Как заполнить налоговую декларацию 3 ндфл: Примеры заполнения налоговых деклараций по форме 3-НДФЛ | ФНС России

Декларация 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика

Когда ваша декларация 3-НДФЛ готова, ее нужно отправить в налоговую. Рассмотрим один из способов подачи: через личный кабинет налогоплательщика.

Мы предлагаем вашему вниманию видео-инструкцию и, ниже, пошаговую фото-инструкцию.

Через личный кабинет можно направить не только саму декларацию, но и комплект сопутствующих документов.

Получите налоговый вычет в течение недели с услугой Быстровычет!

Шаг первый

Зайдите в ваш Личный кабинет налогоплательщика через сайт Федеральной налоговой службы. Для этого необходимо знать ИНН (это ваш логин) и пароль.

Кроме того, вход можно осуществить с помощью подтвержденного профиля на сайте госуслуг.

После входа необходимо выбрать вкладку “Жизненные ситуации”:

Шаг второй

Выберите вкладку  “Подать декларацию 3-НДФЛ”:

Супервычет: оплата наших услуг только после получения вычета!

Шаг третий

Выберите способ подачи декларации  и год , за который вы подаете декларацию:

Шаг четвертый

Прикрепите файл декларации в формате xml,  полученный ранее в нашем сервисе, а также документы, подтверждающие право на вычет:

На этом этапе обязательно прикрепите документы, подтверждающие доходы и расходы, заявленные в декларации. Обратите внимание! Суммарный объем всех отправляемых файлов не должен превышать 20 МБ.

Если у вас нет электронной подписи, то нужно получить сертификат ключа проверки электронной подписи. Если сертификат уже получен, то переходим к следующему шагу.

Оформите заказ, и мы заполним для вас декларацию 3-НДФЛ!

Шаг пятый

После того, как вы подгрузили все подтверждающие документы, необходимо ввести пароль к сертификату электронной подписи.

Ваши документы отправлены в налоговый орган.

О результате камеральной налоговой проверки вы сможете узнать также из “Личного кабинета”, и ходить в налоговую инспекцию нет необходимости.

Не забудьте заполнить заявление на возврат налога. Как только камеральная проверка документов будет завершена, деньги, согласно заявлению, будут перечислены на ваш расчетный счет.

Шаг шестой

Как только декларация будет проверена, вам придут сведения о результате камеральной проверки:

После завершения проверки и подтверждения суммы налога к возврату, в разделе “МОИ НАЛОГИ” вы увидите сумму налога к возврату.

Статус заявления на возврат можно отследить в сообщениях — налоговая пришлет вам уведомление:

Есть вопрос или нужно заполнить
3-НДФЛ — мы вам поможем!

Налоговая декларация 3-НДФЛ в 2020-2021 годах — как заполнить?

Что нового в заполнении декларации 3-НДФЛ в 2019 году

Где скачать налоговую декларацию 3-НДФЛ за 2018 год

Как заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ

Каков порядок представления декларации 3-НДФЛ

Что нового в заполнении декларации 3-НДФЛ в 2019 году

В 2019 году физлицам предстоит сдать отчетность за 2018 год по доходам, с которых у них не удержан налог или к которым есть возможность применения вычетов, не предоставленных на работе.

О действующих в 2018-2019 гг. вычетах читайте здесь.

Применение неиспользованных вычетов даст возможность вернуть налог. Такой возврат можно сделать через работодателя, но в ряде случаев его осуществляет только ИФНС.

Подробнее о том, какой путь в конкретной ситуации избрать для возврата НДФЛ, читайте в материале «Порядок возврата подоходного налога (НДФЛ): нюансы».

Отчитываясь о доходах и неиспользованных вычетах за 2018 год, физлица должны заполнять новую форму декларации 3-НДФЛ, утвержденную приказом ФНС от 03.

10.2018 № ММВ-7-11/569@.

Подробности читайте здесь.

Если возникнет необходимость отчитаться за предшествующие годы или уточнить поданные ранее сведения, то декларацию 3-НДФЛ по ним надо подавать по форме, соответствующей действовавшим в эти периоды.

О том, где их взять и как заполнить, читайте в материале «Образец заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ».

Где скачать декларацию 3-НДФЛ за 2018 год

Найти бланк декларации 3-НДФЛ для отчета за 2018 год довольно просто — он опубликован на сайте ФНС и на нашем ресурсе.

Однако перед тем как скачать форму, необходимо удостовериться, возникает ли у физлица обязанность в представлении указанного отчета. Основной причиной, которая влечет подачу декларации 3-НДФЛ, является получение налогоплательщиком налогооблагаемого дохода.

Подробнее в материале «Кто заполняет и подает декларацию 3-НДФЛ?».

Если дохода, с которого можно было бы удержать налог, у вас не возникало, то следует руководствоваться материалом «Нет облагаемого НДФЛ дохода — нет обязанности подавать декларацию».

Как заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ

Заполнить декларацию 3-НДФЛ можно на сайте ИФНС, в личном кабинете налогоплательщика, или на сайте госуслуг. Кроме того, существуют специализированные программы для заполнения 3-НДФЛ.

Обратите внимание! Внешне и по своей структуре бланк за 2018 год изменился довольно существенно.

Комментарии по заполнению вы найдете в материалах нашей рубрики «Декларация (НДФЛ).

А если вы планируете воспользоваться налоговыми вычетами, то ознакомьтесь со статьями ниже:

Для ИП оформление декларации имеет свои особенности. О том, на что предпринимателям надо обратить внимание, узнайте из нашей статьи «Декларация 3-НДФЛ для ИП: особенности заполнения».

Отражение исправлений в декларации 3-НДФЛ с учетом ст. 81 НК РФ сопровождается подачей уточненного расчета. О правилах оформления уточненки по данному отчету читайте в материале «Особенности уточненной налоговой декларации 3-НДФЛ».

По какой бы причине ни подавалась декларация 3-НДФЛ, большую роль играет корректное указание КБК. О КБК для НДФЛ читайте в статье «Коды бюджетной классификации для декларации 3-НДФЛ».

Каков порядок представления декларации 3-НДФЛ

Правила представления декларации 3-НДФЛ регламентированы ст. 229 НК РФ. С учетом указанной нормы физлицо представляет декларацию контролерам до 30 апреля. Однако указанный срок может сдвигаться, например, если день подачи пришелся на выходной. Также сроки меняются в зависимости от причины возникновения обязанности представления 3-НДФЛ.

Подробнее об этом читайте в материале «Декларация по форме 3-НДФЛ за год — сроки сдачи».

При этом налоговый орган, в который направляется декларация 3-НДФЛ, должен быть выбран по принципу, раскрытому в статье «В какую инспекцию подается декларация 3-НДФЛ?».

Особый порядок сдачи декларации 3-НДФЛ предусмотрен для ИП. Исполнение им этой обязанности может изменяться в зависимости от того:

• находится ли ИП на спецрежиме;
• имеет ли он наемных сотрудников.

Также рекомендуем посмотреть статью про сдачу декларации по форме 4-НДФЛ, из которой можно узнать о причинах возникновения у ИП обязанности представлять эту форму отчетности.

А о том, каким способом можно направлять декларации 3-НДФЛ в ИФНС, говорится в публикации «Каким образом можно сдать декларацию 3-НДФЛ в налоговую?».

Декларацию 3-НДФЛ подают налогоплательщики, получившие иные, кроме зарплатных, доходы, а также те, кто воспользовался правом на налоговый вычет. Предприниматели на ОСН сдают не только 3-НДФЛ, но и 4-НДФЛ. Рубрика «3-НДФЛ» поможет вам быть в курсе нововведений в порядке сдачи одноименной отчетности.

Как заполнить декларацию 3 ндфл

Каждый россиянин может вернуть из бюджета часть уплаченного подоходного налога. Не все знают о такой возможности, но она действительно есть, и многие люди успешно возвращают в семейный бюджет значительные суммы денег.

Если вы купили недвижимость, можете получить 13% с затраченных на покупку средств, но не более 260000 р. Для этого нужно собрать пакет документов и заполнить декларацию о доходах.

Правила заполнения декларации 3-НДФЛ

Проверьте, что у вас актуальный бланк декларации для 2020 года. Налоговая утвердила документ Приказом ФНС России №ММВ-7-11/569@. Изменения указаны в приказе № ММВ-7-11/506@ от 07.10.2019 г. Найти действующий бланк проще всего на официальном сайте ФНС – налог.ру. Там же можно скачать бесплатную программу «Декларация 2019» и заполнить форму в ней. Допустимы оба варианта.

Вручную

Здесь два способа. Первый – распечатать бланк и вписывать данные в клеточки от руки. Второй – заполнить на компьютере в формате PDF или Excel, а потом распечатать.

В любом случае придерживайтесь правил:

1. Пишите синей или черной ручкой.
2. Распечатывайте документ на одной стороне листа.
3. Не скрепляйте листы, чтобы не повредить штрих код.
4. Когда пишете вручную, заполняйте поля слева направо. Если останутся пустые клеточки, нужно проставить прочерки. Например, графа «код ОКТМО» имеет 11 клеточек. Восьмизначный код вписываем вот так: «12445698—»
5. Если заполняете на компьютере, выравнивайте по правому краю. Прочерки ставить не нужно. Используйте шрифт Courier New размером 16-18.
6. Нельзя исправлять, зачеркивать или замазывать.
7. Каждую страницу нужно подписать. Для этого внизу есть поле «Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю».
8. Если декларацию подает ваш представитель, вложите в пакет документов нотариально заверенную копию доверенности.
9. Сумма НДФЛ указывается в полных рублях. Копейки округляются (до 50 – в меньшую сторону, равно или больше 50 – в большую).
10. Доходы в иностранной валюте пересчитывайте в рубли по курсу ЦБ на дату их получения.
11. В специальном поле нужно проставить нумерацию. Ячейка содержит 3 клеточки. В лишних проставляйте 0. Например, 003 или 011.

Программа «Декларация»

Можно заполнить 3НДФЛ с помощью программы «Декларация», разработанной налоговой службой. Программа подскажет, какие поля нужно заполнить. Если хотите заполнять декларацию таким образом, скачайте и установите программу «Декларация» на своем компьютере.

В программе вы увидите 6 вкладок, но не все из них активны. По мере заполнения они разблокируются. Для начала нужно выбрать вариант заполнения «3НДФЛ». Далее по порядку передвигайтесь по вкладкам: «Задание условий», «Сведения о декларанте», «Доходы, полученные в РФ», «Вычеты – имущественные вычеты».

После внесения всех данных нажмите на кнопку «Проверить». Программа покажет какие данные вы забыли внести. Исправьте ошибки и сохраните документ в формате xml если собираетесь подать декларацию в электронном виде или распечатайте в двух экземплярах если понесете бумажную декларацию в ИФНС.

Особенности заполнения 3-НДФЛ для имущественного вычета

Для имущественного вычета потребуется заполнить титульный лист, первый и второй разделы, а также приложения 1 и 7. Остальные разделы и приложения заполняются при необходимости.

Если ваш годовой доход меньше 2 млн р. в год, вычет будет переноситься на следующий налоговый период. Тогда вам придется заполнять декларацию на второй и третий год до получения полной суммы. Если стоимость недвижимости меньше 2 млн, право получить остаток сохраняется на будущие покупки.

Пошаговая инструкция по ручному заполнению декларации 3-НДФЛ

Вручную (без программы «Декларация»)
Заполнять декларацию удобно с конца. Сначала рассчитайте сумму вычета в приложении 7, затем покажите доходы в приложении 2, потом перенесите информацию в раздел 2 и раздел 1. Не забудьте оформить титульный лист.

Оформление титульного листа

Для заполнения титульного листа потребуется паспорт или иной документ, удостоверяющий личность.

На титульном листе нужно заполнить:

1. Номер корректировки. Если заполняете первый раз, ставьте ноль. Если налоговая вернула документ на доработку, укажите какой по счету это возврат.
2. Налоговый период. Пишем «34». Это значит, что период равен календарному году.
3. Отчетный год – 2019.
4. Код налогового органа. Того, куда отправляете документы. Это 4 цифры, которые можно узнать на сайте ФНС, сервис «Адрес и платежные реквизиты Вашей инспекции»: https://service.nalog.ru/addrno.do.
5. Код страны. Для России – 643.
6. Код категории налогоплательщика. 760 – для физического лица, желающего получить налоговый вычет.
7. Ф.И.О., дату и место рождения пишите так, как указано в паспорте.
8. Код документа. Для паспорта РФ – 21.
9. Серия и номер паспорта, кем и когда выдан. Переписать данные из паспорта.
10. Код статуса налогоплательщика. 1 – налогоплательщик, 2 – не платит налоги.
11. Номер телефона.
12. Количество листов декларации и количество листов пакета документов.
13. В поле «Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю» нужно расписаться и поставить дату. Только если заполняет законный представитель, указать в клеточках его ФИО.

Как заполнить первый раздел

Перед тем как заполнять раздел 1, нужно рассчитать сумму возврата в разделе 2.

После расчета указывайте значения:
Строка 010. Пишите 2 – возврат налога из бюджета.
Строка 020 – код бюджетной классификации. Для возврата уплаченного НДФЛ код такой: 182 1 01 02010 01 1000 110.
Стока 030 – код по ОКТМО населенного пункта, где возвращается налог. Можно посмотреть здесь: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_149911/#dst0
Строка 040. Ставим ноль.
Строка 050. Переносите сумму налога из раздела 2.

Второй раздел

Здесь вы подсчитываете сумму налога, которая вернется на ваш счет.

Заполняйте по порядку:

1. Строка 001. Укажите налоговую ставку – 13.
2. Строка 002. Поставьте 3 – иное.
3. Строка 010 – годовой доход. Нужно посчитать по формуле: строка 070 приложения 1 + строка 070 приложения 2 + строка 050 приложения 3 + строка 220 приложения 5.
4. Строка 020 – общая сумма доходов, которые не облагаются налогом. Если такие есть, перенесите из строки 120 приложения 4.
5. Строка 030. Строка 010 – 020.
6. Строка 040 – сумма вычета. Сложите строки приложения 7: 120, 130, 150 и 160.
7. Строка 050. Это убытки по операциям с ценными бумагами (приложение 8 строка 040 + 050). Если таких операций не было, ставим 0.
8. Строка 051. Доходы от участия в иностранных компаниях. Переносим из строки 070 приложения 2 или ставим 0.
9. Строка 060. Налоговая база. Вычисляется так: строки 030 + 051 – 040 – 050. Если отрицательное значение или ноль, ставим 0.
10. Строка 070. Считаем 060*13.
11. Строка 080. Переносим строку 080 приложения 1.
12. До 150 строки укажите налоги, уплаченные в разных случаях. Если таковых не было, везде проставляем 0.
13. Строка 160. Сумма, которую вам вернут. Считаем по формуле: строки 080 + 090 + 100 + 110 + 120 + 130 – 070.

Приложение 1

В приложении нужно указать доходы, которые вы получили за отчетный период от российских работодателей. Если были поступления от иностранных компаний, нужно заполнить приложение 2. Если источников дохода несколько (например, вы меняли работу), для каждого заполняйте отдельное приложение. Чтобы оформить приложение, вам потребуется справка о доходах с места работы. ИНН, КПП, ОКТМО работодателя можно посмотреть на этой справке.

Что нужно заполнить:

1. Строка 010. Ставка налога. Для физических лиц 13%, если иное не предусмотрено налоговым кодексом.
2. Строка 020. Код дохода можно посмотреть здесь: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_309124/fd206362ed4f4d5ebb52ef449eb38dd5c81b0e6d/#dst1…. Если вы вносите доход по трудовому договору (официальное трудоустройство), ставьте код 07.
3. Строка 030. ИНН организации, которая платит вам зарплату.
4. Строка 040. КПП работодателя.
5. Строка 050. Код по ОКТМО.
6. Строка 060. Название организации.
7. Строка 070. Сумма дохода за год.
8. Строка 080. Сумма удержанного налога за год.

Приложение 7

Это расчет имущественного вычета. Для каждого объекта недвижимости нужно заполнить отдельное приложение. Тогда строки 100 – 180 заполняются только на последнем листе.

Заполняем строки:

1. Строка 010. Код объекта недвижимости. 01 – дом, 02 – квартира, 03 – комната. Полный список здесь: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_309124/e10feb7ab8ae9d5a20b2561163a3257485f9d428/#dst1….
2. Строка 020. Код признака налогоплательщика смотрите здесь: http://www. consultant.ru/document/cons_doc_LAW_309124/e10feb7ab8ae9d5a20b2561163a3257485f9d428/#dst1…. Собственники указывают код 01.
3. Строка 030. Заполняется, если в строке 010 указан код 1 или 7 (дом или дом с участком). Ставим 1 для строительства нового дома и 2 для покупки готового.
4. Строка 031 и 032. В строке 031 указываете, какой из перечисленных на бланке видов номера вам известен. В строке 032 пишите сам номер.
5. Строка 033. Не заполняйте эту строку, если записали номер объекта в строке 032. Если номера нет, запишите место нахождения объекта.
6. Строка 040. Дата оформления акта приема/передачи квартиры или комнаты.
7. Строка 050. Дата регистрации права собственности на дом или квартиру.
8. Строка 060. Если вы оформляете вычет на земельный участок, укажите дату регистрации права собственности на этот участок.
9. Строка 070. Если собственность долевая, укажите долю в праве собственности. Если вы один собственник, укажите дробь 1/1.
10. Строка 080. Сумма, которую вы заплатили за недвижимость по договору, но не более максимального вычета, на который вы имеете право. Это значение равно 2 млн р. Например, если квартира стоит 2.5 млн р., указываете максимально допустимые 2 млн р. Если квартира стоит 1.2 млн р., пишите сумму по договору – 1.2 млн р.
11. Строка 090. Если недвижимость покупалась в ипотеку, указывайте здесь сумму процентов, но не более максимально допустимого вычета по процентам (3 млн р.).
12. Строка 100. Сумма ранее использованного налогового вычета.
13. Строка 110. Сумма раннее использованного налогового вычета по процентам.
14. Строка 120. Сумма вычета, который вам предоставил работодатель на основании извещения ФНС. Заполняется, если вы обращались в налоговую, чтобы получить выплату через работодателя.
15. Строка 130. Сумма вычета по процентам, если обращались за выплатой через работодателя.
16. Строка 140. Расчет налоговой базы за вычетом уже предоставленных вычетов. Считаем по формуле: значение строки 110 – строка 150 приложения 3 – 060 приложения 3 – 120 приложения 4 – 070, 181, 200 и 210 приложения 5 – 160 приложения 6 – 120 и 130 приложения 7 – 040, 052, 060, 070 приложения 8.
17. Строка 150. Сумма имущественного вычета, которая будет использована в текущем году. Не должна превышать значение строки 140.
18. Строка 160. Сумма вычета по процентам, которая будет использована в текущем году. Не должна превышать разницу строк 140 и 150.
19. Строка 170. Сумма вычета, которая перейдет на следующий год. Считаем по формуле: строка 080 – строки 100, 120 и 150.
20. Строка 180. Сумма вычета по процентам, который перейдет на следующий год.

Заполняйте декларацию спокойно и внимательно, не допуская ошибок.

Декларационную кампанию продлили на 3 месяца

Декларационную кампанию продлили на 3 месяца. Соответствующее постановление подписал Председатель Правительства РФ Михаил Мишустин.

В соответствии с Налоговым кодексом, отчитаться о доходах, полученных в 2019 году, необходимо было до 30 апреля. В связи со сложной эпидемиологической обстановкой, а также в рамках мер по обеспечению устойчивого развития экономики принято решение продлить на 3 месяца срок представления налогоплательщиками и налоговыми агентами налоговых деклараций, расчётов, бухгалтерской (финансовой) отчётности и других документов (за исключением документов, представляемых по требованию).

Таким образом, в 2020 году декларационная кампания по НДФЛ продлится до 30 июля. Оплатить налог, исчисленный в декларации, необходимо до 15 июля 2020 года.

Представить декларацию 3-НДФЛ необходимо, если в прошлом году налогоплательщик, к примеру, продал недвижимость, которая была в собственности меньше минимального срока владения, получил дорогие подарки не от близких родственников, выиграл в лотерею, сдавал имущество в аренду или получал доход от зарубежных источников.

Отчитаться о доходах также должны индивидуальные предприниматели, нотариусы, занимающиеся частной практикой, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты, и другие лица.

Если налоговый агент не удержал НДФЛ при выплате дохода и не сообщил в налоговый орган о невозможности удержать налог (в том числе о сумме неудержанного НДФЛ), то такой доход необходимо задекларировать самостоятельно. Если же налоговый агент выполнил эту обязанность, то налоговый орган направит налогоплательщику уведомление, на основании которого необходимо уплатить НДФЛ не позднее 1 декабря 2020 года. Предельный срок подачи декларации 30 июля не распространяется на получение налоговых вычетов. В этих случаях направить декларацию можно в любое время в течение года.

Заполнить декларацию 3-НДФЛ можно с помощью сервиса «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» онлайн. После обновления сервиса сделать это стало проще и быстрее. Достаточно выбрать одну из 6 жизненных ситуаций:

•  декларирование дополнительных доходов от сдачи недвижимости в аренду;

•  имущественный налоговый вычет (на покупку/строительство) недвижимости;

•  социальный налоговый вычет за обучение;

•  социальный налоговый вычет за лечение или покупку лекарств;

•  социальный налоговый вычет по расходам на благотворительность;

•  инвестиционный вычет.

Новые жизненные ситуации – это короткие сценарии заполнения декларации, а точнее предзаполненные шаблоны деклараций.

ФНС России обращает внимание, что традиционная акция «Дни открытых дверей», которая проводилась в преддверии окончания декларационной кампании, в этом году отменена.

Порядок заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ | Городской округ Первоуральск

Порядок заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ размещен на официальном интернет-сайте ФНС России (www.nalog.ru) (рубрика «Физическим лицам»). Также, на указанном выше сайте размещена специальная компьютерная программа, с помощью которой можно заполнить налоговую декларацию.

Для заполнения налоговой декларации в специальном программном средстве вам необходимо зайти на сайт ФНС России www.nalog.ru, далее «Программные средства» (спуститься вниз главной страницы) ► «Декларация» ►Выбираете год за который будете заполнять налоговую декларацию ► Программа установки => Загрузить.

Загружаете программное средство, заполняете необходимые реквизиты (Сведения о декларанте, Доходы, полученные в РФ, Вычеты и т. д.). Программа «Декларация» позволяет автоматически формировать налоговые декларации по форме 3-НДФЛ. В процессе заполнения Вами данных программа автоматически проверяет их корректность, что уменьшает вероятность появления ошибки.

Если Вы будете сдавать декларацию лично или отправлять почтой России, то печатаете и сдаёте на бумажном носителе. Если Вы будете направлять в электронном виде, через «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц», то Вам нужно нажать кнопку «Файл xml» и прикрепить этот файл в личном кабинете для отправки в налоговый орган.

Кроме того, для пользователей сервиса «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» также реализована возможность заполнения налоговой декларации в режиме онлайн без скачивания специальной программы.

Для этого Вам следует войти в «Личный кабинет налогоплательщика физического лица». На стартовой странице переходите в раздел «Жизненные ситуации» ► «Подать декларацию 3-НДФЛ» ► Выбираете вариант «Заполнить онлайн» (Заполнение декларации в Личном кабинете) или «Загрузить» (Если у вас уже есть декларация, заполненная в программе «Декларация», Вы можете отправить её через Личный кабинет). Заполняете все необходимые реквизиты и отправляете в налоговый орган. После успешной отправки декларации будет присвоен регистрационный номер. Далее Вы сможете отслеживать статус камеральной налоговой проверки декларации.

Также для отправки декларации через Личный кабинет Вам нужно получить электронную подпись. Для этого вам следует перейти в раздел «Профиль» ►  «Получить ЭП» ► Выбираете вариант хранения электронной подписи. Генерируете электронную подпись, придумываете пароль.

Подробную информацию о порядке заполнения налоговых деклараций Вы можете узнать на сайте ФНС России www.nalog.ru ► «Физические лица» ► «Представление деклараций о доходах» или по номеру Единого контактного центра 8-800-222-22-22.

Инструкция по заполнению 3-НДФЛ на бумажном бланке

Декларацию по налогу на доходы физических лиц можно заполнить и представить в налоговую инспекцию в бумажном варианте, заполненную вручную. Дополнительно к декларации необходимо распечатать договор-оферту с Solar Staff и акты выполненных работ и оказанных услуг. Акты за отчетный период можно сгенерировать в личном кабинете и скачать архивом.

Кому подойдет данный способ заполнения? 

Данный способ заполнения подойдет тем, кто не первый раз сдает налоговую декларацию 3-НДФЛ. В остальных случаях рекомендуем воспользоваться специальной программой  ПО Декларация или онлайн, через личный кабинет налогоплательщика.

Инструкция по заполнению бумажной версии декларации 3-НДФЛ 

Прежде чем приступить к заполнению, скачайте и распечатайте бланк декларации.  Данная инструкция пригодится в случае, если доход получен только от Solar Staff.  Если доход получен НЕ только от Solar Staff, то при наличии вопросов вы можете обратиться в нашу службу поддержки для индивидуальной консультации.

Заполните следующие страницы:

1. Титульный лист 

• ИНН — согласно свидетельству ИНН, выданному на ваше имя
• Номер корректировки — 0 (первичная)
• Налоговый период — 34 (год)
• Отчетный период — 2019 (год, за который вы сдаете декларацию)
• Предоставляется в налоговый орган — код налогового органа можно узнать по вашему адресу регистрации через сервис ФНС
• Код страны — 643 (Россия)
• Код категории налогоплательщика — 760
• ФИО, дата и место рождения — в соответствии с вашими паспортными данными
• Код вида документа — 21 (паспорт)
• Серия и номер, кем выдан, дата выдачи — в соответствии с  вашими паспортными данными
• Код статуса налогоплательщика — 1 – налоговый резидент Российской Федерации
• Номер контактного телефона — укажите свой номер
• Декларация составлена на __ страницах — после заполнения всей декларации простаьте количество страниц

2. Раздел 1 «Сведения о суммах налога, подлежащих оплате (доплате) в бюджет/возврату из бюджета» 

• ИНН — согласно свидетельству ИНН, выданного на ваше имя
• Код бюджетной классификации — 182 1 01 02030 01 1000 110
• Код по ОКТМО — код можно узнать по адресу регистрации через сервис
• Сумма налога, подлежащая уплате (доплате) в бюджет — сумма, подлежащая уплате по итогам декларации

3. Раздел 2 «Расчет налоговой базы и суммы налога на доходы, облагаемые по ставке 13%» (заполняется по итогам всех листов приложения 2)

• ИНН — согласно свидетельству ИНН, выданному на ваше имя
• п. 1.1 , п 1.3 и п. 1.6 должны быть одинаковыми, т.е. сумма полученного дохода за год = сумме строк 070 всех листов приложения 2  (Сумма дохода, полученная в иностранной валюте в пересчете на рубли)
• п. 2.1 и п. 2.9 должны быть одинаковыми, т.е. сумма налога, исчисленная к уплате (13% от суммы полученного дохода за год) = сумме строк 120 всех листов приложения 2  (Расчетная сумма налога, исчисленная в Российской Федерации по соответствующей ставке)

4. Приложение 2 «Доходы от источников за пределами Российской Федерации, облагаемые налогом по ставке 13% – доход отображается за каждый месяц на отдельном листе приложения 2. Например, если вы получили доход в марте, мае и июле 2019 года, то вам необходимо заполнить три страницы — по одной за каждый месяц.
Важно! Если вы получили доход в один месяц в разных валютах, то для этого месяца нужно сделать две страницы, где на первой будет указан доход в одной валюте, а на второй — в другой.

• ИНН — согласно свидетельству ИНН, выданному на ваше имя
• Код страны по классификатору — 196 (Кипр)
• Haимeнование источника выплаты дохода — ТИЭМЭС СОЛАРВЕБ ЛИМИТЕД ИНН 9909526397 КПП 997789001
• Код валюты — 978 — евро, 740 — доллар
• Код вида дохода — 32 (иные доходы)
• Дата получения дохода — дата акта Solar Staff 
• Курс иностранной валюты, установленный Банком России: курс ЦБ РФ на дату инвойса. Курс валюты к рублю проставьте на дату получения дохода согласно данным сайта ЦБ РФ:

• Сумма дохода, полученная в иностранной валюте — сумма в валюте по акту Solar Staff 
• Сумма дохода, полученная в иностранной валюте в пересчете в рубли — сумму дохода, полученную в иностранной валюте умножьте на курс иностранной валюты, установленный Банком России (на данном примере 36*100%=3600).
• Расчетная сумма налога, исчисленная в РФ по соответствующей ставке — 13% от суммы дохода в рублях (на данном примере 3600*13%=468)

• Код валюты — 643 — рубли 
• Код вида дохода — 32 (иные доходы)
• Дата получения дохода — дата акта Solar Staff 
• Курс иностранной валюты, установленный Банком России — 1
• Сумма дохода, полученная в иностранной валюте — сумма в  рублях по акту Solar Staff
• Сумма дохода, полученная в иностранной валюте в пересчете в рубли — сумма в рублях по акту Solar Staff 
• Расчетная сумма налога, исчисленная в РФ по соответствующей ставке — 13% от суммы дохода в рублях (на данном примере 10000*13%=1300)

5. Подпишите и проставьте дату сдачи декларации на каждой странице.

Куда и когда сдавать заполненную декларацию?

Заполненную декларацию в 2 экземплярах с приложениями (договор-оферта и акты выполненных работ и оказанных услуг)  необходимо сдать в ИФНС по месту жительства до 30 апреля года, следующего за отчетным.  

Какие ресурсы могут помочь в самостоятельном заполнении?

Как записаться и найти налоговую?

Для получения дополнительной консультации напишите нам в онлайн-чат из личного кабинета Solar Staff или отправьте письмо на [email protected]

Как самостоятельно заполнить декларацию 3-НДФЛ?

Способы самостоятельного заполнения  декларации 3-НДФЛ:

• Способ 1. Можно для заполнения декларации 3 ндфл скачать программу с официального сайта налоговой. Оформлять декларацию в данной бесплатной программе удобнее всего, так как после корректного заполнения всех разделов, 3-НДФЛ формируется автоматически. Интерфейс удобен и понятен, а также информирует о допущении некоторых ошибок: неверный ИНН.
• Способ 2. Заполнить 3-НДФЛ вручную, а бланк декларации 3 ндфл скачать бесплатно с сайта налоговой службы.  Бланк заполняется на компьютере (если установлена специализированная программа, позволяющая редактировать файлы формата pdf) или письменно.
• Способ 3. Заполнить 3-НДФЛ в личном кабинете налогоплательщика. В том случае, если у вас есть доступ к данному электронному сервису на сайте ФНС, вы можете оформить самостоятельно декларацию в нем, а также, при наличии ЭЦП, отправить в налоговую в электронном виде.
• Способ 4. Заполнить вручную на бланках в самом налоговом органе. Как правило, в налоговых инспекциях организованы стенды со справочной информацией и бланками различных деклараций. Вы можете там взять бланки декларации 3-НДФЛ, заполнить их и тут же сдать.

ВАЖНО. Если вы оформляете декларацию в данной программе дома, желательно, чтобы у вас был принтер. Так как декларацию можно распечатать только из самой программы. Если вы с сохраненным файлом обратитесь в копи-центры, вряд ли они смогут вам помочь. Если у вас нет дома принтера, можете сохранить заполненную декларацию на флэшку и распечатать в любом из наших офисов.

Заполняйте декларацию 3 НДФЛ в 2 экземплярах

СОВЕТ. Обязательно заполняйте либо распечатывайте декларацию 3-НДФЛ в двух экземплярах. Это необходимо для того, чтобы на втором экземпляре инспектор поставил отметку и вернул вам обратно. В дальнейшем это будет являться подтверждением того, когда вы ее подали и какая информация в ней содержалась.

Но если вы хотите сэкономить время и нервы, можете обратиться к специалистам нашей организации для заполнения 3-НДФЛ.

Мы оперативно и грамотно оформим вам полный пакет документов для подачи в налоговую, или даже сдадим его за вас по почте. 

Первое заполнение налоговой декларации

Подача налоговой декларации в первый раз включает в себя правильное понимание множества правил, и они могут быть вам незнакомы. Это требует терпения и внимания к деталям, но на самом деле это не так уж и сложно, когда у вас есть базовое понимание процесса, включая то, что вам нужно для начала, и что означают все термины.

Основы налогообложения

Налоговая система США сводится к следующему: вы, вероятно, должны правительству часть своего дохода.Подоходный налог обычно удерживается вашим работодателем с каждой вашей зарплаты в течение года в зависимости от того, что вы, вероятно, должны. Определенные факторы могут повлиять на размер вашей задолженности, например, ваше семейное положение, количество ваших иждивенцев и налоговые льготы, на которые вы имеете право.

Вы не узнаете наверняка, переплатили вы или недоплатили из удержания, пока не подготовите налоговую декларацию. Если вы переплатили, вы получите возмещение. Если вы доплатили недоплату, вы должны оплатить разницу до даты подачи заявки, обычно до 15 апреля.

Срок подачи и выплаты налоговых деклараций за 2021 год был продлен с 15 апреля до 15 июня для жителей Техаса и Оклахомы в связи с сильными зимними штормами 2021 года. Дата была продлена до 17 мая 2021 года для всех остальных налогоплательщиков — физических лиц в связи с продолжающейся пандемией коронавируса.

Как начать

Использование налогового программного обеспечения — один из самых простых способов подготовить налоговую декларацию. Эти программы задают вам несколько вопросов, а затем заполнят для вас соответствующие формы на основе ваших ответов.

Другой вариант — Free File Alliance. IRS установило партнерские отношения с избранными поставщиками программного обеспечения для налогообложения, включая TaxAct, TaxSlayer и TurboTax, чтобы обеспечить бесплатную подготовку налоговых деклараций для налогоплательщиков, заработавших 72000 долларов США или меньше в 2020 налоговом году.

Некоторые из этих поставщиков имеют более низкие пределы дохода и другие квалификационные правила, но вы можете выбрать тот, который вам больше всего подходит.

Некоторое программное обеспечение также предлагает бесплатные версии, такие как TurboTax Free Edition и Credit Karma Tax, но только если у вас очень простая налоговая ситуация, и также могут применяться ограничения дохода.

Вы можете загрузить необходимые формы с веб-сайта IRS, если предпочитаете заполнять их самостоятельно и если чувствуете себя достаточно уверенно для этого. Они также доступны бесплатно в Free File для тех, кто зарабатывает выше предела дохода и не имеет права на подготовку бесплатного программного обеспечения.

Проверьте свои налоговые документы

Соберите формы W-2 и любые другие налоговые документы, которые вы могли получить после начала нового года, например формы 1099.

У вас будет только один W-2, если вы будете работать на одной работе.У вас может быть несколько 1099, если у вас есть доход от процентов или дивидендов, или если вы работаете в качестве независимого подрядчика. Каждое финансовое учреждение должно прислать вам 1099, как и любое предприятие или юридическое лицо, которое заплатило вам более 600 долларов в год за услуги, не связанные с сотрудниками.

Прочтите все коробки на ваших W-2. Каждый помечен. Они сообщат вам, сколько вы заработали в целом и сколько вы заплатили налогов за год посредством удержания заработной платы.

Эти документы являются отправной точкой для вашего возвращения, независимо от того, подаете ли вы документы в бумажном виде или используете программное обеспечение для электронной подачи.

Эффект от удержаний и кредитов

Вам не придется платить налог со всех доходов, указанных в поле 1 вашей формы W-2, потому что вы имеете право потребовать хотя бы одну налоговую льготу. Налоговые вычеты уменьшают часть вашего общего дохода, с которой вы должны платить налоги, в то время как налоговые льготы вычитаются непосредственно из вашей задолженности IRS.

Наиболее важные налоговые льготы для молодых людей — это скидки на проценты по студенческим займам и расходы на обучение в колледже, а также кредиты, которые могут помочь вам накопить средства на пенсию.Другие распространенные кредиты включают в себя налоговый кредит на ребенка, кредит для других иждивенцев, налоговый кредит на заработанный доход и американский кредит возможностей, который является кредитом на образование.

Вы могли вычесть личные льготы из своего налогооблагаемого дохода для себя, своего супруга (-и) и каждого из ваших иждивенцев до 2017 года, но они были отменены Законом о сокращении налогов и занятости, когда он вступил в силу в 2018 году.

Стандартный вычет

Стандартный вычет — это определенная сумма, которую IRS позволяет вам вычесть из вашего дохода, и она варьируется в зависимости от вашего статуса подачи.Это 12 400 долларов за 2020 налоговый год — декларация, которую вы подадите в 2021 году, если вы не замужем, или 24 800 долларов, если вы состоите в браке и подаете совместную декларацию со своим супругом. Это 18 650 долларов, если вы имеете право подавать документы в качестве главы семьи.

Эти отчисления индексируются с учетом инфляции, поэтому они имеют тенденцию немного увеличиваться каждый год. Они установлены на уровне 12 550, 25 100 и 18 800 долларов соответственно на 2021 налоговый год.

Составление списков вычетов

Вы можете потребовать единовременный стандартный вычет или вместо этого указать свои вычеты.Составление списков включает в себя перечисление всех соответствующих расходов, которые вы оплачивали в течение года, и внесение информации в отдельную форму — Приложение A — которая должна сопровождать вашу налоговую декларацию при ее подаче. Это выбор либо / либо. Вы также не можете требовать стандартного вычета и перечислять расходы.

Имеет смысл перечислять только в том случае, если общая сумма всех ваших оплаченных квалифицируемых расходов превышает сумму стандартного вычета для вашего статуса подачи. В противном случае вы будете платить налоги с большего дохода, чем вам нужно.

Некоторым налогоплательщикам запрещено требовать стандартного вычета, поэтому они должны перечислить их. Это будет иметь место, если вы состоите в браке, и вы и ваш супруг подаете отдельные декларации, а ваш супруг уже подал и перечислил свои вычеты. Затем вы должны сделать то же самое по возвращении.

Вы также должны указать, являетесь ли вы нерезидентом или иностранцем с двойным статусом в любое время в течение налогового года, за некоторыми исключениями.

Как работают налоговые льготы

Кредиты могут быть возвращаемыми или невозвратными.И то, и другое сначала применяется к любому налогу, который вы должны. Невозвратный кредит может уменьшить или стереть эту сумму. Вы могли бы задолжать IRS 800 долларов, а затем осознать, что можете потребовать невозмещаемый кредит в размере 1000 долларов. Это устранит вашу налоговую задолженность — вы не будете должны ничего Налоговому управлению США, но Налоговое управление сохранит оставшийся баланс в размере 200 долларов.

IRS вышлет вам 200 долларов, если кредит, на который вы можете претендовать, будет возвращен.

Знайте свой статус подачи

IRS предлагает пять статусов подачи документов, и выбор правильного из них важен, потому что он определяет ваш стандартный вычет и влияет на другие правила.

• Семейное положение, подача заявки совместно: вы состоите в браке, и вы вместе с супругом подаете единое совместное заявление.
• Регистрация в браке отдельно: вы состоите в браке, но вы и ваш (а) супруг (а) решаете подавать отдельные налоговые декларации.
• Соответствующая вдова (эр): Вы были женаты, но ваш супруг умер в течение последних двух лет. Чтобы получить этот статус, у вас должен быть ребенок-иждивенец, и вы можете использовать его только в течение двух лет после того, как умер ваш супруг (а).
• Глава семьи: Вы «не состоите в браке».»Возможно, вы по-прежнему состоите в законном браке со своим супругом, но вы никогда не жили вместе в течение последних шести месяцев года. Кроме того, у вас должен быть соответствующий иждивенец, который живет с вами, и вы должны заплатить более половины стоимость содержания вашего дома в течение налогового года. Также действуют другие правила.
• Не замужем: Вы никогда не были замужем, разведены по закону или разделились по решению суда.

Правила регистрации статуса главы семьи и соответствующей вдовы (вдовы) могут быть особенно сложными, поэтому перед тем, как подавать заявление на получение какого-либо из них, вы можете проверить у налогового специалиста, соответствуете ли вы требованиям.

Общие сведения о налоговых скобках

Ваш статус регистрации влияет на вашу налоговую ставку. По состоянию на 2020 налоговый год существует семь ставок или скобок, каждая из которых охватывает разную часть вашего дохода, и диапазон доходов варьируется в зависимости от вашего статуса подачи. Чем больше вы зарабатываете, тем выше становится процентная ставка налога на ваш верхний доллар.

Например, один податель с доходом от 9875 до 40 125 долларов заплатит 10% или 987 долларов от первых 9875 долларов, которые они заработали по состоянию на 2020 год.Затем они будут платить 12% от дохода сверх этой суммы, до 40 125 долларов.

Эти цифры увеличиваются до 14 100 и 53 700 долларов, соответственно, если вы имеете право на регистрацию главы семьи. Вы заплатите 10% с первых 14 100 долларов, которые вы заработаете, а затем 12% от остатка до 53 700 долларов. Группа 22% применяется для доходов, превышающих эти верхние пороги, вплоть до 37% для самых высокооплачиваемых.

Советы по составлению налоговой декларации

Вы также можете попробовать заполнить декларацию на бумаге, даже если вы решите использовать программное обеспечение для подготовки налогов.Это позволит вам увидеть, совпадают ли ваши расчеты на бумаге с расчетами в программном обеспечении, и это может быть полезным опытом. IRS предоставляет список форм, которые вы можете использовать, и они бесплатны.

Подумайте о том, чтобы посетить налогового специалиста и попросить его просмотреть ваши формы, когда вы закончите заполнять налоговую декларацию. Запишитесь на прием заранее, особенно если он приближается к крайнему сроку подачи налоговой декларации. Сообщите в офис, что вы просто хотите, чтобы кто-то рассмотрел вашу декларацию до того, как ее получит IRS.Многие налоговые службы делают это бесплатно или за символическую плату.

Полное руководство по уплате налогов на 2020 год

Вы почти наверняка платите налоги, если работаете за обычную зарплату. Ваш работодатель удерживает налоги, которые вы должны платить из вашего заработка, каждый платежный период и отправляет их соответствующим федеральным правительствам и правительствам штата от вашего имени. Но это только первый шаг процесса. Гораздо важнее правильно подать налоговую декларацию и убедиться, что вы не платите больше, чем нужно.

Зачем нужно подавать налоговую декларацию

Вам будет предложено заполнить форму W-4 для вашего работодателя, когда вы начнете новую работу. Информация, которую вы вводите в этой форме, определяет, сколько налогов удерживается из вашей заработной платы. Решения, которые вы примете при настройке удержания из заработной платы, заполнив эту форму, могут легко привести к недоплате или чрезмерной уплате ваших налогов. Удержание из зарплаты обычно не совсем правильно.

IRS представило обновленную форму W-4 на 2020 налоговый год.Его намного проще выполнить, он будет сопровождать вас через процесс с различными вопросами и избавляет от сложных допущений, которые когда-то приходилось вычислять.

IRS рекомендует обновлять форму W-4 и требования к удержанию всякий раз, когда вы испытываете жизненное событие, которое может повлиять на ваши налоговые обязательства, например, брак, рождение ребенка или получение неожиданных источников дохода.

Вам необходимо ежегодно подавать налоговую декларацию, чтобы получить окончательные итоги вашей налоговой ситуации.Этот процесс определяет, задолжали ли вы дополнительные налоги сверх суммы, которую вы уже заплатили, или вам необходимо возмещение удержанных налогов. Ваша налоговая декларация за налоговый год обычно должна быть подана не позднее 15 апреля следующего года.

Закон об американском плане спасения делает исключение из этого правила на 2020 налоговый год, декларацию, которую вы подадите в 2021 году. Срок подачи заявок был продлен с 15 апреля до 17 мая 2021 года в связи с продолжающейся пандемией коронавируса.

Возможно, вы сможете уменьшить налоги, которые вы должны, и получить возврат уже уплаченных налогов, сделав вычеты и кредиты, предусмотренные налоговым кодексом.Или у вас мог быть дополнительный доход в течение года, который вы должны отчитывать по закону и с которого не удерживались налоги. Это может привести к тому, что вы будете должны IRS больше, чем заплатили.

Как подать налоговую декларацию

Когда дело доходит до подачи налоговой декларации, у вас есть три варианта:

1. Вы можете подать заявку вручную, заполнив форму 1040 в соответствии с инструкциями, предоставленными IRS. Отправьте форму в IRS вместе с любым платежом, который вы должны.
2. Вы можете использовать налоговую программу или веб-сайт такой службы, как TurboTax или H&R Block.Он проведет вас через серию вопросов о вашем доходе и возможных удержаниях, заполнит форму 1040 на основе ваших ответов и отправит ее для вас в электронном виде.
3. Вы можете получить профессиональную помощь от бухгалтера или налогового специалиста, который будет работать с вами, чтобы максимально увеличить ваш возврат и заполнить налоговую декларацию от вашего имени.

Первый вариант бесплатный. Если вы выберете второй вариант, вам, вероятно, придется заплатить комиссию, хотя некоторые программы предлагают бесплатную регистрацию, если ваша декларация достаточно проста.Третий вариант — профессиональная помощь — почти наверняка будет стоить вам денег.

Партнерство Free File между IRS и некоторыми компаниями, занимающимися подготовкой налоговых деклараций, предлагает бесплатную налоговую подготовку и электронную подачу налогов для налогоплательщиков, которые зарабатывают 72000 долларов США или меньше по состоянию на 2021 год при подаче налоговой декларации по форме 1040 за 2020 год. Вы также можете скачать налоговые формы здесь и заполнить их самостоятельно, если ваш доход превышает 72 000 долларов, поэтому вы не имеете права на бесплатную подготовку.

Как работают налоговые скобки

Сумма налогов, которую вы должны заплатить, начинается с вашего общего или «валового» дохода из всех источников.Затем вы можете потребовать любые вычеты, которые вы имеете право вычесть из этой суммы, и получить свой налогооблагаемый доход.

Федеральное правительство использует прогрессивную налоговую систему, а это означает, что чем выше ваш налогооблагаемый доход, тем выше будет ваша эффективная налоговая ставка. Эти ставки определяются по налоговым скобкам.

Например, вы попадаете в налоговую категорию в размере 24% на 2020 налоговый год, если вы не замужем и ваш налогооблагаемый доход составлял от 85 525 до 163 300 долларов. Но только часть вашего дохода, превышающая 85 525 долларов, будет взиматься по ставке 24%.IRS ежегодно корректирует суммы налогооблагаемого дохода с учетом инфляции. В 2021 налоговом году, который вы подаете в 2022 году, эти пороговые значения налогооблагаемого дохода увеличиваются до 86 375 долларов США и 164 925 долларов США для налоговой категории 24%.

Закон об американском плане спасения освобождает от налогообложения пособие по безработице в размере до 10 200 долларов США, полученное в 2020 году.

Как рассчитываются налоги

Ваш работодатель выдаст вам форму W-2 после окончания налогового года, если у вас есть постоянная работа.В форме указывается, сколько вам заплатили и сколько удержано из вашей оплаты налогов. Затем эта информация переносится в вашу налоговую декларацию и определяет, сколько вы должны (или должны) в виде налогов или возмещения.

Самостоятельно занятые люди и независимые подрядчики получают Формы 1099. В них не содержится подробного описания удержания, поскольку самозанятые налогоплательщики несут ответственность за перечисление своих налогов в течение года. Остальные формы 1099 могут быть выданы вам в банках. или инвестиционные фирмы, в которых вы накопили процентный доход.

Уменьшение доходов налоговыми вычетами

Сумму вашего дохода, которая фактически подлежит налогообложению, можно уменьшить, потребовав налоговых вычетов. Например, вы можете вычесть сумму подарка, который вы сделали соответствующей благотворительной или некоммерческой организации (до 300 долларов, если вы не перечисляете вычеты).

Это не означает, что ваш общий налоговый счет уменьшается на эту сумму, а скорее, что ваш налогооблагаемый доход уменьшается настолько, что, в свою очередь, снижает вашу эффективную налоговую ставку.

Вы не всегда можете вычесть все свои траты. Некоторые детализированные вычеты, например, на медицинские расходы и благотворительные пожертвования, ограничиваются процентами от вашего скорректированного валового дохода (AGI). Например, вы могли требовать детализированного вычета за благотворительные пожертвования только в размере до 60% вашего AGI до 2019 года, но Закон CARES отменил это правило на 2020 налоговый год в связи с коронавирусом. Вы можете вычесть пожертвования в размере до 100% от вашего AGI 2020.

Лица, подающие налоговую декларацию, могут детализировать свои отчисления, но есть также стандартный вычет, который часто превышает сумму их детализированных вычетов для многих подателей налоговой декларации.В 2020 налоговом году стандартные вычеты составляют:

• 24 800 долл. США для тех, кто состоит в браке и подает совместную декларацию
• 12 400 долларов для налогоплательщиков и тех, кто состоит в браке, но подают отдельные декларации
• 18 650 долларов США для налогоплательщиков, которые считаются главами семьи

В 2021 налоговом году стандартные вычеты увеличиваются до:

• 25 100 долл. США для тех, кто состоит в браке и подает совместную декларацию
• 12550 долларов для налогоплательщиков-одиночек и тех, кто состоит в браке, но подают отдельные декларации
• 18 800 долларов США для налогоплательщиков, которые считаются главами семьи

Снижение налоговой задолженности за счет кредитов

В то время как налоговые вычеты уменьшают ваш налогооблагаемый доход, налоговые льготы выплачиваются непосредственно из вашей задолженности IRS — доллар за доллар.Налоговый кодекс предусматривает несколько налоговых льгот, от налоговой льготы на ребенка для каждого из иждивенцев ребенка до налоговой льготы на заработанный доход, которая предназначена для возмещения налогов налогоплательщикам с низкими доходами и семьям с детьми.

Возмещаемые налоговые льготы могут иногда возникать, если после уменьшения суммы налога до нуля остается какой-либо остаток.

Вы могли бы быть должны IRS в размере 1000 долларов, если бы вы не потребовали налогового кредита в размере 1500 долларов. Кредит аннулирует вашу налоговую задолженность, и IRS отправит вам возмещение в размере 500 долларов США, если кредит был одним из тех, которые подлежат возмещению.IRS сохранит эти 500 долларов, если заявленный вами кредит был одним из невозвратных, но, по крайней мере, это уничтожит вашу налоговую задолженность.

Каждый кредит имеет свои собственные квалификационные правила, и способы их получения также немного различаются. Например, вы можете запросить Детский налоговый кредит непосредственно в строке 19 налоговой декларации формы 1040 от 2020 года, если вы соответствуете требованиям, но другие должны быть запрошены в Приложении 3, которое должно сопровождать ваш 1040. Затем вы должны ввести итоговые суммы из Таблицы 3 на строки 20 или 31 вашей формы 1040, в зависимости от того, являются ли кредиты возмещаемыми или невозмещаемыми.

Закон об американском плане спасения от 2021 года отменяет требование о минимальном доходе для детской налоговой льготы. Он увеличивает максимальное пособие до 3600 долларов для детей младше возраста и до 3000 долларов для детей в возрасте от шести до 17 лет. Максимальный возраст до 17 лет на один год старше обычного возраста для получения права. Однако это относится только к 2021 налоговому году. Это не влияет на подачу заявок на 2020 год.

Некоторые налоговые льготы, такие как Дополнительная налоговая льгота для детей, требуют наличия собственных форм, которые помогут вам рассчитать, на какую сумму вы имеете право, и покажут IRS, как вы пришли к этой сумме.

Квалификационные правила для налоговых льгот, особенно для заработанного дохода, могут быть сложными, поэтому подумайте о том, чтобы проконсультироваться у налогового специалиста, чтобы быть абсолютно уверенным, что вы можете требовать их. Но также может оказаться полезным авторитетное программное обеспечение для подготовки налоговых деклараций, которое задаст вам ряд вопросов, чтобы определить, соответствуете ли вы требованиям.

Если вы не имели права требовать выплаты экономического воздействия в форме стимулирующей проверки на основании ваших налоговых деклараций за 2018 или 2019 год, но ваш доход упал в 2020 году, чтобы соответствовать требованиям, вы можете запросить его в качестве налогового кредита на ваша налоговая декларация за 2020 год в апреле.Он известен как возвратный кредит на восстановление.

Получение возмещения (или оплата налогового счета)

Вы сможете определить свой налоговый баланс — задолжали ли вы деньги или имеете ли вы задолженность по возврату налога — после того, как введете всю необходимую информацию о своем доходе, удержаниях и налоговых льготах.

Вы можете отправить любые деньги, причитающиеся IRS и налоговому департаменту вашего штата, или вы можете использовать один из способов онлайн-платежей, предоставляемых IRS. Direct Pay позволяет вам производить прямой дебет со своего банковского счета в IRS, а агентство также принимает платежи по кредитным картам онлайн.

IRS предлагает планы платежей, если выясняется, что вы задолжали больше, чем можете заплатить сразу. Вы можете подать заявку на тарифный план онлайн.

У вас есть несколько вариантов получения платежа, если вам задолжали возмещение, включая отправленный по почте чек или прямой перевод на банковский счет. Вы даже можете разделить возмещение на отдельные банковские счета или использовать его для покупки сберегательных облигаций в Министерстве финансов.

Не забудьте сохранить копию своей налоговой декларации для своих записей — она ​​пригодится, когда вы будете платить налоги в следующем году, и она действительно пригодится, если у IRS возникнут вопросы или решит провести аудит.

Штат Орегон: Физические лица — Нужно ли мне подавать?

Как определить, нужно ли вам подавать декларацию о доходах штата Орегон за 2020 год

Если вы не уверены, к какой категории проживания относитесь, читайте здесь.

Вы постоянно проживаете в штате Орегон.	Ваш валовой доход больше, чем указано в этой таблице.	Вы должны подать налоговую декларацию штата Орегон. Просмотрите регистрационную информацию или загрузите инструкции по форме OR-40.
Вы проживаете неполный год в штате Орегон .	Ваш валовой доход из всех источников, заработанный или полученный, когда вы были резидентом штата Орегон, и ваш валовой доход из источников штата Орегон, когда вы были нерезидентом, больше, чем указано в этой таблице.	Вы должны подать налоговую декларацию штата Орегон. Просмотрите регистрационную информацию или загрузите инструкции по форме OR-40-P.

Идентификатор резидента на весь год

Нужно ли мне подавать? Вам необходимо подать заявление, если ваш валовой доход превышает сумму, указанную ниже для вашего статуса подачи. Суммы применимы только к резидентам на полный год.
Ваш статус заявки:	Количество флажков, отмеченных в строке 17 возврата	А ваш валовой доход больше
Зависимые	Любые	$ 1,100 *
Одиночный	0 1 2	$ 6 495 7 695 долл. США $ 8 895
Совместная регистрация в браке	0 1 2 3 4	$ 12 990 $ 13 990 14 990 долл. США $ 15 990 $ 16 990
В браке подача отдельно	0 1 2	$ 6 495 7 495 долл. США $ 8 495
Глава семьи	0 1 2	8 150 долл. США 9 350 долл. США 10,550 долл. США
Соответствующая требованиям вдова	0 1 2	$ 9 055 $ 10 055 11 055 долл. США

Неполное обучение и иногородние

Вы должны подать налоговую декларацию штата Орегон, если:
Могут быть востребованы при возврате другого лица	$ 1,100 *
Одиночный	$ 2 315
В браке подача совместно	$ 4 630
В браке подача отдельно Если супруг требует стандартного вычета. Если супруг перечисляет вычеты.	$ 2,315 -0-
Глава семьи	3,725 долл. США
Соответствующая вдова	4,630 долл. США

Что такое форма 1040 IRS? (Обзор и инструкции)

Если вы подаете налоговую декларацию в качестве независимого подрядчика или фрилансера в США, самое время внимательно ознакомиться с формой 1040.Кто должен его подавать? Как подать? Вот все, что вам нужно знать.

Что такое форма 1040?

Форма 1040 — это то, как люди подают федеральную налоговую декларацию в IRS. Он используется для отчета о вашем валовом доходе — деньгах, которые вы заработали за последний год, — и о том, какая часть этого дохода подлежит налогообложению после налоговых вычетов и вычетов. Он рассчитывает сумму налога, которую вы должны, или сумму возмещения, которую вы получаете.

Эта форма может касаться нескольких источников дохода и более сложных налоговых ситуаций, с которыми может столкнуться независимый подрядчик или фрилансер.

Если вы являетесь индивидуальным предпринимателем, вы включите Приложение C в свою форму 1040, чтобы сообщить о доходах или убытках от вашего бизнеса.

Форма IRS 1040

Кому нужно заполнять форму 1040?

Большинство людей в США должны заполнять форму 1040, независимо от того, являются ли они независимыми подрядчиками, фрилансерами, работают на кого-то еще в качестве служащих или живут за счет дохода от инвестиций. Как правило, вы должны подавать форму 1040, если:

Ваш статус заявки.. .	В конце 2019 года вы были. . .	А ваш валовой доход был не меньше. . .
Одиночный	Моложе 65 лет 65 лет и старше	12 200 долл. США 13 850 долл. США
Семейное положение в браке	До 65 лет (оба супруга) 65 лет и старше (один супруг) 65 лет и старше (оба супруга)	24 400 долл. США 25 700 долл. США 27 000 долл. США
женат, подача отдельно	Любой возраст	$ 5
Глава семьи	Моложе 65 лет 65 лет и старше	18 350 долл. США 20 000 долл. США
Соответствующая вдова	Моложе 65 лет 65 лет и старше	24 400 долл. США 25 700 долл. США

Однако, если ваш чистый доход от самозанятости составляет не менее 400 долларов, вы должны подать налоговую декларацию.Это означает, что большинство независимых подрядчиков и фрилансеров должны подавать форму 1040, даже если они не соответствуют пороговым показателям валового дохода, указанным выше.

Для получения дополнительных советов о том, кто должен подавать документы, ознакомьтесь с таблицами A, B и C в инструкциях к форме 1040.

А как насчет 1040EZ и 1040A?

До 2019 года существовали укороченные версии формы 1040 для подателей с более простыми декларациями. Это были формы 1040EZ и 1040A, но они больше не существуют. IRS теперь требует, чтобы большинство налогоплательщиков использовали форму 1040.Однако, начиная с 2019 налогового года, налогоплательщики в возрасте 65 лет и старше могут подавать документы с использованием новой формы 1040-SR.

Как получить форму 1040

IRS предлагает PDF-версию формы 1040, которую вы можете загрузить и заполнить вручную, но лучше всего использовать одну из популярных налоговых программ. Программа проведет вас через заполнение формы, всех необходимых графиков, которые к ней прилагаются, и поможет с математикой.

Какой бы метод вы ни выбрали, форма разделена на разделы, в которых вы можете указать свой доход и удержания, чтобы определить сумму налога, которую вы должны, или возврат, который вы получите.

Как заполнять форму 1040

Чтобы начать заполнять форму 1040, вам сначала нужно собрать все свои налоговые документы, включая W-2, 1099 и другие записи о ваших доходах и удержаниях.

Когда у вас есть налоговая документация, у вас есть три основных варианта заполнения формы 1040:

.

• Сделай сам, используя бесплатный файл IRS
• Сделай сам с помощью коммерческого налогового программного обеспечения
• Наймите платного налогового специалиста, который сделает это за вас

Чем может помочь Bench

Универсальный центр бухгалтерского учета и налоговой отчетности — это реальность с Bench.Наша опытная команда бухгалтеров будет регистрировать все доходы и расходы, чтобы предоставить вам актуальную ежемесячную финансовую отчетность. Затем, когда наступает налоговый сезон, ваши книги отправляются налоговому специалисту для окончательной проверки и регистрации. Узнать больше.

Если вы планируете делать это самостоятельно, читайте дальше.

Сообщите о доходах

На первой странице формы 1040 вы должны указать свое (и вашего супруга, если вы состоите в браке), номер социального страхования, адрес и информацию о ваших иждивенцах.

Затем вы перейдете к отчету обо всех источниках дохода, которые вы получили за год.Предусмотрены строки для многих распространенных типов доходов, таких как заработная плата, проценты и дивиденды, пенсионный доход и прирост капитала.

Если у вас есть дополнительные источники дохода, вам также необходимо заполнить Таблицу 1, чтобы сообщить:

• Алименты
• Доход от бизнеса (в этом случае вам также нужно будет заполнить Приложение C)
• Прибыли или убытки от продажи коммерческого имущества
• Аренда недвижимости, роялти или доход от партнерства, корпорации C или траста (в этом случае вам также необходимо заполнить Приложение E)
• Доход фермы
• Пособие по безработице

Сумма всех источников дохода — это ваш общий доход.

Заявите о вычетах

Вычеты из вашего общего дохода уменьшают ваш налогооблагаемый доход. Вычеты в вашей форме 1040 делятся на две большие категории:

1. Вычеты сверх уровня

Вычеты сверх линии (также известные как корректировки дохода) получили свое название, потому что они указаны над строкой скорректированного валового дохода (AGI) в форме 1040. Эти вычеты уменьшают ваш AGI, и вам не нужно перечислять требовать их.

В их числе:

• Расходы на воспитателя
• Взносы на сберегательные счета здравоохранения
• Вычитаемая часть налога на самозанятость
• Взносы в пенсионные планы самозанятых и IRA
• Взносы на медицинское страхование самозанятых
• Проценты по студенческому кредиту
• Алименты уплачены

Если вы имеете право на какие-либо вычеты сверх черты, заполните Приложение 1.

2. Детализированные вычеты или стандартные вычеты

Когда вы заполняете форму 1040, у вас есть возможность детализировать вычеты или потребовать стандартный вычет, заполнив Таблицу A. Как правило, если ваши общие детализированные вычеты больше, чем стандартный вычет, доступный для вашего статуса подачи, вы выбираете детализацию.

Постатейные вычеты включают:

• Медицинские и стоматологические расходы
• Государственные и местные налоги на прибыль и имущество
• Проценты по ипотеке
• Подарки на благотворительность
• Несчастные случаи и кражи

Если вы владеете бизнесом, вы также можете воспользоваться вычетом из соответствующего дохода от бизнеса.Ваш общий доход за вычетом всех доступных вычетов равен вашему налогооблагаемому доходу.

Рассчитайте налоговые обязательства

На второй странице формы 1040 вы рассчитаете свои налоговые обязательства. Если вы готовите декларацию вручную, вам нужно будет обратиться к инструкциям IRS для формы 1040, чтобы определить размер налога с помощью налоговых таблиц.

Есть несколько других налогов, которые потребуют от вас заполнения Приложения 2.

Сюда входят:

• Альтернативный минимальный налог
• Налог на самозанятость
• Дополнительные налоги на досрочные выплаты из IRA и других счетов с льготным налогообложением
• Налоги на домашнюю занятость

Page 2 также служит местом, где вы запрашиваете налоговые льготы и перечисляете налоговые платежи, которые вы уже сделали за год.Некоторые налоговые льготы, такие как Детский налоговый кредит, Кредит на заработанный доход и дополнительный налоговый кредит на ребенка, идут прямо в форму 1040.

Вам необходимо заполнить Приложение 3, если у вас есть другие налоговые льготы, в том числе:

• Иностранный налоговый кредит
• Кредит на расходы по уходу за детьми и иждивенцами
• Образовательные кредиты
• Кредиты для пенсионных накоплений
• Энергетические кредиты на жилищное строительство

После подписания вы можете заполнить форму 1040 в электронном виде или по почте.

Куда отправить форму 1040

Если вы хотите подать бумажную декларацию, адрес, по которому вы ее отправите, зависит от штата, в котором вы живете. Вы можете найти этот адрес в инструкциях IRS для формы 1040.

Однако, если у вас есть возможность, электронная подача является предпочтительным способом подачи формы IRS 1040. IRS рекомендует всем правомочным налогоплательщикам подавать свои декларации в электронном виде, потому что это проще, удобнее и безопаснее, чем подача документов на бумаге. Это также может помочь вам быстрее получить возврат налога.Вы можете подать декларацию в электронном виде с помощью IRS Free File, если ваш скорректированный валовой доход составляет 66 000 долларов или меньше. В противном случае большинство программ для подготовки налоговых деклараций и налоговых специалистов имеют право заполнять форму 1040 в электронном виде.

Срок подачи формы 1040

Вам необходимо отправить форму 1040 в IRS до 15 апреля 2021 года. Если вам нужно больше времени, вы можете запросить продление.

Другие налоговые формы, которые могут вам понадобиться

Выше мы перечислили несколько распространенных форм и расписаний, которые вам, возможно, потребуется приложить к форме 1040, но есть еще несколько, которые вам, возможно, придется заполнить.Ознакомьтесь с инструкциями IRS для формы 1040, если вам нужны другие формы.

Кроме того, если вы не являетесь индивидуальным предпринимателем, вам может потребоваться подать отдельную налоговую декларацию для своей компании.

• Партнерства и ООО с несколькими участниками заполняют форму 1065 для отчета о доходах и расходах товарищества. Ваша доля в партнерстве или налогооблагаемый доход LLC будет указана в Приложении K-1 формы 1065, и вам понадобится Приложение K-1 для заполнения формы 1040.

• S corporations подает форму 1120S для отчета о доходах и расходах корпорации.Ваша доля налогооблагаемого дохода корпорации будет указана в Приложении K-1 формы 1120S, и вам понадобится эта K-1 для заполнения формы 1040.

• Корпорации C заполняют форму 1120, чтобы сообщить о доходах от бизнеса и вычетах. Корпорация C платит налоги с помощью формы 1120. Таким образом, хотя вам все равно нужно будет подавать налоговую декларацию по форме 1040, вам не нужно будет указывать в ней доход от бизнеса, только ваш личный доход.

Если вы ошиблись в форме 1040

Если вы ошиблись в своем 1040 и вам нужно внести поправку, вы можете сделать это в форме 1040X.У вас есть три года с даты подачи вашей федеральной налоговой декларации для внесения исправлений.

Что такое скамья?

Мы — универсальная служба налоговой подготовки и бухгалтерского учета, в которой работают настоящие люди. С Bench вы получите специальную команду экспертов, которая будет заполнять ваши ежемесячные бухгалтерские книги и подавать налоговые декларации. Наша оптимизированная поддержка поможет вам: от опережения сроков до круглогодичного консультирования по вопросам налогообложения. Попробуйте нас бесплатно.

Как подавать налоги: руководство для начинающих

В 2019 году Налоговая служба обработала более 253 миллионов налоговых деклараций и собрала более 3 долларов США.5 трлн выручки.

Ожидается, что частные лица и предприятия на всей территории США будут подавать налоговые формы в IRS, чтобы сообщить федеральному правительству, какой доход они заработали, какие вычеты и кредиты они запрашивают, их общий налоговый счет и сколько они недоплачили или переплатили за год.

американцев платят налоги в течение года, при этом у многих рабочих деньги удерживаются непосредственно из их зарплаты. Процесс подачи налоговой декларации — это то, как правительство возвращает любые переплаты, сделанные налогоплательщиками, или взимает плату с тех, кто не заплатил достаточно.Переплата может быть значительной, поскольку в 2019 году IRS вернуло более 452 миллиардов долларов в виде налоговых возмещений.

Хотя миллионы американцев подают налоговые декларации, это не означает, что процесс прост, особенно если вы никогда раньше не подавали налоговые декларации. Это руководство проведет вас через процесс выяснения всех тонкостей подачи налоговой декларации, в том числе:

• Кому нужно подавать налоги?
• Какие налоговые формы вам нужны для подготовки налоговой декларации?
• Что такое налоговые вычеты и налоговые льготы?
• Какие налоговые формы нужно подавать вместе с налоговой декларацией?
• Как вы заполняете налоговые формы?
• Как выбрать правильный налоговый статус?
• Как вы решаете, следует ли перечислять или требовать стандартного вычета?
• Каковы сроки подачи налоговой декларации?
• Что делать, если вы не можете уложиться в срок подачи налоговой декларации?
• Когда и как вы подаете заявку на возврат налога?
• Как вы отслеживаете свой возврат?
• Как вы платите налоги, если у вас есть задолженность IRS?
• Где вы можете получить помощь при заполнении налоговой декларации?
• Когда вам следует нанять налогового специалиста?
• Как вы сэкономите деньги при подаче налоговой декларации?
• Что делать с возвратом налога?

Источник изображения: Getty Images.

Кому нужно подавать налоговую декларацию?

Не всем нужно подавать налоговую декларацию. Независимо от того, нужно ли вам подавать заявление, зависит от вашего дохода, статуса подачи и того, заявляет ли кто-либо вас как иждивенца. В приведенной ниже таблице показано, когда вы должны подавать заявление за 2020 налоговый год (это налоги, которые должны быть уплачены в апреле 2021 года).

Если ваш доход равен указанной сумме или превышает ее, вы должны подать налоговую декларацию.

Статус подачи	Возраст на конец 2020 года	Доход, на который вы должны подавать
Одноместный	До 65 лет	$ 12 400
Одноместный	65 и старше	$ 14 050
Женат, подача раздельно	Все возрасты	5 долларов США.00
Глава семьи	До 65 лет	$ 18 650
Глава семьи	65 и старше	$ 20 300
Семейное положение в браке	Оба супруга младше 65 лет	$ 24 800
Семейное положение в браке	Один супруг до 65 лет	26 100 долл. США
Семейное положение в браке	Оба супруга 65 лет и старше	27 400 долл. США
Соответствующая требованиям вдова или вдовец с ребенком-иждивенцем	До 65 лет	$ 24 800
Соответствующая требованиям вдова или вдовец с ребенком-иждивенцем	65 и старше	26 100 долларов США

Если вы заявлены как иждивенец, существуют другие правила.Например, если вы заявлены как иждивенец, и вы одиноки, моложе 65 лет и не слепые, вы должны подать декларацию, если:

• Ваш заработанный доход превышает 12 400 долларов США
• Ваш нетрудовой доход превышает 1100 долларов США
• Ваш валовой доход превышает большее из 1100 долларов или 11850 долларов трудового дохода + 350 долларов

Если вы не уверены, нужно ли вам подавать, у IRS есть интерактивный помощник по налогам, который поможет вам разобраться в этом после того, как вы ответите на несколько простых вопросов.

Если вы не обязаны подавать налоговую декларацию, потому что вы не достигли минимального порога дохода, вы все равно можете это сделать.Например, вы можете иметь право на получение определенных возвращаемых налоговых льгот, включая налоговую льготу на заработанный доход.

Возмещаемые налоговые льготы могут позволить вам вернуть не только деньги, которые могли быть удержаны из вашей зарплаты, но также на больше, чем вы фактически уплатили в виде налогов. Если вы имеете право на возврат денег от IRS, вам нужно будет подать декларацию, чтобы IRS отправило вам средства, на которые вы имеете право.

В 2020 налоговом году, если вы имели право на получение платежа за экономический ущерб (более известного как ваш стимулирующий чек на коронавирус), но не получили его, вы также можете потребовать его, подав налоговую декларацию.Платежи за экономический ущерб оцениваются в размере до 1200 долларов США на взрослого и 500 долларов США на ребенка-иждивенца, имеющего на это право, и были разрешены Законом о помощи, помощи и экономической безопасности при коронавирусе (Закон CARES) для смягчения финансового разрушения, вызванного пандемией COVID-19.

Какие налоговые формы вам нужны для подготовки налоговой декларации?

Вы получите по почте множество различных форм, которые могут вам понадобиться при составлении налоговой декларации. Эти формы содержат ключевую информацию, такую ​​как сведения о вашем доходе и отчислениях, на которые вы можете иметь право.Следите за следующими налоговыми формами:

• W-2: Эта форма исходит от работодателей и содержит подробную информацию о заработанной вами сумме, а также о сумме подоходного налога, удержанного с вашей зарплаты. Если вы работали полный или неполный рабочий день, вы получите эту форму.
• 1099: Эта форма используется для отчета о доходах из источников помимо работодателей. Вы получите эту форму, если вы получаете доход в качестве подрядчика или фрилансера, или если вы получаете доход от аренды недвижимости, в том числе
• 1099-INT: Это еще один тип формы 1099, которую вы получите, если вы получили проценты со сберегательных счетов или если вы получили дивиденды от инвестиций.
• 1095-A: Если вы зарегистрировались в квалифицированном плане медицинского страхования через рынок медицинского страхования Obamacare, вам понадобится эта форма, чтобы убедиться, что вы получаете надлежащую сумму «налоговых льгот по предварительным страховым взносам», которые получают многие американцы. чтобы помочь им приобрести страховку.
• 1098: Вы получите эту форму с подробными сведениями о выплатах процентов по студенческим ссудам или выплатах процентов по ипотеке. Вы можете вычесть проценты по студенческому кредиту до 2500 долларов, если ваш доход превышает предел заработка.Если вы внесете в список, вы также можете вычесть проценты по ипотеке в размере до 750 000 долларов или 1 миллиона долларов, в зависимости от того, когда вы купили свой дом.

Могут быть и другие формы, отправленные вам работодателями или компаниями, с которыми вы ведете бизнес. Храните все эти налоговые документы вместе по мере их получения. Хотя вам не нужно отправлять большую часть его в IRS (компании, которые создают формы, отправляют их напрямую), наличие его в одном месте значительно упростит заполнение вашей налоговой декларации.

Если вы планируете требовать определенных вычетов на коммерческие расходы, благотворительные пожертвования или медицинские расходы, обязательно сохраните и эти квитанции. Если вы прошли аудит, вам понадобятся доказательства для подтверждения заявленных вычетов.

Аудит — это расследование, проводимое IRS для проверки того, что вы задекларировали весь свой доход и не претендовали на какие-либо вычеты или кредиты, на которые вы не имели права. Вероятность проведения аудита относительно невелика, но все же стоит сохранить свои документы на случай, если вас попросят предоставить доказательство вашего права на вычеты IRS.

Что такое налоговые вычеты и налоговые льготы?

При отправке налоговых форм важно, чтобы вы потребовали все вычеты и кредиты, на которые вы имеете право. И вычеты, и кредиты обеспечивают экономию налогов, но по-разному.

Вычет уменьшает сумму дохода, которую правительство считает облагаемой налогом, и взимает с нее ставку подоходного налога. Если у вас был налогооблагаемый доход в размере 55 000 долларов США, и вы подаете заявление о вычете в размере 1 000 долларов, ваш общий налогооблагаемый доход уменьшается до 54 000 долларов США, поскольку вы вычли сумму вычета из своего налогооблагаемого дохода.

Стоимость вычета определяется вашей налоговой ставкой, потому что ваши сбережения возникают из-за того, что вам не нужно платить налоги на вычитаемую сумму. Таким образом, если вы находитесь в налоговой группе 22%, вычет в размере 1000 долларов сэкономит вам 22% от 1000 долларов, или 220 долларов.

Кредит, с другой стороны, снижает вашу задолженность по налогам в соотношении доллар к доллару. Кредит в размере 1000 долларов уменьшит ваш налоговый счет на 1000 долларов. Если бы у вас был налоговый счет на сумму 2000 долларов и вы подали заявку на кредит на 1000 долларов, ваш налоговый счет уменьшится до 1000 долларов.Очевидно, что налоговые льготы более ценны, чем вычеты, хотя и то, и другое дает экономию. И хотя некоторые кредиты уменьшают ваш налоговый счет только до 0 долларов, есть другие, которые полностью или частично подлежат возмещению, поэтому на самом деле можно получить обратно деньги от IRS, которые превышают сумму, которую вы заплатили в налоговую систему.

Это руководство по налоговым льготам на 2021 год может помочь вам найти льготы, на которые вы имеете право, а это руководство по налоговым вычетам поможет вам определить возможности использования этой ценной экономии на налогах.

Какие налоговые формы нужно подавать вместе с налоговой декларацией?

Определение того, какие налоговые формы вам понадобятся, может показаться сложным, но хорошая новость заключается в том, что если вы используете программное обеспечение для подготовки налоговых деклараций, все необходимые вам формы будут заполнены за вас. Однако вам все равно нужно знать, с какими формами вы столкнетесь при подаче налоговой декларации.

В предыдущие годы у налогоплательщиков был выбор из нескольких различных форм 1040, которые являются основной налоговой формой, которую необходимо подавать в IRS. Эту форму большинство людей называют своей налоговой декларацией.

Однако с 2018 года существует упрощенная форма 1040, которую будут использовать практически все индивидуальные налогоплательщики. Эта форма запрашивает всю основную информацию, которую вы должны предоставить в IRS, включая:

• Ваш статус заявки
• Требуете ли вы стандартного вычета
• Может ли кто-либо заявить о вас как о иждивении
• Ваш адрес
• Год вашего рождения (и год рождения вашего супруга)
• Ваш адрес
• Подробная информация о иждивенцах, на которых вы претендуете, включая их полное имя, номер социального страхования и родство с вами

В дополнение к форме 1040 вам может потребоваться отправить дополнительные формы, называемые «Расписания».»Примеры включают:

• Приложение 1, если вы требуете вычеты, такие как вычет процентов по студенческому кредиту или вычет по налогу на самозанятость; или если у вас есть дополнительный доход в виде пособия по безработице; прирост капитала; выигрыши в азартных играх; или призовые или наградные деньги.
• Schedule 2, если вы должны альтернативный минимальный налог (большинство людей не будут этого делать) или если вы должны произвести выплату сверхнормативного налогового кредита (вам может потребоваться произвести этот платеж, если вы получили слишком много субсидий Obamacare для вашего страхового покрытия).
• Приложение 3, если вы можете претендовать на невозмещаемый налоговый кредит, отличный от налогового кредита на заработанный доход (EITC) или кредита для других иждивенцев. Примеры включают образовательные кредиты, иностранный налоговый кредит или общий бизнес-кредит.

В каждом штате также есть свои собственные налоговые формы, которые необходимо подавать — при условии, что вы проживаете в одном из 43 штатов (плюс округ Колумбия), которые собирают налоги штата. Посетите веб-сайт налогового управления вашего штата, чтобы найти соответствующие налоговые формы штата.

Как вы заполняете налоговые формы?

У вас есть три возможных варианта подачи налоговых форм в IRS:

• Вы можете подать формы в электронном виде.

Электронная подача документов является предпочтительным подходом. Когда формы отправляются в электронном виде, это быстрее, проще и меньше вероятность ошибиться.

Если вы зарабатываете 69 000 долларов или меньше, существует множество программ, позволяющих бесплатно подавать налоговые декларации. (Если вы зарабатываете более 69 000 долларов, вы можете воспользоваться этими бесплатными формами, но вы не получите бесплатную помощь от программы.) IRS предоставляет список программ, которые люди, заработавшие менее 69 000 долларов США, могут использовать для бесплатной подачи налоговой декларации. Наш путеводитель по лучшей налоговой программе поможет вам найти лучшее программное обеспечение для вас.

Многие из программ, которые позволяют вам бесплатно подавать в электронном виде ваши федеральные налоги, также позволяют вам бесплатно подавать электронные налоговые декларации штата при условии, что ваш доход не превышает определенного порогового значения. Эти программы задают вам простые вопросы о вашей жизни, чтобы определить, на какие вычеты и кредиты вы имеете право.Они также проведут вас через процесс заполнения всех необходимых форм.

Если ваш доход превышает 69 000 долларов, вы можете использовать программное обеспечение, если не знаете, как самостоятельно платить налоги. Но в зависимости от программы вам, возможно, придется заплатить сбор за подачу федеральной налоговой декларации и / или налогов штата.

• Вы можете отправить свои формы по почте.

У вас также есть возможность заполнить бумажные формы и отправить их в IRS. Адрес, по которому вам нужно отправить свои формы, можно найти на веб-сайте IRS (он зависит от штата).Когда вы отправляете формы по почте, на их обработку обычно уходит от шести до восьми недель; однако IRS в настоящее время предупреждает, что кадровые проблемы могут привести к дальнейшим задержкам.

• Вы можете отправлять формы за вас.

Уполномоченные налоговые органы могут иметь право подавать за вас электронную подачу документов. Вы можете найти оплачиваемых профессионалов, например бухгалтеров, для заполнения налоговых деклараций и отправки форм в электронном виде. Или вы можете воспользоваться услугами добровольных налоговых служб, которые помогут вам бесплатно заполнить и отправить формы (подробнее об этом позже).

Как выбрать правильный налоговый статус?

При подаче налоговой декларации одним из наиболее важных шагов является выбор правильного статуса подачи. Ваш статус регистрации определяет вашу налоговую категорию и может повлиять на вычеты и кредиты, на которые вы можете претендовать.

Варианты вашего налогового статуса включают:

• Холост: Вы можете подать заявление как холост, если вы никогда не были в браке, если вы разведены или овдовели. Как мы объясним ниже, вы обычно не хотите подавать как холостяк, если у вас есть возможность подать как глава семьи или как вдова (вдова) с ребенком-иждивенцем.
• Глава семьи: Вы имеете право подать заявление в качестве главы семьи, если вы не состояли в браке по состоянию на 31 декабря, если вы оплатили не менее половины стоимости содержания дома, и если вы живете с или поддержка «квалифицированного человека». Квалифицированным лицом может быть любой человек, которого вы финансово поддерживаете, при условии, что он отвечает определенным требованиям. В этом руководстве IRS точно указано, кто считается соответствующим требованиям. Два общих примера — дети и стареющие родители.
• Регистрация в браке раздельно или совместная регистрация брака: Вы имеете право подавать документы как состоящие в браке, если вы проживали вместе в качестве законных супругов или супругов по гражданскому праву (если это признано вашим штатом) по состоянию на 12 декабря.31. Вы можете подать заявление как состоящее в браке, даже если вы проживали отдельно, если вы не проживаете отдельно по закону. Вы также можете подать заявление как состоящее в браке, если ваш супруг умер в течение налогового года. Лица, состоящие в браке, могут выбирать между совместной или раздельной подачей, но существует множество ограничений на вычеты, если вы решите подавать отдельно. Большинству супружеских пар лучше подавать документы совместно, но вы можете ознакомиться с этим руководством в некоторых ситуациях, когда отдельная подача документов имеет смысл.
• Вдова (вдова) с ребенком-иждивенцем: Вы можете выбрать этот статус, если ваш супруг умер в предыдущие два года, вы имели право подать заявление вместе со своим супругом в год смерти, вы не вступили в повторный брак и поддерживаете дом как минимум для одного ребенка-иждивенца.Это руководство IRS поможет вам определить, соответствует ли ваш ребенок иждивенцам.

Вы не хотите выбирать холост в качестве статуса подачи, если вы имеете право на главу семьи или вдовец, потому что вы переходите в более высокую налоговую категорию при более низком уровне дохода, когда вы подаете как холост. Существуют также определенные вычеты, на которые вы не можете претендовать, если зарабатываете слишком много, и порог, при котором вы теряете эти вычеты, ниже для статуса единой подачи. Кроме того, если вы подаете как холост, ваш стандартный вычет также будет меньше.

Изучите все возможные варианты и выберите статус, позволяющий платить меньше налогов. Этот онлайн-инструмент IRS может помочь определить, на какой статус вы имеете право.

Как вы решаете, требовать ли стандартный вычет или детализировать?

В дополнение к статусу регистрации, выбор между перечислением или стандартным вычетом является одним из двух наиболее важных решений, которые вы примете при подаче налоговой декларации.

Когда вы берете стандартный вычет, вы можете вычесть установленную сумму дохода из ваших налогов в зависимости от вашего статуса регистрации.Для 2020 налогового года стандартный вычет составляет:

.

• 12 400 долларов США, если вы подаете как холостяк, так и состоящий в браке, подача отдельно
• 18 650 долларов США, если вы подаете заявление в качестве главы семьи
• 24 800 долларов США, если вы подаете совместную регистрацию в браке

Если вы воспользуетесь стандартным вычетом, вам также разрешено взять несколько дополнительных налоговых вычетов, таких как удержание взносов в IRA или вычет процентов по студенческому кредиту. Однако есть много других вычетов, на которые вы можете претендовать, только если перечислите их.

Если вместо стандартного вычета вы выберете перечисление по статьям, вы вычтете из своего налогооблагаемого дохода определенные вещи, но не вычтете стандартный вычет в размере 12 400 долларов США, 18 650 долларов США или 24 800 долларов США. Вы должны указать только в том случае, если общая сумма ваших детализированных вычетов превышает стандартный вычет.

Некоторые вычеты, которые вы можете требовать, только если перечисляете, включают вычеты за:

• Уплаченные государственные и местные налоги (SALT)
• Проценты по ипотеке
• Благотворительные пожертвования
• Медицинские расходы, превышающие определенный процент дохода
• Инвестиционные расходы

Закон о сокращении налогов и рабочих местах значительно увеличил стандартный вычет.Начиная с 2018 года, многие люди, которые ранее перечисляли вычеты, вместо этого начали требовать стандартный вычет, потому что размер их детализированных вычетов недостаточно высок, чтобы превышать стандартную сумму вычета.

Каковы сроки подачи налоговой декларации?

Существуют крайние сроки подачи налоговой декларации, которые вы должны соблюдать. Обычно налоговый день приходится на 15 апреля, что означает, что это последний день, когда нужно отправить налоговую декларацию по электронной почте или по электронной почте. В понедельник, 15 апреля 2021 года, наступит срок уплаты налогов за 2020 год.

Иногда 15 апреля приходится на выходные или праздничные дни, поэтому крайний срок подачи налоговой декларации переносится на следующий рабочий день.Крайний срок уплаты налогов на 2019 год был существенно отложен из-за COVID-19, при этом налоги на 2019 год не подлежат уплате до 15 июля 2020 года.

Нет причин ждать крайнего срока — IRS начнет прием деклараций за 2020 налоговый год уже 27 января 2021 года.

Что делать, если вы не можете уложиться в сроки подачи налоговой декларации?

Если вы не можете подать налоговую декларацию до крайнего срока, установленного в апреле, запросите автоматическое продление на шесть месяцев, отправив форму 4868 в электронном виде или по почте. Отправка этой формы до крайнего срока в апреле означает, что у вас автоматически будет время для подачи налоговых деклараций до октября.

Однако продление срока подачи документов не продлевает время, необходимое для уплаты налогов. Если вы не подадите задолженность по налогам до 15 апреля, вам могут грозить штрафы и штрафы за просрочку платежа. Однако с вас не будут взиматься эти штрафы, если вы заплатили не менее 90% своей задолженности до 15 апреля и своевременно отправили запрос на продление. Остальные 10% должны быть оплачены до крайнего срока в октябре.

Обязательно подайте заявление, даже если вы не можете позволить себе платить налоги, потому что штраф за неуплату значительно превышает штраф за неуплату.Штраф за непредоставление документов составляет 5% от невыплаченного остатка налогов за каждую часть месяца, в течение которого вы опаздываете, с максимальным штрафом в 25% от суммы задолженности. Штраф за неуплату составляет 0,5% от суммы вашей задолженности за каждую часть месяца, в течение которого вы опаздываете, с максимальным штрафом в 25%.

Когда и как можно подать заявку на возврат налога?

Если вы переплатили налоги в течение года из-за того, что из вашей зарплаты было удержано слишком много денег или из-за того, что вы отправили сверхнормативные платежи в IRS, вы можете потребовать возмещение, просто отправив налоговые декларации по электронной почте или по почте.IRS отправит вам возмещение по почте, или вы можете отправить информацию о своем банке и запросить распределение возмещения с помощью прямого депозита.

Электронная подача и запрос возврата посредством прямого депозита — это самый быстрый способ получить возврат. В большинстве случаев вы получите возмещение в течение 21 дня или меньше с момента подачи декларации. Если вы отправите возврат по почте, возврат средств может занять до шести недель.

Если вы потребуете EITC или Дополнительный детский налоговый кредит, ваш возврат будет отложен, даже если вы подадите декларацию раньше и выберете прямой депозит.Это потому, что Закон о защите американцев от повышения налогов (PATH) требует, чтобы IRS удерживало возврат средств до середины февраля, когда вы потребуете эти кредиты.

Как отследить возврат?

После подачи налоговой декларации отслеживайте ее статус на веб-сайте IRS. Вам нужно будет указать свой номер социального страхования, выбрать статус подачи и ввести сумму возмещения, чтобы отслеживать, когда она будет получена.

Как вы можете платить налоги, если вы должны деньги IRS?

Налогоплательщики, имеющие задолженность перед IRS, могут платить со своего банковского счета без уплаты комиссии.Платежный веб-сайт IRS позволяет использовать прямую оплату бесплатно, указав свою банковскую информацию. Вы также можете расплачиваться кредитной картой через стороннюю платежную систему, но за это взимается комиссия.

Вы также можете отправить чек или денежный перевод в IRS для уплаты налогов или заплатить наличными розничному партнеру. IRS предоставляет подробные инструкции по оплате наличными, а также инструкции о том, куда отправить чек или денежный перевод.

Где вы можете получить помощь при заполнении налоговой декларации?

Некоторые налогоплательщики имеют право на бесплатную помощь в составлении и сдаче налоговых деклараций.Люди с низким доходом, инвалиды или люди, плохо владеющие английским языком, могут получить бесплатную помощь через программу добровольной подоходной налоговой помощи (VITA), а пожилые люди могут получить помощь через программу налогового консультирования для пожилых людей (TCE).

Многие из этих сайтов были закрыты в 2020 году из-за COVID-19. Неясно, останутся ли они закрытыми в налоговом сезоне 2021 года.

Когда вам следует нанять налогового специалиста?

Не все налогоплательщики имеют право на бесплатную помощь — а некоторым из них не помешает помощь профессионала, а не просто использование онлайн-программного обеспечения или заполнение бумажных деклараций.

Нанять налогового специалиста может быть разумным выбором, если:

• В вашей жизни произошло серьезное изменение: Когда ваш доход резко меняется, вы разводитесь или выходите замуж, ваш супруг умирает или вы добавляете нового члена в свою семью, эти изменения могут оказать сильное влияние на ваши налоги. Возможно, имеет смысл проконсультироваться со специалистом, чтобы выяснить, как изменится ваша налоговая ситуация и что вы можете сделать, чтобы минимизировать свои налоговые обязательства в новой ситуации.
• Вы открыли бизнес или ведете бизнес: Существует целый отдельный набор налоговых правил, которые применяются к тем, кто владеет собственным бизнесом.Вам следует поговорить со специалистом о том, как ваша компания должна быть структурирована для целей налогообложения и на какие специальные вычеты вы можете иметь право в результате деятельности вашей компании.
• У вас есть зарубежные активы: Существуют очень сложные правила декларирования оффшорных инвестиций и значительные штрафы, если вы им не подчиняетесь. Если у вас есть оффшорный счет или другие иностранные инвестиции, обратитесь за помощью с налогами.
• Вы живете или работаете в нескольких штатах: Налоговые правила штата сильно различаются в зависимости от региона.Налоговый специалист может помочь вам выяснить, каковы ваши государственные налоговые обязательства, если у вас есть разные места жительства.
• Вы только что вышли на пенсию: Пенсионеры должны выполнять различные источники дохода и налоговые обязательства. Получите профессиональную помощь, чтобы выяснить вашу новую налоговую ситуацию теперь, когда вы больше не работаете.

Если вы не знаете, с чего начать, когда речь идет о ваших налогах, найм профессионала может помочь вам успокоиться. Получение налоговой помощи с помощью простого возврата стоит меньше, чем вы, вероятно, думаете, и оно того стоит, чтобы избежать ошибок, которые снова и снова вас укусят.

Как сэкономить деньги при подаче налоговой декларации?

Важно делать все возможное, чтобы сэкономить деньги при подаче налоговой декларации. Это означает, что вы избегаете распространенных и дорогостоящих ошибок при подаче документов. Чтобы убедиться, что вы не платите IRS больше, чем необходимо, вам необходимо:

• Сохраняйте квитанции и требуйте все вычеты и кредиты, на которые вы имеете право.
• Не требуйте кредитов или удержаний, на которые вы не имеете права, поскольку это может привести к проверке или штрафам.
• Подавайте и платите налоги вовремя, чтобы избежать процентов и пени.
• Используйте правильный статус регистрации и сделайте оптимальный выбор между детальным описанием и заявлением о стандартном вычете.
• Внесите вклад в счета с льготным налогообложением, такие как IRA и 401 (k) s, которые предоставляют налоговые льготы.
• При необходимости обратитесь за налоговой помощью, чтобы не допустить дорогостоящих ошибок.

Если вы приложите все усилия, чтобы правильно уплатить налоги и сэкономить как можно больше, у вас в кармане останется больше денег для других важных финансовых целей.

Что делать с возвратом налога?

В идеале, чтобы получить возврат налога, вам следует попробовать , а не , хотя многим нравится получать такую ​​большую сумму каждый год. Когда вы получаете возмещение налога, вы связали свои деньги и дали IRS беспроцентную ссуду, хотя вы могли использовать эти деньги для выплаты долга или накопления на чрезвычайные ситуации. Чтобы не получить возмещение в следующем году, попросите своего сотрудника отдела кадров скорректировать сумму, удерживаемую из вашей зарплаты.

Если вы получили возмещение, подумайте о том, как использовать деньги:

• Погашение долга
• Строительство аварийного фонда
• Экономия на долгосрочные цели, такие как первоначальный взнос на дом
• Внесение денег на пенсионный счет
• Долгосрочные инвестиции в фондовый рынок

Используйте деньги так, чтобы приносить пользу вашему долгосрочному финансовому горизонту, вместо того, чтобы тратить деньги на вещи, которые не добавляют реальной ценности вашей жизни.

Теперь вы знаете, как подавать налоговую декларацию

Итак, как вы подаете налоги?

Подводя итог, вам нужно либо отправить файл по электронной почте с помощью бесплатного или платного программного обеспечения, либо отправить по почте в свой 1040 другие необходимые формы. Выберите статус регистрации на основе вашей семейной ситуации, а затем сложите сумму вычетов и кредитов, на которые вы имеете право, чтобы определить, следует ли вам перечислять или требовать стандартный вычет. После того, как вы отправите форму 1040 и налоговую форму штата, оплатите свою задолженность через банковский счет, наличными, чеком, денежным переводом или кредитной картой — или потребуйте возмещение, которое должно быть доставлено IRS примерно в течение 21 дня или меньше, если вы выбираете прямой депозит.

Хотя это звучит сложно, вы можете получить бесплатную или платную помощь. Выбор хорошей налоговой программы может упростить процесс подачи налоговой декларации. И помните, что первые несколько раз вы подаете налоговую декларацию всегда сложнее. Подавая налоговые декларации год за годом, вы лучше познакомитесь с правилами IRS, и со временем этот процесс станет проще.

8 основных налоговых форм IRS, которые вам необходимо знать

Если вы похожи на большинство людей, которые должны подавать ежегодные налоговые декларации, существует головокружительное множество форм.Вот девять основных налоговых форм налоговой службы (IRS), о которых вам, возможно, нужно знать.

1. Форма 1040-EZ

Если ваша налоговая ситуация не сложна, вы можете выбрать «легкий» путь и заполнить форму 1040-EZ. Вы должны соответствовать всем требованиям, таким как быть младше 65 лет, холостым или женатым, подавать вместе, не требовать иждивенцев и иметь налогооблагаемый доход менее 100000 долларов. Если вы хотите использовать эту упрощенную форму, применяются другие требования.

2.Форма 1040, Индивидуальная налоговая декларация США

Это основная налоговая форма IRS, которую используют большинство подателей налоговой декларации в США для своей годовой налоговой декларации. Возможно, вам придется использовать эту форму в зависимости от вашего возраста, статуса регистрации и валового дохода. Даже если у вас не было налогооблагаемого дохода, но вы имеете право на возврат налога или кредит, эта форма может быть для вас правильной.

Хотя эта форма более сложна, чем форма 1040EZ, она позволяет вам детализировать вычеты, а также требовать многочисленные расходы и налоговые льготы.

3.Приложение A к форме 1040, детализированные вычеты

Вы могли слышать, как люди говорят, что некоторые личные расходы «вычитаются» из вашего валового дохода, чтобы потенциально снизить сумму налогов, которые вы должны заплатить. Это утверждение верно. И если ваши общие личные расходы, подлежащие вычету, превышают стандартную сумму вычета, установленную IRS, вы можете детализировать их в Приложении A.

В таблице семь категорий расходов, включая благотворительные пожертвования, медицинские расходы и проценты по ипотеке.Однако для расчета и использования этих вычетов применяются строгие правила. В некоторых случаях вы не сможете вычесть полную сумму.

Вам также необязательно заполнять каждую строку расписания. Если у вас нет расходов в определенной категории, просто пропустите ее. Когда вы закончите, ваша общая сумма удержания будет добавлена ​​в форму 1040.

Если у вас были налогооблагаемые проценты или обычные дивиденды на сумму более 1500 долларов с ваших банковских счетов и инвестиций, вам, возможно, придется заполнить Приложение B, чтобы указать суммы.

Кроме того, если у вас есть какие-либо иностранные банковские или инвестиционные счета или вы получаете выплаты от определенных иностранных трастов, вы должны указать эту информацию в этом графике. После заполнения эти итоги также переносятся в форму 1040.

4. Форма 1099-INT, процентный доход

Вы можете получить форму 1099-INT в банках или других финансовых учреждениях, если они выплатили вам определенную сумму процентов по вашим вкладам. Во многих случаях вам придется платить налог с процентов, указанных в форме, и указывать его в налоговой декларации.

Все суммы, указанные в форме, должны быть добавлены к вашему возврату. Кроме того, вы должны подготовить Приложение B с указанием имени каждого плательщика и суммы полученных процентов, если общая сумма налогооблагаемых процентов превышает этот порог в 1500 долларов США.

5. Приложение C к форме 1040, Прибыль или убыток от бизнеса (ИП)

Если вы работаете не по найму, вам может потребоваться заполнить Приложение C, чтобы сообщить о валовой прибыли или убытке от вашего бизнеса. Категории расходов включают такие расходы, как страхование, поездки, питание и развлечения, налоги, канцелярские товары, заработная плата и другие расходы, связанные с бизнесом.

6. Форма 1099-MISC, Прочие доходы

Самостоятельно занятые люди обычно получают эту форму от каждого клиента, который платил им в течение года. В нем указывается общий полученный доход, и вы должны указать этот доход в своей налоговой декларации. Как фрилансер или независимый подрядчик, эта форма заменяет форму W-2, которую вы получаете, работая на традиционного работодателя.

Форма 1099-MISC также является универсальной для других видов доходов, таких как призы, награды и доходы от рыболовных судов.

7. Форма W-4, Свидетельство сотрудника о удержании пособия

Вы не подаете форму W-4 вместе с годовой налоговой декларацией и не отправляете ее в IRS. Вместо этого вы передаете его своему работодателю, чтобы он проинструктировал его о том, какую сумму налога удерживать из вашей валовой зарплаты и перечислять налоговым органам. Эта форма включает в себя рабочий лист, который поможет вам рассчитать сумму.

Вы подаете новую форму W-4, если меняете работодателя. Вы также можете подать новую форму W-4 вашему текущему работодателю, если ваши обстоятельства изменятся, например, если у вас есть ребенок и вы хотите потребовать дополнительного иждивенца.

8. Форма W-2, Отчет о заработной плате и налогах

Люди часто путают форму W-4 и форму W-2. Ваш работодатель выдает вам форму W-2 в конце календарного года, чтобы показать общую сумму налога, удержанного с вашей зарплаты.

Ваш работодатель также предоставляет копию формы W-2 в IRS, Управление социального обеспечения и некоторые налоговые органы штата. Эти налоговые органы сопоставляют суммы, которые вы заявляете как доход, с суммами, которые ваш работодатель сообщает вам, которые они вам выплатили.Поскольку ваш работодатель отправляет эту форму в IRS, вам не нужно подавать ее вместе с налоговой декларацией.

Итог

Независимо от того, какие формы вам нужно заполнить, всегда убедитесь, что вы используете правильные версии налогового года. Например, в течение налогового сезона 2018 года заполните налоговые формы за 2017 налоговый год. Кроме того, помните, что ваша личная ситуация может измениться, и вам может потребоваться подавать больше или меньше форм каждый год.

Часто задаваемые вопросы по подоходному налогу с физических лиц

Где мне вернуть деньги? Несколько распространенных причин, по которым вы могли не получить возмещение: В вашем возврате указан неправильный или неполный почтовый адрес. Возврат удерживается из-за налоговых обязательств предыдущего года. Примеры: подоходный налог, налог с продаж, подоходный налог и т. Д. Кроме того, если вы задолжали алименты, пособия по безработице, студенческие ссуды и т. Д. Вы подали заявление о банкротстве. Случайно выбрано для просмотра. Если потребуется дополнительная информация, вы будете связались по почте. Недостаточно время было отведено для обработки возврата. В Возврат не поступил. А W-2 необходим для подтверждения удержания налогов в штате Миссисипи. Вернуться к началу

Сколько времени потребуется, чтобы получить возмещение? Электронные податели документов для возврата, пожалуйста, разрешите десять рабочих дней до звонка по поводу возврата. Все остальные декларации, которые поданы раньше, обрабатываются раньше и обычно быстрее, чем возврат, поданный ближе к установленному сроку.Обычно в течение десяти недель после получения заполненный возврат, мы отправим вам чек на возврат по почте. Таким образом, выделите не менее десяти недель для вашего возврат средств, чтобы прибыть, прежде чем связаться с нами Вернуться к началу

Как мне получить еще один чек на возмещение, если мой утерян? Вам следует запросить отслеживающее средство в Департаменте доходов в письменной форме. Отправьте свой запрос на номер: Индивидуальный Отдел подоходного налога P.O. Box 1033 Джексон, MS 39215-1033 Включите имя, адрес, номер социального страхования, контактный номер и подробное объяснение.На обработку запроса уйдет 8–10 недель. Вернуться к началу

Как мне сообщить о выигрышах в азартных играх? Выигрыши в азартных играх, указанные в W-2G, 1099 или другом информационном отчете из казино Миссисипи, облагаются невозмещаемым подоходным налогом в размере трех процентов (3%). Казино удерживает налог при выплате. Удержанная сумма не возвращается налогоплательщику. Раздел 27-7-901 Кодекса штата Миссисипи предусматривает, что сумма выигрышей, указанная в W-2G, 1099 или другом информационном отчете из казино штата Миссисипи, не включается в доход штата Миссисипи, и не разрешается зачет подоходного налога в размере удерживаемой суммы. Налогоплательщик-нерезидент, имеющий только выигрыши и / или проигрыши в азартных играх штата Миссисипи, не должен подавать налоговую декларацию штата Миссисипи. Документ, предоставленный казино, считается декларацией о подоходном налоге для этого типа дохода Миссисипи и, следовательно, является доказательством того, что налог был уплачен в Миссисипи. Вернуться к началу

Мой чек на возмещение датирован более года назад, что мне делать? Поскольку чек на возврат был выдан более 12 месяцев назад, сейчас он находится во владении Отдела невостребованного имущества Государственного казначейства.Вы можете подать иск в Казначейство для получения возмещения по телефону: . Канцелярия Государственного казначея Отдел невостребованного имущества P.O. Box 138 Джексон, MS 39205 (601) 359-3534 Вернуться к началу

Могу ли я получить возмещение прямым переводом на мой текущий или сберегательный счет? Да, прямой депозит — это быстрый и удобный способ получить возмещение подоходного налога Миссисипи. Прямой депозит доступен только в том случае, если вы подаете электронное письмо.Налоговое управление переведет ваши деньги на ваш текущий или сберегательный счет. Вернуться к началу

Я выбрал прямой перевод, и мой банковский счет был закрыт. Что мне нужно сделать, чтобы получить возмещение? Вам ничего не нужно делать. Если вы запросили перевод средств непосредственно на ваш банковский счет, а ваш счет был закрыт, возмещение будет возвращено нам. Мы выпишем бумажный чек и отправим его по адресу, указанному в нашей системе.Это задержит возврат средств на несколько недель. Вернуться к началу

Я получаю возмещение в этом году, но не смогу подать заявку в установленный срок. Придется ли мне платить штраф или проценты? Штрафы за просрочку подачи документов начисляются только в связи с неполностью или просрочкой уплаты налога. Если вы получаете возмещение, значит, нет недостатка или просрочки по уплате налогов. Вам предлагается подать декларацию как можно ближе к установленному сроку. Вернуться к началу

Сколько лет я могу вернуться и подать заявление на возмещение? У вас есть 3 года с даты истечения срока первоначальной налоговой декларации, чтобы подать заявку на возмещение. Вернуться к началу

Как оставшийся в живых или представитель умершего налогоплательщика получить наличные по чеку на возврат? Для получения денежного возмещения наследнику необходимы следующие документы: Чек на возврат, подлежащий оплате умершему. Форма заявления о наследстве 80-699 (форму можно получить в Департаменте). Если при возврате умершего потребителя запрашивается возврат менее 500,00 долларов США, возврат может быть выплачен без необходимости администрирования. Вернуться к началу

Могу ли я получить возмещение налогов, удержанных с выигрышей в азартных играх в Миссисипи? Нет. Налоги, удержанные казино Миссисипи в результате выигрыша в азартных играх, не возвращаются в Миссисипи.Жители Миссисипи не обязаны сообщать о выигрышах в азартных играх штата Миссисипи в качестве дохода по возвращении штата. Жители других штатов не обязаны подавать декларацию, если единственным доходом, полученным в Миссисипи, были выигрыши от азартных игр в Миссисипи. Вернуться к началу

Я получил уведомление о том, что мой возврат был использован для погашения другого долга. Почему? Перед тем, как Департамент доходов выплачивает возмещение, мы должны проверить любую непогашенную задолженность, которая может быть у вас, перед агентствами, о которых мы получили уведомление.Если такая задолженность будет обнаружена, сумма вашей задолженности может быть вычтена из вашего возмещения. Примерами такого типа задолженности могут быть выплаты алиментов на ребенка, задолженность университету по студенческой ссуде, безработица и т. Д. Если вы не согласны с суммой, вам следует обратиться в агентство, у которого возникла задолженность. Вернуться к началу

Почему вы взяли мой федеральный возврат? Департамент доходов участвует в федеральной программе компенсации после того, как индивидуальное налоговое обязательство достигло окончательного статуса.Федеральная программа будет удерживать федеральные возмещения налоговых обязательств штата и переводить возмещение в Налоговое управление для применения к ответственности налогоплательщика. Все налогоплательщики уведомляются об участии Департамента доходов в этой программе, когда налогоплательщику выдается Уведомление о намерении произвести зачет. Вернуться к началу

Могу ли я подать декларацию за предыдущий год или исправленную декларацию в электронном виде? Да, отчеты за предыдущие два (2) года (исходные и измененные) могут быть отправлены в электронном виде, если это поддерживается вашим программным обеспечением. Вернуться к началу

Должен ли я подавать декларацию из Миссисипи? Если вы проживаете в штате Миссисипи или имеете доход в штате Миссисипи и ваш доход превышает допустимые вычеты и освобождения от налогов, вы должны подать декларацию. Если от вас не требуется подавать декларацию из Миссисипи, но вы получили форму W-2, в которой указывается, что у вас был удержан налог из Миссисипи, вы должны подать декларацию из Миссисипи, чтобы получить возмещение вашего удержанного налога из Миссисипи. Вернуться к началу

Когда мне следует подать декларацию? Календарный год налогоплательщики должны подать заявление не позднее 15 апреля.Лица, подающие налоговый год, должны подать заявление не позднее 15-го числа четвертого месяца, следующего за закрытием их налогового года. Если срок платежа приходится на выходные, то срок платежа — следующий рабочий день. Вернуться к началу

Куда мне отправить свою налоговую декларацию штата Миссисипи? Для возврата налога на прибыль: P.O. Box 23058 Джексон, MS 39225 Для всех остальных налоговых деклараций: P.O. Box 23050 Джексон, MS 39225 Вернуться к началу

Считается ли я подал заявку вовремя, если моя налоговая декларация отправлена ​​по почте к установленному сроку? Да, ваш возврат считается поданным своевременно, если штемпель выставлен до установленного срока. Вернуться к началу

Если я не могу подать декларацию в установленный срок, могу ли я получить продление? Если вы получили продление времени для подачи вашей федеральной налоговой декларации, вам автоматически предоставляется продление времени для подачи вашей налоговой декларации о доходах в штате Миссисипи. Вам нужно будет приложить копию вашего федерального продления (федеральная форма 4868) к вашей налоговой декларации о доходах в штате Миссисипи, когда вы подаете заявление. Продление срока подачи документов не продлевает время для уплаты причитающихся налогов.Чтобы избежать пени и пени, вы должны уплатить налог до 15 апреля. Вернуться к началу

Если я перееду через две недели, какой адрес мне следует указать в своей налоговой форме? Вы должны указать адрес, по которому вы хотите отправить по почте возмещение. Вернуться к началу

Как мне подать налоговую декларацию и запросить возврат для умершего? Заполните налоговую декларацию по форме 80-105 Резидент Возврат или форма 80-205 Возврат для нерезидентов / неполный год.Прикрепите следующие необходимые документы для возврата: Заполненная федеральная форма 1310 Копия свидетельства о смерти Если Заявитель — личный представитель, проверка записи. Вернуться к началу

Что мне делать, если я переехал после подачи декларации? Если вы переезжаете после подачи налоговой декларации о доходах в штате Миссисипи, вам нужно будет уведомить Налоговое управление о своем новом адресе письмом по адресу: Отдел по подоходному налогу с физических лиц стр.О. Box 1033 Jackson, MS 39215-1033 Включите имя, правильный адрес, номер социального страхования, контактный номер и подробное объяснение. Почтовая служба США обычно не пересылает чеки на возмещение. Вернуться к началу

Я нерезидент. Какая форма мне нужна? Вам необходимо будет подать форму 80-205 налоговой декларации о доходах физических лиц, не являющихся резидентами или резидентами с неполным годом проживания. Вернуться к началу

Почему я должен указывать общий доход по моему доходу нерезидента или доходу за неполный год? Общий доход указывается для пропорционального распределения льгот и вычетов, разрешенных налогоплательщиком. Вернуться к началу

Как следует сообщить о моем доходе в Миссисипи, если я проживаю в другом штате, но работаю в Миссисипи и других штатах? Вы должны включить весь доход в декларацию нерезидента штата Миссисипи. Если вы оказываете услуги частично в штате или за его пределами, подоходным налогом штата Миссисипи облагается только заработная плата, выплачиваемая вам за услуги, оказанные в штате Миссисипи. Формы W-2, выданные вам вашим работодателем, должны указывать штат, в котором была выплачена заработная плата, а также заработная плата, которую вы получали в этом штате. Вернуться к началу

Я проживал неполный год в штате Миссисипи. Какая форма мне нужна? Налогоплательщики, которые были резидентами штата Миссисипи неполный год, подают форму 80-205, налоговую декларацию для нерезидентов или резидентов, проживающих неполный год. Вернуться к началу

Я резидент Миссисипи, который получает доход в другом штате и платит подоходный налог в другом штате. Как я должен сообщить о своем доходе в Миссисипи? Если вы являетесь резидентом Миссисипи и получаете доход в другом штате, вы должны указать весь доход в своей форме для резидента.Вы можете иметь право требовать возмещения вашего налогового обязательства Миссисипи по подоходному налогу, уплаченному другому штату. Вы должны приложить копию декларации другого штата, чтобы получить этот кредит. Обратите внимание, что зачет налогов, уплаченных в другие штаты, является фактическим налоговым обязательством другого штата, а не удержаниями другого штата. Вернуться к началу

Каковы требования к отчетности по результатам аудита IRS? При изменении IRS у налогоплательщика есть 30 дней, чтобы сообщить об изменении в Налоговое управление без штрафных санкций в форме возврата резидента 80-105 или форме возврата нерезидента / неполного года 80-205 и проверки измененная коробка.Полная копия федерального изменения должна быть включена в измененную декларацию. Если налогоплательщик не уведомляет Налоговое управление об изменении, Налоговое управление имеет три года с даты, когда IRS избавляется от налогового обязательства, о котором идет речь, для проведения оценки. Кроме того, у налогоплательщика есть три года с даты, когда IRS распорядится об изменении, чтобы запросить возврат. Пени и пени будут уплачены вместе с дополнительным налогом. Вернуться к началу

Как мы подаем налоговую декларацию, если один из супругов является резидентом Миссисипи, а другой нет? Вы должны заполнить форму 80-205 для нерезидента Миссисипи / возврата за неполный год.Супруг-резидент будет указывать весь полученный доход как в столбце «Только доход Миссисипи», так и в столбце «Доход из всех источников». Супруг, который не является резидентом, будет указывать любой доход, полученный в штате Миссисипи, только в столбце доходов штата Миссисипи, но будет указывать свой общий доход для целей пропорционального распределения дохода и удержаний. Вернуться к началу

Как мне подать налоговую декларацию, если мой супруг умер? Окончательная налоговая декларация должна быть подана в установленный срок для налогоплательщика, умершего в налоговом году.Вы, как оставшийся в живых супруг, должны подать заявление о смерти женатого супруга. Любой доход, полученный вашим умершим супругом в течение года после его / ее смерти, а также за любые последующие налоговые годы до завершения строительства наследства, должен ежегодно сообщаться в форме 81-110 фидуциарной налоговой декларации штата Миссисипи. Вернуться к началу

Каковы требования к заполнению и уплате расчетного налога? Вы можете производить расчетные платежи онлайн через TAP! Каждый индивидуальный налогоплательщик, у которого не выплачено не менее восьмидесяти процентов (80%) своего годового налогового обязательства посредством удержания, должен произвести расчетные налоговые платежи, если его годовое налоговое обязательство превышает двести долларов (200 долларов США).Расчетные налоговые платежи должны составлять не менее 80% годового обязательства по налогу на прибыль. Любой налогоплательщик, который не представит расчетный налоговый ваучер Fo rm 80-106 с платежом в установленный срок, или недооценивает требуемую сумму, несет ответственность за проценты в размере 1/2% в месяц за недоплату налога с даты, когда платеж должен быть произведен до оплачено. Вернуться к началу

Когда должны быть уплачены предполагаемые налоговые платежи? 15 апреля, 15 июня, 15 сентября и 15 января. Вернуться к началу

Я живу и работаю в резервации. Должен ли я подавать декларацию из Миссисипи? Вам не нужно подавать индивидуальный подоходный налог в штате Миссисипи вернуть, если вы прожили весь год в резервации, если весь ваш доход был заработан в резервации, и если вы зарегистрированы в племени. Вместо этого вам нужно будет подать заявку на бронирование. Индийская форма исключения 80-340. Вернуться к началу

Когда мне следует подавать аффидевит для резервации исключения дохода индейцев из формы 80-340 подоходного налога штата Миссисипи? Форму 80-340 необходимо подавать вместе с любой налоговой декларацией, которая включает освобожденный от налогообложения доход от резервирования. Вернуться к началу

Я зарегистрированный член племени, проживающий в резервации, и получаю ли доход от резервации и доход за счет резервации? Вы не должны указывать налогооблагаемый доход в декларации резидента и в полной мере пользоваться льготами и вычетами. Вместо этого вы должны указать налогооблагаемый доход в форме 80-205 для нерезидента Миссисипи / неполного года и пропорционально общей сумме дохода. Вернуться к началу

Я зарегистрированный член племени, который живет и работает в резервации, и мой единственный налогооблагаемый доход — это дивиденды или проценты, полученные от резервации.Нужно ли мне подавать декларацию о доходах? Вам не нужно подавать декларацию о доходах в штате Миссисипи. Вернуться к началу

Я зарегистрированный член племени и получаю вознаграждение от операций казино племени независимо от того, живу я в резервации или нет. Облагается ли этот доход налогом? Если вы проживаете в Резервации, доход не облагается налогом, но доход подлежит налогообложению, если вы проживаете за пределами Резервации. Вернуться к началу

Как мне получить обратно удержанное удержание из моего заработка, если я живу и работаю по бронированию? Вы должны подать форму 80-105 для резидента Миссисипи, приложить W-2 и Аффидевит Миссисипи для резервирования исключения дохода индейцев из подоходного налога штата Миссисипи, форма 80-340. Вернуться к началу

Кто такой глава семьи? Глава семьи — это физическое лицо, не состоящее в браке, которое ведет домашнее хозяйство, которое является основным местом проживания для него / нее, и имеет одного или нескольких иждивенцев, проживающих в доме. Вернуться к началу

Если я женат, но разлучен, могу ли я претендовать на роль главы семьи? Женатый человек должен жить отдельно от своего супруга в течение всего года и иметь одного или нескольких иждивенцев, проживающих в доме в течение всего года, чтобы считаться главой семьи. Вернуться к началу

Я служу в армии США. Какой доход облагается налогом в Миссисипи? Военная зарплата облагается подоходным налогом штата, в котором зарегистрирован ваш дом. Если вы поступили на военную службу в Миссисипи, предполагается, что вы проживаете в штате Миссисипи, если вы не измените это обозначение. Вернуться к началу

Освобождает ли Миссисипи какую-либо часть военного вознаграждения? Да, доход, выплачиваемый военнослужащим в качестве дополнительной компенсации за опасную пошлину в зоне боевых действий (обозначенной президентом), освобожден от подоходного налога штата Миссисипи. Первые 15 000 долларов заработной платы, полученной служащими Национальной гвардии или резервных сил, не включаются в доход. Компенсация, которая имеет право на исключение, включает оплату, полученную за неактивное дежурство (ежемесячные или специальные тренировки или собрания), дежурное обучение (летние лагеря, специальные школы, круизы) и за государственную действительную военную службу (аварийная дежурство). наверх

Я служу в армии и временно работаю в Миссисипи.Мы с супругой не проживаем в Миссисипи. Моя супруга зарабатывала, работая в Миссисипи. Требуется ли от моего супруга подавать декларацию Миссисипи и платить налоги Миссисипи с этого дохода? Да, если ваш супруг (а) имеет заработную плату в штате Миссисипи, ваш супруг (а) должен подать налоговую декларацию нерезидента и платить налоги с дохода, полученного в штате Миссисипи, если только ваш супруг не соответствует требованиям Закона об освобождении от проживания супругов военнослужащих. Вернуться к началу

Я служу в армии и базируюсь за пределами Миссисипи.Я житель Миссисипи. Моя супруга, тоже из Миссисипи, живет со мной. Моя супруга не военнослужащая, но получает доход за пределами Миссисипи. Моя супруга по-прежнему считается жителем Миссисипи? Обязан ли мой (а) супруг (а) по-прежнему платить налоги в Миссисипи с доходов, полученных за пределами Миссисипи? Да, ваш (а) супруг (а) является резидентом Миссисипи, если только ваш супруг (а) не предпринял шагов для изменения своего места жительства на другой штат. Если ваш супруг (а) является резидентом штата Миссисипи, получивший доход, облагаемый налогом в другом штате, вы можете потребовать возмещение такого налога в своей декларации из штата Миссисипи. Вернуться к началу

Что мне делать, если я уже подал декларацию, но получил дополнительную налоговую информацию, такую ​​как форма W-2 или форма 1099? После подачи налоговой декларации о доходах в Миссисипи, если вы получите дополнительную налоговую декларацию или обнаружите, что была допущена ошибка, вам необходимо будет заполнить форму возврата резидента 80-105 или форму возврата нерезидента / неполный год 80-205. и установите флажок с поправками. Вернуться к началу

Как мне изменить свой возврат? Вам нужно будет подать еще одну декларацию и поставить отметку в поле с поправками. Вернуться к началу

Я подал исправленную декларацию. Сколько времени нужно, чтобы получить возмещение? Обработка измененной декларации занимает от 8 до 10 недель. Вернуться к началу

Облагается ли пенсионный доход налогом? Как правило, пенсионный доход, пенсии и аннуитеты не облагаются подоходным налогом штата Миссисипи, если получатель выполнил требования пенсионного плана. Досрочное распределение не считается пенсионным доходом и может облагаться налогом. Вернуться к началу

Облагается ли социальное обеспечение налогом в Миссисипи? Нет. Миссисипи не облагает налогом льготы, полученные в рамках социального обеспечения США, пенсионного обеспечения железнодорожников, выплат Администрации ветеранов или компенсаций работникам. Любая часть такого дохода, которая может облагаться налогом в соответствии с федеральным законом, не облагается подоходным налогом штата Миссисипи. Поскольку Миссисипи не облагает налогом пособия по социальному обеспечению, вычеты, связанные с этим доходом, такие как удержанный налог по программе Medicare, не разрешены. Вернуться к началу

По какой ставке Миссисипи облагает налогом мой доход? Первые 3000 долларов налогооблагаемый доход освобожден от налогообложения; следующие 2000 долларов облагаются налогом в размере 3%; следующие 5000 долларов налогооблагаемый доход облагается налогом по ставке 4%; и весь налогооблагаемый доход свыше 10 000 долларов США облагается налогом по 5%. Если состоят в браке, то первое 3 000 долларов США из налогооблагаемого дохода каждого налогоплательщика не облагаются налогом; следующие 2000 долларов каждого доход налогоплательщика облагается налогом по ставке 3%; следующие 5000 долларов из налогооблагаемой суммы каждого налогоплательщика доход облагается налогом по ставке 4%; и налогооблагаемый доход каждого налогоплательщика свыше 10 000 долларов США облагается налогом. в 5%. Вернуться к началу

Облагается ли безработица налогом? Вернуться к началу

Я заявлен как иждивенец в налоговой декларации моего родителя или опекуна. Разрешает ли Миссисипи мне личное освобождение от уплаты налогов? Да, если вы заявлены родителем или опекуном при его / ее федеральном возвращении, вы должны потребовать для себя одно освобождение при возврате из Миссисипи. Вернуться к началу

Я перечислил вычеты в моем федеральном доходе.Какую сумму я использую для возврата из Миссисипи? Чтобы определить сумму, вы должны заполнить Приложение A штата Миссисипи — Детализированная форма вычетов 80-108. Вернуться к началу

Какие вычеты не разрешены в таблице вычетов A по пунктам штата Миссисипи? Удержанный подоходный налог штата или другой налог вместо, а также убытки от азартных игр штата Миссисипи. Вернуться к началу

Если я перечислю свои вычеты, могу ли я вычесть мою авторегистрацию и адвалорный налог? Только адвалорная налоговая часть ежегодной автоматической регистрации может быть вычтена в качестве вычета по государственной статье. Вернуться к началу

Признает ли Миссисипи гражданские браки? Нет, штат Миссисипи не признает браки по гражданскому праву. Лица, не состоящие в законном браке, не могут подавать совместные декларации. Вернуться к началу

Признает ли Миссисипи однополые браки? В соответствии с решением Верховного суда США, разрешающим однополые браки, налоговое управление штата Миссисипи принимает декларации о подоходном налоге, поданные в браке совместно с однополыми парами. состоящие в законном браке. Вернуться к началу

Как Миссисипи рассматривает чистые операционные убытки (NOL)? Чистый операционный убыток переносится на каждый из двух (2) налоговых лет, предшествующих налоговому году убытка, и может переноситься на двадцать лет. Можно провести выборы штата, чтобы отказаться от переноса и перенести на следующий год NOL. Этот выбор сделан в Таблице чистых операционных убытков штата Миссисипи, форма 80-155. Эта форма также должна быть подана со всеми возвратами, требующими NOL. Вернуться к началу

Каков налоговый режим штата Миссисипи в отношении долгосрочного прироста капитала? Долгосрочный прирост капитала считается налогооблагаемым доходом; тем не менее, штат Миссисипи освобождает от налогообложения прибыль от продажи разрешенных к выпуску акций финансовых учреждений, находящихся в штате Миссисипи. Прибыль также не облагается налогом в отношении национальных корпораций или партнерских интересов в национальных корпорациях или партнерских интересов в национальных партнерствах с ограниченной ответственностью и местных компаниях с ограниченной ответственностью, которые удерживались более одного года.Любая прибыль, которая в противном случае была бы исключена, сначала применяется против любых убытков, понесенных в год получения прибыли или в течение двух (2) лет до или после получения прибыли, и уменьшается на них. Вернуться к началу

Каков налоговый режим штата Миссисипи в отношении долгосрочных капитальных убытков? Миссисипи обычно следует федеральным правилам, регулирующим потери капитала. Капитальные убытки не превышают 3000 долларов в год. Вернуться к началу

Облагается ли стипендия, которую я получаю, налогом? Миссисипи обычно следует федеральным правилам, регулирующим стипендии.Если вы получаете стипендию или стипендию, вы можете исключить из дохода всю или часть получаемых вами сумм. Только соискатель ученой степени может исключить суммы, полученные в качестве квалифицированной стипендии. Квалифицированная стипендия — это любая сумма, которую вы получаете, которая предназначена либо для оплаты обучения в образовательной организации, либо для оплаты, расходных материалов и оборудования, необходимых для курсов в образовательном учреждении. Стипендии и суммы стипендий, использованные для оплаты проживания и питания, не учитываются.Однако суммы стипендий и стипендий, полученные нерезидентами, которые специально предназначены для использования в качестве расходов на проживание, не будут облагаться подоходным налогом с населения штата Миссисипи. Вернуться к началу

Соблюдает ли Миссисипи Налоговый кодекс в отношении программ квалифицированного обучения? Миссисипи соответствует текущему порядку квалифицированных программ предоплаты за обучение в соответствии с разделом 529 Налогового кодекса. Выплаты по планам квалифицированной предоплаты за обучение не будут облагаться налогом, если они используются для высшего образования; однако взносы, которые могут быть заявлены как корректировка дохода, ограничены. Вернуться к началу

Могу ли я вычесть расходы по уходу за ребенком из моей налоговой декларации о доходах в Миссисипи? Вернуться к началу

Есть ли в штате Миссисипи индивидуальный налоговый кредит по уходу за ребенком? Вернуться к началу

Могу ли я вычесть пробег как коммерческие расходы? Вы не можете претендовать на проезд до основного места работы и обратно, а также не можете требовать личные мили в качестве деловых расходов.Начиная с 1 января 2018 г., количество миль, заработанных за использование вашего личного автомобиля в соответствии с требованиями, предъявляемыми к бизнесу, больше не может вычитаться в качестве невозмещенных деловых расходов сотрудников в соответствии с изменением федерального закона. Вернуться к началу

Каковы штрафы и проценты за просрочку платежа? Начиная с 1 января 2019 года, если непогашенное налоговое обязательство не уплачено к первоначальной дате платежа по декларации, то проценты подлежат выплате по ставке 1/2% в месяц.Штраф взимается в размере 1/2% в месяц, но не более 25% от общей суммы. Вернуться к началу

Я не могу уплатить причитающийся налог в установленный срок. Могу ли я получить план оплаты? Соглашение о рассрочке доступно для налогоплательщиков, у которых есть налоговые обязательства в размере не менее 75 долларов США, но не превышающие 3000 долларов США. Чтобы иметь право на рассрочку, вы должны: Подайте декларацию в установленный срок или раньше. Подайте форму 71-661 соглашения о рассрочке с возвратом. Есть подали все необходимые налоговые декларации (вы и ваш супруг, если подаете совместную возврат) и уплатили все причитающиеся налоги за последние пять (5) лет. Есть не заключали ранее рассрочку в течение последних пяти (5) лет Договор рассрочки позволяет выплатить причитающуюся сумму двенадцатью (12) равными частями. В договор может быть расторгнут, если какая-либо рассрочка платежа не будет произведена своевременно.См. Форму 71-661 для получения дополнительной информации. Вернуться к началу

Что такое 1099-G и почему вы отправили его мне? Это документ, выданный Налоговым управлением штата Миссисипи и уведомляющий вас о сумме переплаты вашего государственного налога за последний налоговый год. 1099-G предназначен для вашей информации и должен использоваться в случае, если переплата подлежит налогообложению и должна быть указана в вашей федеральной декларации. Если вы получили переплату подоходного налога штата и подали заявку на вычет по статьям полной суммы удержанного налога штата, вы должны указать сумму переплаты, указанную в форме 1099-G, в качестве дохода в своей федеральной декларации. Вернуться к началу

Как я могу получить копии поданных мною деклараций? Комиссия хранит декларации по индивидуальному подоходному налогу в течение трех лет после их подачи. Чтобы запросить копию вашей налоговой декларации, заполните «Запрос на выдачу копий индивидуальной декларации о подоходном налоге» по формуле 70-698 и отправьте письмо по адресу: Отдел индивидуального подоходного налога P.O. Box 1033 Джексон, MS 39215-1033 Вернуться к началу

Какая идентификационная информация необходима, когда я пишу с вопросом в моей государственной налоговой декларации? Для ускорения вашего запроса в вашу корреспонденцию необходимо включить следующую информацию: Ваш номер социального страхования Копия платежного извещения, если таковая была получена Дневной телефон Подробное объяснение вашего запроса Вернуться к началу

Где я могу получить пустые налоговые формы за предыдущие годы? Вы можете получить формы за предыдущий год за любой год, которые у нас есть на сайте Департамента доходов. Вернуться к началу

Мой работодатель не прислал мне форму W-2. Что я должен делать? Если W-2 не получен, вам следует сначала связаться с вашим работодателем, чтобы проверить, была ли отправлена ​​выписка W-2 по правильному адресу. После того, как все разумные попытки получить копию вашей W-2 от вашего работодателя потерпели неудачу, вы должны приложить к своей декларации из Миссисипи Федеральную форму 4852, заменяющую отсутствующую форму W-2, и копию последней квитанции о заработной плате вашего сотрудника. .Удержание государственного налога должно быть подтверждено копией квитанции об окончательной заработной плате сотрудника. Вернуться к началу

Мой работодатель вышел из бизнеса / или не даст мне форму W-2. Что я могу сделать? Вы должны приложить к своей декларации из Миссисипи Федеральную форму 4852, заменяющую отсутствующую форму W-2, и копию последней квитанции о заработной плате вашего сотрудника. Удержание государственного налога должно быть подтверждено копией квитанции об окончательной заработной плате сотрудника. Вернуться к началу

Что мне делать, если моя форма W-2 неверна? Вы должны получить от своего работодателя исправленную форму заявления об удержании налога, форму W-2C. Вернуться к началу

Как я могу сообщить о человеке, который использовал номер социального страхования моего ребенка / детей и потребовал их по возвращении без моего разрешения? Вы можете уведомить Налоговое управление штата Миссисипи письмом по адресу: Отдел по подоходному налогу с физических лиц а / я 1033 Джексон, MS 39215-1033 Включите имя, адрес, номер социального страхования, контактный номер и подробное объяснение.Также включают: Имя иждивенца и номер социального страхования Ваши отношения с иждивенцами Имя и номер социального страхования лица, заявившего на иждивенца (если известно) Ваши отношения с лицом, заявившим о своем иждивении (если известно) Вернуться к началу

Подвержены ли чаевые / чаевые доходу Миссисипи и удержанию? Чаевые и чаевые считаются налогооблагаемым доходом для Миссисипи, и они подлежат удержанию, независимо от того, происходит ли это из заказчик или работодатель. Вернуться к началу

Какие у меня варианты оплаты? Налоговое управление штата Миссисипи принимает следующие виды платежей: Вы можете производить расчетные платежи или платежи по налоговым декларациям, счетам или аудитам через свою учетную запись TAP. Нет никаких комиссий. Вы можете производить расчетные платежи без создания учетной записи TAP. Перейдите в TAP и выберите «Сделать расчетный платеж» в разделе «Я хочу …» на главной странице TAP. Вернуться к началу

Что такое MPACT? Предоплаченное доступное обучение в колледже штата Миссисипи (MPACT) — это программа предоплаты за обучение в колледже, в которой суммы, внесенные в план для квалифицированного бенефициара, разрешены в качестве корректировки валового дохода. Для получения дополнительной информации о программе MPACT посетите веб-сайт College Savings Mississippi по адресу https://treasury.ms.gov/for-citizens/college-savings-mississippi/. Вернуться к началу

Что такое сберегательный счет на случай катастроф? А сберегательный счет на случай катастроф — это обычный сберегательный счет с налоговыми льготами или счет денежного рынка, открытый жителем Миссисипи после 1 января, 2015 г., в финансовом учреждении, чтобы помочь оплатить страховую франшизу, чтобы помочь оплатить расходы, не покрытые страховым полисом, после выплаты франшизы и для оказания помощи в оплате убытков, связанных с самострахованием, по месту жительства налогоплательщика в соответствии с страховой полис, покрывающий ураган, наводнение, ураган или другой катастрофический причинение ущерба по месту жительства налогоплательщика. Чтобы считаться сберегательным счетом катастрофы, счет должен быть помечены как «Сберегательный счет на случай катастроф». Вернуться к началу

Могу ли я сделать взносы в случае катастрофических сбережений на существующий сберегательный счет или счет денежного рынка, который содержит средства, предназначенные для отдельной цели? Нет, сберегательный счет на случай катастроф необходимо выделить в новый отдельный сберегательный счет. или счет денежного рынка и должен быть помечен как «Сберегательный счет на случай катастроф».Для этой цели вы должны указать все деньги на этом счете. Вернуться к началу

Сколько я могу иметь сберегательных счетов на случай катастроф? Подоходный налогоплательщик штата Миссисипи может создать только один сберегательный счет на случай катастрофы для законного место жительства и должно указывать, что цель счета — покрыть совокупная сумма отчислений по страховому полису и других незастрахованных частей рисков потерь от урагана, наводнения, урагана или другой катастрофы мероприятие. Вернуться к началу

На что могут быть использованы деньги на сберегательном счете на случай катастроф? Деньги в катастрофе сбережений счет может быть использован: Кому оплатить страховую франшизу по страховому полису, покрывающему ураган, ущерб от наводнения, урагана или другого катастрофического события на законных основаниях налогоплательщика. резиденция в Миссисипи. Кому оплатить катастрофическое событие, причиняющее ущерб юридическому месту жительства налогоплательщика в Миссисипи, на которую не распространяется страховой полис юридического лица налогоплательщика. проживания за такой ущерб после выплаты франшизы по такому полису. Кому оплатить самострахованные убытки по законному месту жительства налогоплательщика от урагана, наводнение, ураган или другое катастрофическое событие. Вернуться к началу

Что такое катастрофическое событие? «Катастрофическое событие» означает ураганы, циклоны, землетрясения, ураганы, ледяные бури, торнадо, сильные ветры, наводнения, град и форс-мажор. Термин «катастрофическое событие» также включает любое событие. или происшествие, в отношении которого Президентское заявление о катастрофе или заявление бедствия губернатором, выдается. Вернуться к началу

Зачем мне нужен сберегательный счет на случай катастроф? Поможет ли это с моими налогами? Накопительный счет на случай катастроф может помочь в оплате страховой франшизы по страховому полису для законного проживания налогоплательщика, который покрывает ущерб от урагана, наводнения, урагана или другого катастрофического события. Это также поможет оплатить расходы, не покрытые страховым полисом, после выплаты франшизы и помочь оплатить убытки, связанные с самострахованием, для законного проживания налогоплательщика. Допускается корректировка валового дохода для взносов и процентов, полученных со сберегательного счета на случай катастроф, до ограничений, установленных законом. Вернуться к началу

Подлежит ли мой сберегательный счет в связи с катастрофой арестом, взиманием, арестом или судебным процессом в Миссисипи? Нет, сберегательный счет катастрофы не подлежит взысканию, взысканию, изъятию, или судебный процесс в Миссисипи, при условии, что средства на счете не полученный в результате или в результате мошеннической передачи, вносящей вклад в счет. В начало

Сколько денег я могу положить на свой сберегательный счет на случай катастроф? Если квалифицированный страховая франшиза меньше или равна 1000 долларов США, тогда общая сумма которые могут быть внесены в сберегательный счет катастрофы, не может быть больше, чем 2000 долларов. Если квалифицированная страховая франшиза превышает 1000 долларов, то общая сумма сумма, которая может быть внесена на сберегательный счет катастрофы, составит 15000 долларов США. или вдвое больше франшизы, в зависимости от того, что меньше. Пример 1 — У Боба есть $ 10 000 франшиза; он может внести 15 000 долларов на свой сберегательный счет на случай катастроф. Пример 2 — У Мэри есть франшиза в размере 6000 долларов; она может внести 12000 долларов на ее сберегательный счет на случай катастроф. В случае если лицо, самостоятельно застраховавшееся, решает не получать страховку на его или ее законное место жительства, тогда общая сумма, которая может быть внесена в катастрофу сберегательный счет будет меньше 350 000 долларов США или стоимости налогоплательщика легальное место жительства. Пример 3 — Джим самостоятельно страхует свои юридические резиденция стоимостью 200 000 долларов; он может внести до 200000 долларов в свою катастрофу Сберегательный счет. Пример 4 — Донна самостоятельно страхует ее юридическое место жительства, которое оценивается в 500 000 долларов США; она может внести до 350 000 долларов на ее сберегательный счет на случай катастроф Вернуться к началу

Можно ли сделать вычитаемые взносы на сбережения на случай катастроф в течение нескольких лет? Да, взносы в сберегательный счет катастрофы может быть сделан в течение нескольких лет до максимального сумма ограничения соблюдена.Пока поскольку налогоплательщики делают взносы на сберегательный счет катастрофы, допускается вычет в валовой доход штата Миссисипи. Вернуться к началу

Могу ли я и моя супруга открыть сберегательный счет на случай катастроф и получить более одного вычета? Нет, вычет ограничен местом проживания налогоплательщика. в Миссисипи, и состоящие в браке налогоплательщики, подающие совместно, имеют право только на одну вычет. Вернуться к началу

Есть ли штраф, если я использую деньги со своего сберегательного счета на случай катастроф для чего-то, кроме квалифицированных расходов на катастрофу? Да, если распределение, снятое со счета катастрофических сбережений, не использовалось для квалифицированных расходов по распределению в течение налогового года, то взимается дополнительный налог в размере двух с половиной процентов (2-1 / 2%) с суммы неквалифицированных расходов по распределению.Избыточные распределения также сообщаются как Облагаемый налогом доход Миссисипи. Это дополнительный налог не применяется, если применяется одно из следующих условий: 1. У налогоплательщика больше нет юридического место жительства, которое имеет право на освобождение усадьбы в соответствии с Кодексом мисс Энн. §27-33-1 et seq .; или 2. Раздача с катастрофы сберегательный счет создается не позднее даты, когда налогоплательщики получают возраст семидесяти (70) лет. Вернуться к началу

Могу ли я внести взносы на сберегательный счет на случай катастрофы, чтобы покрыть ущерб, нанесенный второму дому? Нет, сберегательный счет на случай катастроф только для законного места жительства налогоплательщика в штате Миссисипи. В начало

Что, если я положу слишком много денег на свой сберегательный счет на случай катастроф? Если налогоплательщик вносит сверх в пределах, предусмотренных законом, налогоплательщик снимает сумму сверхнормативные взносы и включить эту сумму в налогооблагаемую валовую прибыль штата Миссисипи. доход в год вывода. Вернуться к началу

Могу ли я перевести деньги со своего обычного сберегательного счета на сберегательный счет катастрофы? Да, фонды Вклад в катастрофу сберегательный счет может поступать из любого источника. Вернуться к началу

Какие записи мне нужно вести о снятии средств с моего сберегательного счета на случай катастроф для оплаты квалифицированных расходов на катастрофу? Налогоплательщикам следует вести квитанции о квалифицированных расходах, выплаченных из произведенных распределений со сберегательного счета катастрофы. Квитанции должны быть предоставлены в Департамент доходов при запрос. Вернуться к началу

Если я сниму деньги со своего сберегательного счета на случай катастроф, чтобы покрыть расходы на ремонт своего дома, могу ли я пополнить счет и получить еще один вычет? Да, если выплата производится для покрытия расходов на ремонт, произведенный в результате катастрофического событие, то взносы могут производиться в пределах установленного законом лимита. Эти взносы могут быть исключены из Облагаемый налогом доход Миссисипи. Вернуться к началу

Облагаются ли проценты, полученные на счете, налогом на прибыль в Миссисипи? Нет, проценты, полученные на сберегательном счете катастрофы, исключаются из Валовой доход Миссисипи. В начало

Как сообщаются распределения? Выдает ли финансовое учреждение 1099 с указанием распределения? Катастрофическая экономия счет — это обычный сберегательный счет или счет денежного рынка, который налогоплательщик при открытии счета необходимо указать как катастрофический сберегательный счет.В только 1099, выпущенные на этот счет, будут предназначены для процентов, заработанных на учетная запись. Этот интерес исключен из Валовой доход Миссисипи. Вернуться к началу

Что происходит, когда налогоплательщик переезжает в другое место жительства или за пределы штата? Обязаны ли они снимать деньги со сберегательного счета на случай катастроф и, следовательно, отражать их как доход? Или им разрешено вести сберегательный счет и сообщать MS о доходах только тогда, когда они фактически снимают деньги? Если новый дом куплен в Миссисипи и франшиза не меняется, ничего делать не нужно.В аккаунт останется в силе. Если франшиза изменится, она зависит от того, увеличилась или уменьшилась франшиза. Если франшиза увеличивается, налогоплательщик может иметь возможность вносить дополнительные средства на счет и вычитать вклад. Если франшиза уменьшается, затем необходимо произвести распределение, чтобы уменьшить сумму на счете и отражается в качестве налогооблагаемого дохода штата Миссисипи в год снятия средств. Если дом застрахован, это будет зависеть от от справедливой рыночной стоимости (FMV) нового дома.Если FMV нового дома больше, чем первоначальный дом, затем дополнительные взносы до меньшего из FMV новый дом или 350 000 долларов. Добавить комментарий Отменить ответ Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены * Комментарий * Имя * Email * Сайт Поиск: Рубрики Бизнес Вложения Готовый Идеи Покупатели Разное Расчеты С нуля Советы Средний Франшиза