приблизительную чистую прибыль.

Программное обеспечение для бухгалтерского учета или, по крайней мере, простая электронная таблица помогает отслеживать все доходы и расходы.

2. Оцените свои налоги и уплатите расчетные налоги ежеквартально.

Возьмите расчетную чистую прибыль за год, умножьте ее на 0,15, чтобы получить общий налог на самозанятость, а затем разделите на 4, чтобы получить квартальные выплаты.

Если в течение года вы поймете, что, вероятно, сделаете больше, чем предполагалось, вам необходимо скорректировать свои квартальные платежи.Конечно, вам также следует приспособиться, если вы думаете, что заработаете меньше, чем ожидалось.

Когда год закончится и вы узнаете свои фактические доходы и расходы, вы сможете подать годовую налоговую декларацию и получить возмещение, если вы переплатили.

Квартальные платежи должны быть произведены 15 апреля, 15 июня, 15 сентября и 15 января. В 2020 году первые два платежа были продлены до 15 июля.

8. Способы избежать налога на самозанятость на иностранный доход

Просто надеяться, что США могут не знать о вашем иностранном доходе от самозанятости, и, следовательно, не сообщать об этом - это к проблемам.

Если вас поймают в том, что вы не сообщаете или занижаете свой доход в IRS, это может быть сочтено мошенничеством, и вы можете быть оштрафованы. Когда IRS подозревает мошенничество, они могут вернуться на столько лет назад, сколько захотят, даже после 7-летнего срока давности. Важно правильно и точно сообщать обо всех доходах.

Единственный способ избежать уплаты налога на самозанятость - это создать бизнес и выбрать его для налогообложения как S Corp. В зависимости от уровня вашего дохода затраты на создание и поддержание юридической бизнес-структуры могут быть более чем компенсированы за счет экономии на налоге на самозанятость.Чтобы узнать больше об этом, прочтите нашу недавнюю статью здесь.

Свяжитесь с нами для консультации.

Запишитесь на консультацию сейчас

Налоговые последствия для денежных переводов из-за границы в Индию

17 сен 18 | Рашид Рашид

Когда деньги переводятся из-за границы в Индию, безусловно, следует учитывать налоговые последствия. Если вы отправляете деньги, вы, естественно, задумываетесь о том, сколько налогов вам нужно заплатить в стране вашего проживания за перевод денег в Индию.С другой стороны, если вы являетесь резидентом Индии и получаете деньги из-за границы, вам нужно знать, обязаны ли вы платить налог с полученной суммы. В этой статье мы рассмотрим оба эти и другие вопросы.

Какой налог взимается с отправителя при переводе денег из-за границы в Индию?

Деньги, переводимые из-за границы в Индию, не облагаются налогом. Вовсе нет.

Это потому, что вы уже заплатили налог с дохода, который вы получаете в стране за границей.

Индия подписала Соглашение об избежании двойного налогообложения с 85 другими странами.

Страны

1.

Армения

2.

Австралия

3.

Австрия

4.

Бангладеш

5.

Беларусь

6.

Бельгия

7.

Ботсвана

8.

Бразилия

9.

Болгария

10.

Канада

11.

Китай

12.

Кипр

13.

Чешская Республика

14.

Дания

15.

Египет

16.

Финляндия

17.

Франция

18.

Грузия

19.

Германия

20

Греция

21.

Иордания

22.

Греция

23.

Иордания

24.

Венгрия

25.

Исландия

26.

Индонезия

27.

Ирландия

28.

Израиль

29.

Италия

30.

Япония

31.

Казахстан

32.

Кения

33.

Южная Корея

34.

Кувейт

35.

Кыргызстан

36.

Ливия

37.

Литва

38.

Люксембург

39.

Малайзия

40.

Мальта

41.

Маврикий

42.

Мексика

43.

Монголия

44.

Черногория

45.

Марокко

46.

Мозамбик

47.

Мьянма

48.

Намибия

49.

Непал

50.

Нидерланды

51.

Новая Зеландия

52.

Норвегия

53.

Оман

54.

Филиппины

55.

Польша

56.

Португалия

57.

Катар

58.

Румыния

59.

Россия

60.

Саудовская Аравия

61.

Сербия

62.

Сингапур

63.

Словения

64.

Южная Африка

65.

Испания

66.

Шри-Ланка

67.

Судан

68.

Швеция

69.

Швейцария

70.

Сирия

71.

Таджикистан

72.

Танзания

73.

Таиланд

74.

Тринидад и Тобаго

75.

Турция

76.

Туркменистан

77.

ОАЭ

78.

UAR

79.

Уганда

80.

Великобритания

81.

Украина

82.

США

83.

Узбекистан

84.

Вьетнам

85.

Замбия


В соответствии с Соглашением об избежании двойного налогообложения между Индией и любой из упомянутых выше зарубежных стран, если вы уже уплатили налог на доход, полученный за границей, вам не нужно платить налог при переводе этих денег обратно в Индию.

Единственный налог, который вы должны будете уплатить, - это сервисный налог (незначительная сумма) и операционные сборы при переводе денег в Индию с использованием любых услуг обмена валюты или денежных переводов.

Итак, если вы думаете о переводе денежных средств из-за границы своим родителям или близким родственникам на их личные расходы, вам следует просто перевести их напрямую на их сберегательный счет в Индии.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *