Перевод долга проводки у нового должника: Как оформить и отразить в учете перевод долга

Перевод долга: как все правильно учесть. Бухгалтер 911, № 41, Октябрь, 2016

замена должника в обязательстве, НДС, налог на прибыль

Правовая основа

Перевод долга является ни чем иным, как заменой должника в обязательстве. Cамо обязательство (как и кредитор в нем) не меняется — меняется только должник. При этом, как вы понимаете, удобнее всего менять должника по денежному обязательству (а не, например, по товарному — хотя ограничений в данной части нет).

Например, предприятие «А» поставило предприятию «Б» товар. Предприятие «Б» не может выполнить обязательство по оплате в срок. Чтобы избежать ответственности, предприятие «Б» решает перевести долг по оплате на предприятие «В» (в счет погашения его обязательств перед предприятием «Б» или с иной компенсацией).

Перевод долга оформляют договором перевода долга. Причем учтите: по нему можно перевести долг по любым договорам. Нет ограничений и по кругу лиц, которые могут заключать такое соглашение .

Перевод долга — не форма расчетов, а потому, строго говоря, делать это могут и единоналожники. Но, учитывая фискальный вывод ГФСУ по уступке права требования (категория 108.01.02 ЗІР), лучше получить индивидуальную консультацию.

Правила замены должника в обязательстве установлены ст. 520 — 523 ГКУ. Важные моменты:

1. Для перевода долга (!) обязательно требуется согласие кредитора ( ст. 520 ГКУ). Форма такого согласия не установлена, но его стоит зафиксировать письменно.

2. Договор перевода долга заключают в той же форме, что и основное обязательство ( ст. 521 ГКУ). К примеру, если основной договор (по которому возник долг) был удостоверен нотариально, то и договор перевода долга также подлежит нотариальному удостоверению.

3. Замена сторон в обязательстве не изменяет порядок истечения срока исковой давности ( ч. 1 ст. 262 ГКУ). Более того, сроки выполнения обязательства, долг по которому переведен, тоже не меняются (такой вывод, но в отношении уступки права требования, сделал в свое время ВХСУ в письме от 29.04.2013 г. № 01-06/767/2013).

4. Перевод долга предусматривает переход от первичного должника к новому как обязанностей, так и ответственности за их невыполнение. Новый должник в обязательстве имеет право выдвинуть против требования кредитора все возражения, которые основываются на отношениях между кредитором и первоначальным должником ( ст. 522 ГКУ).

Важно! Новому должнику следует передать все документы, подтверждающие обязательства перед кредитором: акт сверки расчетов между кредитором и первоначальным должником, основной договор, документы, подтверждающие получение оплаты/отгрузки товара, и т. п.

Перевод товарного долга

Рассмотрим такую ситуацию.

Предприятие «А» (кредитор) перечислило предприятию «Б» (плательщику НДС) предоплату за товар. Далее предприятие «Б» (первоначальный должник) переводит долг по поставке на предприятие «В» (новый должник). Для выполнения обязательства предприятие «Б» перечисляет полученную оплату предприятию «В».

Налог на прибыль. Тут никаких сложностей возникнуть не должно. Корректировка финрезультата до налогообложения на сумму операции по переводу долга НКУ не предусмотрена (см. письмо ГФСУ от 02.06.2016 г. № 12096/6/99-99-15-02-02-15). Поэтому такие операции отражаются по правилам бухучета (проводки приведены ниже).

НДС. Порядок обложения НДС операции по переводу долга четко не урегулирован. Как учитывать НДС сторонам в подобной ситуации, налоговики разъясняли в письме № 27403*. Не со всеми его выводами можно согласиться, но обо всем по порядку.

Первоначальный должник. На дату получения предоплаты он по первому событию обязан начислить обязательства по НДС, составить и зарегистрировать на имя покупателя налоговую накладную.

После заключения (вступления в силу) договора о переводе долга первоначальный должник теряет статус поставщика (ведь он не будет поставлять товар покупателю), а потому может откорректировать НДС-обязательства (вследствие отсутствия объекта обложения НДС).

Но на какую дату первоначальный должник вправе составить расчет корректировки? В письме № 27403 говорится, что пока оплата будет находиться у поставщика (должника) — он не вправе корректировать налоговые обязательства. Такая позиция налоговиков не нова. Поэтому составить расчет корректировки первоначальному должнику следует только по дате перечисления оплаты, полученной от покупателя (кредитора), новому должнику (а если первоначальный и новый должник договорились о зачете взаимных требований — то на дату подписания такого соглашения).

Уменьшить НДС-обязательства поставщик вправе только после регистрации расчета корректировки. Поскольку он уменьшающий, регистрировать его должен покупатель.

Новый должник. Именно он с момента вступления в силу соглашения о переводе долга будет являться поставщиком товара — поэтому ему нужно будет составить на имя покупателя (кредитора) налоговую накладную. По нашему мнению, такая налоговая накладная должна составляться по дате отгрузки товара кредитору-покупателю (ведь эта операция будет первым событием по поставке товаров между новым должником и покупателем).

Впрочем, налоговики в письме № 27403 отмечают, что если сначала новый должник получает от первоначального должника оплату за товар, то у нового должника на дату получения такой оплаты возникают налоговые обязательства. И на эту дату он должен составить налоговую накладную на кредитора (покупателя). Правда, у такого подхода могут найтись и противники (например, на том основании, что в этом случае возникают отношения между старым должником и новым должником).

Кредитор (покупатель). На основании полученной и зарегистрированной первоначальным должником налоговой накладной он вправе показать налоговый кредит. Далее, после вступления в силу договора перевода долга, фактически первоначальный должник не будет являться поставщиком товара, а значит, налоговый кредит придется корректировать. Но на какую дату? Строго говоря, на ту же, на которую будут уменьшены НДС-обязательства первоначального должника. Вместе с тем, чтобы не попасть в неприятную ситуацию, лучше заручиться индивидуальной налоговой консультацией или же откорректировть налоговый кредит сразу — в периоде подписания/вступления в силу соглашения о переводе долга (хотя в таком случае может возникнуть расхождение между данными НДС-отчетности и системы электронного администрирования НДС).

Покупатель вправе показать налоговый кредит на основании налоговой накладной, полученной от нового должника ( письмо ГУ ГФС в г. Киеве от 02.12.2015 г. № 18358/10/26-15-15-01-18).

Перевод денежного долга

Рассмотрим такую ситуацию.

Предприятие «А» (кредитор) отгрузило предприятию Б (первоначальный должник) партию товара. Предприятие «Б» не может своевременно выполнить обязательства перед поставщиком и переводит долг на предприятие «В».

Налог на прибыль. Такие операции отражаются по правилам бухучета. Корректировки не предусмотрены (подтверждает этот вывод и консультация налоговиков, опубликованная в журнале «Вестник. Право знать все о налогах и сборах», 2016, № 31, с. 12).

НДС. В отличие от перевода товарного долга, тут все гладко .

Первоначальный должник. При получении товара от поставщика (кредитора) при наличии зарегистрированной налоговой накладной вправе показать налоговый кредит. Заключение договора перевода долга является передачей кредиторской задолженности, которая не соответствует определению поставки товаров/услуг. Поэтому операции по переводу долга ни к каким налоговым последствиям по НДС не приводят. В письме ГФСУ от 18.07.2016 г. № 15379/6/99-99-15-03-02-15 налоговики как бы приравнивают данную операцию к торговле денежными обязательствами, но на наш вывод это не влияет — даже в контексте этого письма данная операция не является объектом для НДС ( п.п. 196.1.5 НКУ).

Новый должник. Ни заключение договора перевода долга, ни последующее перечисление средств предприятию-кредитору, ни даже получение компенсации от первичного должника на НДС-учет не влияют — нет поставки товаров/услуг.

Кредитор (поставщик). На дату отгрузки товара начисляет НДС-обязательства ( п.п. «а» п. 185.1 и п. 187.1 НКУ) и составляет налоговую накладную на имя первоначального должника. В связи с заключением перевода долга никаких корректировок налоговых обязательств здесь не будет, поскольку товар перечислен реальному получателю товаров.

То, что долг будет погашаться новым должником, роли не играет, ведь налоговая накладная составляется на покупателя (получателя) товаров/услуг ( письмо ГУ ГФС в Ровенской области от 26.04.2016 г. № 938/10/17-00-12-01-07)

Получение компенсации от прежнего должника не является налогооблагаемой операцией. Поэтому заключение договора перевода долга и последующее погашение обязательств новым должником на НДС-учет не влияют.

Бухгалтерский учет операций перевода долга

Содержание операции	Бухгалтерский учет			Сумма, грн.
	дебет		кредит
Перевод товарного долга с денежной компенсацией
У первоначального должника (предприятие «Б»)
1. Получен аванс от покупателя	311	681		36000,00
2. Начислены налоговые обязательства по НДС	643	641/НДС		6000,00
3. Заключен/вступил в силу договор перевода долга	681	685		36000,00
4. Перечислена оплата новому должнику*	685	311		36000,00
5. Откорректированы налоговые обязательства по НДС (методом «сторно») на основании зарегистрированного покупателем расчета корректировки	643	641/НДС		6000,00
У нового должника (предприятие «В»)
1. Заключен/вступил в силу договор перевода долга	377	685		36000,00
2. Получена компенсация от старого должника*	311	377		36000,00
3. Отгружен товар покупателю (кредитору)	361 685	702 361		36000,00
4. Начислены налоговые обязательства по НДС*	702	641		6000,00
5. Списана себестоимость реализованного товара	902	281		20000,00
У покупателя (предприятие «А»)
1. Перечислена предоплата первоначальному должнику	371	311		36000,00
2. Отражен налоговый кредит (получена зарегистрированная налоговая накладная)	641	644		6000,00
3. Заключен/вступил в силу договор перевода долга (дано согласие на перевод долга)	371/(В)	371 (Б)		36000,00
4. Откорректирован налоговый кредит по НДС	641	644		6000,00
5. Получен товар от нового должника	281	631		30000,00
6. Отражен налоговый кредит (получена зарегистрированная налоговая накладная от нового должника)	641	631		6000,00
7. Произведен зачет задолженностей	631	371(В)		36000,00
Перевод товарного долга + зачет однородных требований
У первоначального должника (предприятие «Б»)
1. Получен аванс от покупателя	311	681		36000,00
2. Начислены налоговые обязательства по НДС	643	641		6000,00
3. Отгружены товары предприятию «В»	361	702		48000,00
4. Начислены налоговые обязательства по НДС	702	641		8000,00
5. Заключен/вступил в силу договор перевода долга	681	685		36000,00
6. Подписано соглашение о взаимозачете взаимных требований по договору купли-продажи (заключенному между собой старым должником и новым)	685	361		36000,00
7. Откорректированы налоговые обязательства по НДС (методом «сторно») на основании зарегистрированного покупателем-кредитором расчета корректировки	643	641		6000,00
У нового должника (предприятие «В»)
1. Получен товар от предприятия «Б»	281	631		40000,00
2. Отражен налоговый кредит (на основании зарегистрированной предприятием «Б» налоговой накладной)	641	631		8000,00
3. Вступил в силу договор перевода долга	377	685		36000,00
4. Отгружен товар покупателю (кредитору)	361 685	702 361		36000,00
5. Начислены налоговые обязательства по НДС	702	641		6000,00
6. Подписано соглашение о взаимозачете взаимных требований по договору купли-продажи (заключенному между собой старым должником и новым)	631	377		36000,00
Перевод денежного долга с выплатой компенсации
У поставщика (кредитора) — предприятия «А»
1. Отгружены товары предприятию «Б»	361	702		36000,00
2. Начислены налоговые обязательства по НДС	702	641		6000,00
3. Вступил в силу договор перевода долга	377	361		36000,00
4. Получена оплата от предприятия «В» (нового должника)	311	377		36000,00
У первоначального должника (предприятие «Б»)
1. Получен товар от поставщика — предприятия «А»	281	631		30000,00
2. Отражен налоговый кредит (получена от предприятия «А» зарегистрированная налоговая накладная)	641	631		6000,00
3. Вступил в силу договор о переводе долга	631	685		36000,00
4. Перечислена компенсация предприятию «В»	685	311		36000,00
У нового должника (предприятие «В»)
1. Вступил в силу договор о переводе долга	377	685		36000,00
2. Перечислена оплата кредитору — предприятию «А»	685	311		36000,00
3. Получена компенсация от первоначального должника (предприятия «Б»)	311	377		36000,00
Перевод денежного долга + зачет взаимных требований
У первоначального должника (предприятие «Б»)
1. Получен товар от поставщика (предприятие «А»)	281	631		30000,00
2. Отражен налоговый кредит по НДС (получена от предприятия «А» зарегистрированная налоговая накладная)	641	631		6000,00
3. Отгружены товары предприятию «В»	361	702		48000,00
4. Начислены налоговые обязательства по НДС	702	641		8000,00
5. Вступил в силу договор о переводе долга	631	685		36000,00
6. Подписано соглашение о взаимозачете взаимных требований с предприятием «В»	685	361		36000,00
У нового должника (предприятие «В»)
1. Получены товары от предприятия «Б»	281	631		48000,00
2. Отражен налоговый кредит (получена зарегистрированная налоговая накладная от предприятия «Б»)	641	631		8000,00
3. Вступил в силу договор перевода долга	377	685		36000,00
4. Перечислена оплата кредитору — предприятию «А»	685	311		36000,00
5. Подписано соглашение о взаимозачете взаимных требований с предприятием «В»	631	377		36000,00

новость Перевод долга в бухгалтерском учете

Оформление перевода долга

Для перевода обязательства первоначальный должник и новый должник, подписывают договор. Кредитор поставит свою отметку на этом договоре о том, что не против перевода.[i]

Также можно заключить трехстороннее соглашение, с подписью кредитора означающей его согласие.

Кредитор

Для кредитора перевод долга означает замену должника. В бухгалтерском учете кредитора перевод долга оформите так:

Дебет 62 (76,…) «Новый должник» Кредит 62 (76,…) «Первоначальный должник»– сумма долга, переведенная должником на другое лицо.

Отразите проводку на дату вступления в силу соглашения о переводе долга.

Поступление оплаты от нового должника отразите так:

Дебет 51 Кредит 62 (76,…) «Новый должник»– оплата в погашение задолженности по договору от нового должника.[ii]

Первоначальный должник

На дату соглашения о переводе долга, у первоначального должника прекращается обязательство по договору. Одновременно с этим у него возникают обязательства перед контрагентом, который взял на себя обязанность погашения долга. В бухучете списание суммы кредиторской задолженности отразите так:

Дебет 60 (76,…) Кредит 76– списана сумма кредиторской задолженности переданной контрагенту.

Погашение обязательства перед новым должником оформите так:

Дебет 76 Кредит 51– произведена оплата обязательства по договору о переводе долга.[iii]

Новый должник

В учете нового должника, признание задолженности перед кредитором на дату вступления в силу соглашения о переводе долга, отразите так:

Дебет 60 (76) Кредит 76– отражена кредиторская задолженность перед первоначальным кредитором и дебиторская задолженность бывшего должника.

Погашение задолженности перед кредитором отразите таким образом:

Дебет 76 Кредит 51– погашена задолженность перед кредитором.[iv]

---

[i] п. 1 ст. 391 ГК РФ

[ii] Инструкция к плану счетов 94н

[iii] Инструкция к плану счетов 94н

[iv] Инструкция к плану счетов 94н

---

Мнение эксперта

Татьяна Овсянникова

Руководитель отдела по персоналу

Оцените материал

Перевод долга на другую организацию бухгалтерские проводки

By Вадим Фалин / 12th Июнь, 2018 / Трудовое право / No Comments

Законодатель не воспрещает осуществлять перевод долга от одной компании к другой. Единственным условием для этого является наличие согласия со стороны кредитора.

Как оформить перевод долга (проводки)?

В большинстве случаев новым должником выступает контрагент компании. Данное действие отличается от цессии, при которой происходит смена кредитора, поскольку при замене лица, принимающего на себя задолженность, коммуникация осуществляется именно между новым и старым должниками. Переводить можно любую задолженность, как обязательства по займу, так и долг по оплате продукции. Вне зависимости от сути операции, она в обязательном порядке должна быть отображена в бухгалтерском отчете. У некоторых специалистов в данном случае возникают проблемы и вопросы, поэтому следует разобраться, как перевести долг с одной организации на другую.

Уступка права требования и перевод долга бухгалтерские проводки

НДС должен будет заплатить предыдущий покупатель сразу после отгрузки продукции. Проводки:

• Когда поступил товар от займодателя – Дебет 41, Кредит 60.
• Отражение обязательства по налогу на добавочную стоимость, если поступил товар – Дебет 19, Кредит 60.
• Перевод долга за будущую поставку – Дебет 60, Кредит 62.
• Отгрузка товара – Дебет 62, Кредит 90.
• Начисление налога на добавочную стоимость – Дебет 90, Кредит 68.
• Списание себестоимости – Дебет 90, Кредит 41.
• Отражение прибыли – Дебет 90, Кредит 99.
• Вычет налога на добавочную стоимость на приобретённые товары – Дебет 68, Кредит 19.

Договор о передаче обязательств не осуществляется на безвозмездной основе.

Переуступка долга: бухгалтерские проводки

Если же кредитор применяет кассовый метод, то признать доходы нужно на дату поступления денежных средств от контрагента должника (нового должника) (п. 2 ст. 273 НК РФ ). В учете первоначального должника затраты на приобретение товаров (работ, услуг) нужно отражать в общем порядке.
Перевод долга и исполнение обязательств третьими лицами Несмотря на схожесть обстоятельств, в которых применяются эти два вида операций, они различны по своей сути. Это различие заключается в том, что перевод долга является одним из видов перемены лиц в обязательстве , а исполнение обязательства третьим лицом — одним из способов исполнения обязательства без перемены самого должника (ст. 313 ГК РФ). Перевод долга в займ проводки Примеры составлены с разъяснениями и учетом требований нормативных документов.

Как оформить перевод долга (проводки)?

• 1
• 2 Бухучет: у кредитора
• 3 Бухучет: у первоначального должника
• 4 Бухучет: у нового должника
• 5 ОСНО: налог на прибыль
• 6 ОСНО: НДС
• 7 УСН
• 8 ЕНВД
• 9 ОСНО и ЕНВД

Организация может перевести обязательства перед кредитором на своего контрагента. Это может быть любой долг, например по возврату займа, предварительной оплате товаров или выполнению работ.

Инфо

То есть меняется должник, а кредитор остается прежний. Он лишь выражает свое согласие или несогласие с таким переводом.

Как оформить перевод долга Чтобы перевести обязательство, первоначальный должник и организация, на которую переводится долг, подписывают соответствующий договор. А кредитор должен поставить свою отметку на этом договоре о том, что не против перевода.

Такого согласия требует пункт 1 статьи 391 Гражданского кодекса РФ.

Проводки по переуступке долга между юридическими лицами

В целях исчисления налога на прибыль аналогично «старому» должнику у «нового» должника дохода, подлежащего налогообложению, при переводе долга не возникает. Что касается НДС, то в силу п. 1 ст. 146 НК РФ объектом налогообложения признаются следующие операции:

• реализация товаров (работ, услуг), имущественных прав на территории РФ;
• передача на территории РФ товаров (выполнение работ, оказание услуг) для собственных нужд, расходы на которые не принимаются к вычету (в том числе через амортизационные отчисления) при исчислении налога на прибыль организаций;
• выполнение строительно-монтажных работ для собственного потребления;
• ввоз товаров на территорию РФ и иные территории, находящиеся под ее юрисдикцией.

Как видим, перевод долга ни к одной из указанных операций не относится.

Перевод долга на другую организацию: бухгалтерские проводки

Поэтому если ваша организация выступает в роли кредитора, то в бухгалтерском учете перевод долга отразите проводкой: Дебет 62 (58, 76…) «Новый должник» Кредит 62 (58, 76…) «Первоначальный должник»– отражена сумма долга, переведенная должником на другое лицо. Сделать это нужно на дату вступления в силу соглашения о переводе долга.

Внимание

Когда от нового должника поступит оплата (обязательство погашается), в учете сделайте проводку: Дебет 50 (51, 60, 76…) Кредит 62 (58, 76…) «Новый должник»– поступила оплата (произведен зачет) в погашение задолженности по договору от нового должника. Такой порядок следует из Инструкции к плану счетов (счета 58, 62, 76).

Бухучет: у первоначального должника На дату, указанную в соглашении о переводе долга, у первоначального должника прекращается обязательство по договору.

Переуступка долга между юридическими лицами: бухгалтерские проводки

Перевод кредиторской задолженности на другую организацию

Они считают, что в рассматриваемой ситуации применение этой нормы приведет к тому, что организация дважды уменьшит свои налоговые обязательства на одну и ту же сумму: налоговую базу по НДС, приняв входной налог к вычету из бюджета; налоговую базу по налогу на прибыль, если учтет входной НДС в расходах.

Перевод долга проводки

В таких условиях включение НДС, ранее принятого к вычету, в состав внереализационных расходов может быть признано экономически необоснованным (п.

Перевод долга между юридическими лицами

Соглашения об отступном: Здесь мы возьмем наиболее распространенный случай: когда покупатель переводит на другую организацию свой долг перед поставщиком по оплате товаров. Назовем эту третью организацию новым должником.

Покупателя будем именовать старым должником.

А поставщика — кредитором.

Полный перечень проводок, которые делают при уступке долга, мы привели в другой статье Согласие кредитора на перевод долга между юридическими лицами Начнем с правила, которое нужно соблюдать, чтобы gеревод долга между юридическими лицами состоялся в принципе.

Порядок оформления перевода сотрудника в другую организацию

Порядок данной процедуры следующий: Составляется письмо-запрос от руководителя организации, будущего места работы, куда переводится сотрудник. В запросе указывается дата, с которой сотрудника предполагается принять на новую работу, а также его новая должность.

Письмо-запрос направляется в организацию, нынешнее место работы сотрудника. Руководитель организации, где работает сотрудник, после получения письма-запроса, обязан согласовать с сотрудником возможность перевода.

В случае, если сотрудник согласен на перевод, он пишет заявление об увольнении в связи с переводом, к которому должно быть приложено письмо-запрос.

Руководитель организации, где работает сотрудник, должен направить на новое место работы, в организацию перевода, письмо-подтверждение.

Осуществляется процесс увольнения сотрудника c прежнего места работы и его прием на новую работу. Действия с документами, подлежащие исполнению на старом месте работы сотрудника Действия с документами, подлежащие исполнению на новом месте работы сотрудника оформить приказ о расторжении трудового договора в связи с переводом по форме № Т-8 (постановление Госкомстата России от 5 января 2004 г.

Перевод своего долга на другую организацию: бухучет и налогообложение

307, п. 1 ст.

391 ГК РФ).

Одновременно с этим в рассматриваемом случае у первоначального должника возникает обязанность по поставке товара новому должнику в счет исполнения обязанности по оплате товара, приобретенного первоначальным должником у кредитора.

Соответственно, первоначальный должник отражает в бухгалтерском учете погашение кредиторской задолженности и реализацию товара новому должнику.

С этой целью, руководствуясь Планом счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций и инструкции по его применению, утвержденными приказом Минфина РФ от 31.10.2000 N 94н, первоначальный должник сделает в бухгалтерском учете следующие записи: Дебет 10 (41) Кредит 60 («Кредитор») — отражено получение продукции от кредитора; Дебет 19 Кредит 60 («Кредитор») — начислен НДС по приобретенной продукции; Дебет 68, субсчет «НДС» Кредит 19 — предъявлена к вычету сумма НДС по товарам, приобретенным у кредитора; Дебет 60 («Кредитор») Кредит 62 («Новый должник») — отражен перевод долга по оплате товаров в счет предстоящей поставки продукции; Дебет 62 (Новый должник») Кредит 90 — отгружена продукция новому должнику; Дебет 90-3 Кредит 68 — начислен НДС со стоимости отгруженной продукции.

В бухгалтерском учете у нового должника могут быть сделаны следующие записи: Дебет 10 (41) Кредит 60 («Первоначальный должник») — отражено получение продукции от первоначального должника; Дебет 19 Кредит 60 («Первоначальный должник») — начислен НДС по приобретенной продукции; Дебет 68, субсчет «НДС» Кредит 19 — сумма НДС по приобретенной у первоначального должника продукции предъявлена к вычету; Дебет 60 («Первоначальный должник») Кредит 76 («Кредитор») — отражено возникновение задолженности перед кредитором в счет исполнения обязательства перед первоначальным должником по оплате поставки продукции; Дебет 76 Кредит 51 — погашена задолженность перед кредитором. Необходимо отметить, что глава 21 НК РФ не устанавливает каких-либо особенностей применения налоговых вычетов по НДС при переводе долга.

Бухгалтерские проводки переуступки долга между юридическими лицами

Интересные статьи

проводки, особенности заключения договора уступки

Перевод долга представляет собой особую процедуру, цель которой заключается в передаче долговых обязательств от должника третьему лицу. Для того чтобы замена была официальной и правомерной необходимо оформить трёхсторонний договор. Подписать бумагу следует не только бывшему и будущему должникам, но и самому кредитору.

Операции по переуступке и переводе долга отражаются в проводках у каждой стороны. Какие именно используют проводки, читайте в этой статье.

Содержание статьи

Значение договора при переводе обязательств

Перевод долга — это один из способов корректировки долга. Он может быть произведён только в том случае, когда займодатель согласен на такой исход событий. При заполнении договора кредитору важно учесть платёжеспособность, надёжность и другие качества нового контрагента, которые помогут займодателю составить «портрет» и быть уверенным в том, что ему выплатят деньги. Подобное правило применимо при условии, если основанием для замены контрагента служит соглашение сторон, в случае наследования не применяется.

Порядок заключения этого договора регламентируют статьи Гражданского Кодекса Российской Федерации – 389,391,392.

Договор, который заключается с целью перевода долга, включает следующие сведения:

• Величина долга, а также информация о том, полностью или частично передаются обязательства по долгу, передаются ли права на выплату штрафов, пеней и так далее.
• Порядок и сроки выполнения денежных обязательств – одномоментная уплата или график поэтапных отчислений денежных средств.

К договору обязательно прилагается акт сверки взаиморасчётов между должником и кредитором. Подобный документ является подтверждением наличия и суммы долга на определённую дату, а также признанием долговых обязательств обеими сторонами.

Вид нового договора не меняется, он выглядит точно также как при основной сделке, которую заключили займодатель и дебитор.

Письменно заключённый договор о переводе долговых обязательств также требует регистрации в государственных органах, регистрируется заново, соблюдая порядок, установленный законом.

Принимающая сторона получает долговые обязательства в полном размере, то есть вместе с основной суммой долга он должен будет уплатить займодателю и такие виды комиссионных и компенсационных платежей, как неустойки или проценты, если будут нарушены или не удовлетворены требования предприятия-продавца.

Залоговые условия, а также условия поручительства перестают действовать в том случае, когда ответчик за заёмщика отказывается брать на себя ответственность за принимающего долги контрагента.

В договоре прописывается размер долга, он должен быть тождественным со сведениями, обозначенными в документе поставки, накладных. Также следует понимать, что договор, заключающийся с целью проведения передачи задолженности, не осуществляется на безвозмездной основе.

Когда имеет место быть перевод долга? К примеру, при продаже компании, в таком случае обязательно действует правило – уведомление в виде письменного обращения ко всем займодателям, содержащее информацию о предстоящем переводе долга по описанной выше причине.

Займодателям на подачу своего соглашения даётся три месяца. Если на протяжении этого времени они своего согласия не дают, то в силу вступает право требования досрочного исполнения обязательств и компенсации убытков, также кредиторы могут потребовать, чтобы договор продажи был признан частично или полностью недействительным.

К договору о передаче долга прилагается акт сверки взаиморасчётов.

Регистры расчёта

Бухгалтерский учёт о переводе долга требует наличие таких документов:

• Официальная бумага, подтверждающая соглашение будущего должника.
• Уведомление, подтверждающее согласие займодателя на проведение замены.
• Сверительный акт с займодателем.
• Счета-фактуры.

План счетов в бухгалтерском учёте, регламентирует отображение взаимных расчётов между предприятиями по вопросу замены дебитора путём проводок:

1. Номер 60 – для отражения операций с подрядчиками и поставщиками.
2. Номер 62 – с покупателями.
3. Номер 76 – с прочими займодателями и должниками.

Основные бухгалтерские проводки

Бухгалтерия займодателя в своем отчёте замену контрагента отображает в аналитике посредством внутренних записей по счёту номер 62. В зависимости от политики учёта, которая была утверждена руководителями компании, обязательства по налогу на добавочную стоимость могут возникать по отгрузке либо по оплате. Эти правила регламентирует статья номер 167 НК РФ. В том случае, когда предприятием метод определения базы налогообложения не установлен, автоматически применяется при отгрузке.

Если по отгрузке определяется выручка компании, тогда обязательства по НДС возникают и подлежат оплате в тот момент, когда была произведена отгрузка. Если же выручка определяется по оплате, тогда обязательства возникают и оплачиваются после поступления финансовых средств.

Счёт-фактура на стоимость отправленных товаров доставляется первому дебитору даже в тех случаях, когда фактическую оплату производит новый дебитор.

Основные бухгалтерские проводки:

• При отгрузке товаров с предприятия – Дебиторский счёт 62, Кредиторский счёт 90.
• При начислении налога на добавочную стоимость, если происходит по отгрузке – Дебет 90, Кредит 68 или 76. Счёт 68 целесообразно использовать при условии, что налог на добавочную стоимость начисляется по отгрузке, а счёт номер 76, если НДС начисляется по оплате.
• При списании себестоимости отгруженных товаров – Дебиторский счёт, 90 Кредиторский счёт 41.
• При указании даты подписания соглашения о замене дебитора – Дебет 62, Кредит 62.
• При поступлении финансов от нового дебитора – Дебиторский счёт 51, Кредиторский счёт 62.

Бывший контрагент

В договорных условиях прописывается следующее – предыдущий контрагент прекращает иметь обязательства по долгу, а данная задолженность переходит к новоиспеченному дебитору. НДС должен будет заплатить предыдущий покупатель сразу после отгрузки продукции.

Проводки:

• Когда поступил товар от займодателя – Дебет 41, Кредит 60.
• Отражение обязательства по налогу на добавочную стоимость, если поступил товар – Дебет 19, Кредит 60.
• Перевод долга за будущую поставку – Дебет 60, Кредит 62.
• Отгрузка товара – Дебет 62, Кредит 90.
• Начисление налога на добавочную стоимость – Дебет 90, Кредит 68.
• Списание себестоимости – Дебет 90, Кредит 41.
• Отражение прибыли – Дебет 90, Кредит 99.
• Вычет налога на добавочную стоимость на приобретённые товары – Дебет 68, Кредит 19.

Договор о передаче обязательств не осуществляется на безвозмездной основе.

Принимающий контрагент

Проводки со стороны принимающего должника:

• Принятие к учёту задолженности от исходного контрагента – Дебет 60, Кредит 76.
• Перечисление суммы долга поставщику – Дебет 76, Кредит 51.
• Поступление товара от бывшего предприятия-контрагента – Дебет 10, Кредит 60.
• Отражение налога на добавочную стоимость при поступлении продукции – Дебет 19, Кредит 60.
• Вычет НДС на приобретённый товар у исходного должника – Дебиторский счёт 68, Кредиторский счёт 19.

Посмотрите полезное видео, в котором поясняются нюансы проведения не полного, а частичного перевода долга:

Последствия

Перевод долга никоим образом не сказывается на обязательстве. Из этого следует, что обязательство не прекращается, изменяется только задолжавшее лицо.

Выдача займа в бухгалтерии отражается по дебиторскому счёту 58 и кредиторскому счёту номер 51, подписание соглашения – дебиторский счёт 58 и кредиторский счёт 58, перевод долга по не уплаченным процентам – 76 в обеих проводках. Погашение задолженности со стороны нового дебитора – дебиторский счёт 51 и кредиторский счёт – 58 или 76.

Особенности отражения в учете операции перевода долга

Перевод долга является частным случаем замены участвующих в договоре лиц без изменения сути обязательств.

Правомерность осуществления такой операции закреплена в ст. 520 ГКУ и рассмотрена в теме Особенности заключения договоров перевода долга.

Первоначальный должник возлагает обязанности по погашению своего долга на третье лицо, которое после заключения договора перевода долга приобретает статус нового должника, в связи с чем к нему переходят все права и обязанности первоначального должника в том же объеме и на тех же условиях, которые существовали на момент перевода долга. При этом первоначальный должник передает новому должнику заверенные копии документов, связанных с переводом долга (договор поставки, на основании которого заключен договор перевода долга, накладные и т. п.).

Таким образом, последствием операции перевода долга является сохранение в полном объеме содержания обязательства при изменении субъектного его состава (выбытие первичного должника из обязательства и вступление в обязательство нового должника). Об этом также напоминает ГФС в письме от 09.08.2016 г. № 17189/6/99-99-15-03-02-15.

В бухгалтерском учете при изменении сторон в обязательстве для кредитора изменяется дебитор, а для дебитора — кредитор.

Таким образом, при отражении операции перевода долга происходит изменение в составе обязательств и задолженности.

На налоговый учет данная операция не влияет, так как:

• не квалифицируется как получение дохода и не является торговлей долговыми обязательствами;
• не является объектом обложения НДС, так как не подпадает под определение поставки товара (работ, услуг) или факторинга. Однако необходимо учитывать, что договор перевода долга заключается на основе базового договора поставки, операции по которому облагаются НДС в общем порядке.

С полным текстом этой аналитической статьи можно ознакомиться БЕСПЛАТНО, зарегистрировавшись в онлайн версии электронного журнала.

В статье также освещаются следующие вопросы:

• • Перевод денежной задолженности
  • Перевод товарной задолженности
  • Пример отражения в учете операции перевода долга

Как в бу перевести долг с одного договора на другой

Учет затрат на производство продукции. Что такое валовая прибыль. Активные и пассивные счета бухгалтерского учета — таблица. Амортизационная группа компьютеров и офисной техники.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Как Папа Разыграл Вику? Потопили Лодку Челлендж /// Вики Шоу

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Перенос задолженности с одного договора на другой в 1с образец

Учет затрат на производство продукции. Что такое валовая прибыль. Активные и пассивные счета бухгалтерского учета — таблица. Амортизационная группа компьютеров и офисной техники. Издержки производства и обращения. Первый вариант не требует согласия должника, достаточно наличия договоренностей между кредитором и компанией, покупающей долг. Исключением является ситуация, когда личность кредитора имеет существенное значение. Во втором случае перевод долга осуществляется путем переговоров и достижения компромиссного решения всеми сторонами сделки.

Проводки по договору уступки права требования у кредитора, выступающего в роли покупателя задолженности, оформляются через 58 счет. Для этого участника сделки сумма займа является финансовым вложением. Подтверждением операции выступают документы, обосновывающие размер долга — договор с должником, накладные, требования, акты. Объектом переуступки не могут быть задолженности личного характера:.

Правила бухучета предполагают отнесение сумм по выкупленным долгам у других юридических лиц на 58 счет п. Проводки по переуступке права требования, составляемые юридическим лицом, которое изначально выступало в роли кредитора и инициировало передачу долга третьему лицу, оформляются как продажа дебиторской задолженности.

Должник не принимает участия в процедуре передачи задолженности между юридическими лицами, он не вправе препятствовать этому процессу за исключением случаев, предусмотренных ГК РФ. О том, что кредитором является другое юридическое лицо, заемщик узнает из письменного уведомления.

Для должника процедура переуступки не имеет существенного значения — в учете меняется только наименование контрагента, вносятся корректировки в аналитические учетные данные. Если должником был произведен перевод долга на другую организацию, бухгалтерские проводки будут скорректированы у всех участников сделки в аналитике.

Бухгалтерский учет Бухучет взносов на капитальный ремонт. Бухгалтерский учет Списание недостачи: проводки.

Бухгалтерский учет Проводки по списанию основных средств. Бухгалтерский учет Выплата дивидендов имуществом ООО. Бухгалтерский учет Инвентаризация ОС: проводки. Бухгалтерский учет Взыскание недостачи с материально-ответственного лица. Бухгалтерский учет ТМЦ в бухгалтерском учете: проводки. Бухгалтерский учет Учет денежных документов и переводов в пути. Бухгалтерский учет Проводки по ОС. Бухгалтерский учет Учет акций в бухгалтерском учете: проводки.

Больничный лист Процент выплаты больничного в зависимости от стажа. Декретный отпуск В какие числа перечисляют детские пособия в году. Пенсионеры Социальная пенсия по инвалидности в году. Выплаты персоналу Выплата декретных: сроки. Декретный отпуск Пособия для неработающих беременных в году.

Прием на работу Образец автобиографии при приеме на работу. Экономика и бизнес Нормируемые рекламные расходы. Пенсионеры, Транспортный налог Транспортный налог для пенсионеров. Декретный отпуск Как посчитать декретные. Экономика и бизнес Как рассчитать темп роста в процентах. Бухгалтерская отчетность Вертикальный и горизонтальный анализ баланса. Трудовые отношения Режим труда и отдыха водителей в году.

Перейти к основному содержанию. Похожие публикации. Переуступка долга по нормам гражданского права может реализовываться в двух вариантах: уступка права требования, когда меняется кредитор ст. Понравилась статья? Подпишитесь на рассылку. Читайте также. Популярное Больничный лист Процент выплаты больничного в зависимости от стажа.

Перевод долга на другую организацию: бухгалтерские проводки

Автор показал, что во всех названных случаях у организации возникает обязанность перечислить контрагенту сумму предъявленного НДС денежными средствами отдельным платежным поручением. Заключение договора перевода долга избавит предприятие от этой обязанности. Какие требования к оформлению договора перевода долга предъявляет действующее законодательство? Как отражаются операции в бухгалтерском и налоговом учете сторон? Обо всем этом — в данной статье.

КВФО не меняется. Расчет нормы ГСМ. Узнайте верный КБК.

Об уступке права требования кредитором другому лицу мы рассказывали в нашей консультации. Перевод долга производится по соглашению между первоначальным должником и новым должником и лишь при обязательном согласии кредитора п. Отличие перевода долга от договора цессии в том, что по договору цессии уступает долг один кредитор другому, а при переводе долга взаимодействуют преимущественно должники. При этом у нового должника, естественно, должен быть интерес или по крайней мере отсутствовали бы дополнительные расходы от перевода долга. Поскольку перевод долга не предполагает его продажу за плату другой стороне, при совершении перевода информация отражается лишь в аналитическом учете всех сторон: меняется кредитор и должник.

Перевод дебиторской задолженности с одного договора на другой

Скачайте бесплатно образец трехстороннего договора о переводе долга. Скачайте бесплатно образец трехстороннего соглашения о переводе долга. Ваша компания собралась перевести свой долг на контрагента? Или же, наоборот, берет на себя чужие обязательства? Посмотрите, как оформить соглашение о переводе долга так, чтобы в дальнейшем не услышать нареканий ни от деловых партнеров, ни от налоговиков. Мы рассмотрим наиболее распространенный случай: когда покупатель переводит на другую организацию свой долг перед поставщиком по оплате товаров. Назовем эту третью организацию новым должником. Покупателя будем именовать старым должником.

Перенос задолженности с одного договора на другой в 1С 8.2

Перевод долга и исполнение обязательств третьими лицами Перевод долга и исполнение обязательств третьими лицами Т. Панченко, аудитор аудиторской фирмы «Аудит А» 1. Общее понятие перевода долга и исполнения обязательств третьим лицом Если организация в силу каких-либо обстоятельств не может самостоятельно выполнить свои обязательства по договору или если она имеет дебитора, готового принять на себя обязательства этой организации и тем самым погасить свою задолженность перед ним, она может перевести свой долг на другого хозяйствующего субъекта. Большинство хозяйственных договоров носят двусторонний характер, когда каждая сторона имеет в отношении другой стороны права и обязанности. Примером может служить договор купли-продажи, по которому продавец имеет право требовать с покупателя оплату товара и в то же время обязан передать ему обусловленный договором товар.

Новости Инструменты Форум Барометр.

Скачайте бесплатно образец трехстороннего договора о переводе долга. Скачайте бесплатно образец трехстороннего соглашения о переводе долга. Ваша компания собралась перевести свой долг на контрагента? Или же, наоборот, берет на себя чужие обязательства?

Перевод долга

.

ПОСМОТРИТЕ ВИДЕО ПО ТЕМЕ: How language shapes the way we think — Lera Boroditsky

.

Переуступка долга между юридическими лицами: бухгалтерские проводки

.

Заключение договора перевода долга избавит предприятие от этой обязанности. что на основании одного договора о переводе долга новому должнику . В бухгалтерском учете первоначального должника (организации по договору подряда перед фирмой «В», с другой – уменьшение.

.

Как в бу перевести долг с одного договора на другой

.

.

.

.

.

Особенности операций перевода долга. Вісник. Офіційно про податки

В редакцию «Вестника» поступило письмо со следующим вопросом. Предприятие «А» в январе 2014 г. предоставило услуги ООО «В» в размере 9600 грн. (в том числе НДС — 1600 грн.). В целях погашения долга за полученные услуги (последний срок погашения — 31.01.2014 г.) между предприятием «А», ООО «В» и предприятием «С» заключен договор перевода долга, по которому предприятие «С» берет на себя обязательство рассчитаться в полном объеме деньгами до указанного срока с предприятием «А» за предоставленные ООО «В» услуги.
Вместе с тем расчет между ООО «В» и предприятием «С» будет осуществляться деньгами в течение 90 календарных дней, следующих за заключением договора перевода долга. Какие налоговые последствия будет иметь операция перевода долга и как ее отразить в бухгалтерском учете?
Рассмотрим ответ на этот вопрос.

---

Предприятие имеет право передать свой долг третьему лицу (заменить должника в обязательстве) при условии, что на это есть согласие кредитора (в нашем случае — предприятие «А») (ст. 520 Гражданского кодекса).

Согласно статьям 513 и 521 Гражданского кодекса сделка на перевод долга (замену должника в обязательстве) совершается в такой же форме, что и сделка, на основании которой возникло обязательство, право требования по которому передается. Если последняя подлежала государственной регистрации, то и сделка на перевод долга (замену должника в обязательстве) также должна пройти процедуру государственной регистрации.

Следовательно, если между получателем и поставщиком услуг заключался договор в письменном виде, то и договор перевода долга (замены должника в обязательстве) также должен быть в письменном виде. Если первоначальный договор нотариально удостоверялся, то и договор перевода долга должен удостоверяться нотариально.

Договор перевода долга (замены должника в обязательстве) заключается, как правило, в форме трехстороннего договора (кредитор, первоначальный должник, новый должник).

Рассмотрим налоговый учет. Заключение договора перевода долга не приводит к налоговым последствиям относительно налога на прибыль, поскольку по нему передается обязательство, которое не является товаром, работами или услугами.

Согласно п. 185.1 ст. 185 Налогового кодекса объектом обложения НДС являются операции плательщиков по поставке товаров/услуг, место поставки которых расположено на таможенной территории Украины, в соответствии со ст. 186 этого Кодекса.

Что касается операции по переводу долга, то поскольку по ней не происходит поставка товаров/услуг, а создаются обязательства совершить в пользу второй стороны (кредитора) определенное действие, а именно уплатить деньги, то налоговые обязательства по НДС по такой операции у сторон не возникают.

В таблице обобщим бухгалтерский и налоговый учет.

№ п/п	Содержание хозяйственной операции	Бухгалтерский учет			Налоговый учет
		Дебет	Кредит	Сумма, грн.	Доходы	Расходы
Предприятие «А» (кредитор)
1	Предоставлены услуги административного характера	361	703	9600	8000	—
2	Начислено налоговое обязательство по НДС на стоимость предоставленных услуг	703	641	1600	—	—
3	Отнесен на финансовые результаты полученный доход	703	791	8000	—	—
4	Отражена замена должника согласно заключенному договору	377	361	9600	—	—
5	Получена оплата от нового должника	311	377	9600	—	—
ООО «В» (первый должник)
6	Получены услуги административного характера	92	631	8000	—	8000
7	Отражен налоговый кредит по НДС при получении этих услуг	641	631	1600	—	—
8	Отражена замена должника согласно заключенному договору	631	685	9600	—	—
9	Перечислены денежные средства в качестве  компенсации расходов нового должника для выполнения договора перевода долга	685	311	9600	—	—
Предприятие «С» (новый должник)
10	Получены долговые обязательства от первого должника согласно заключенному договору	377	685	9600	—	—
11	Перечислены денежные средства кредитору для выполнения договора перевода долга	685	311	9600	—	—
12	Получена от первого должника компенсация расходов для выполнения договора перевода долга	311	377	9600	—	—

Выплата долга до подачи заявления матерью должника является преференциальным переводом — Национальный центр защиты прав потребителей

В том, что панель назвала напряженным применение юридической фикции, BAP для Десятого округа обнаружил, что деньги выплачивается матерью должника по главе 7 непосредственно одному из кредиторов должника был льготным переводом, если он предшествовал банкротству менее чем на 90 дней, был обеспечен векселем должника и получил преимущество от одного кредитора над другими кредиторами должника. Стивенс, Литтман, Биддисон, Тарп и Вайнберг, ООО. против Уолтерса ( In re Wagenknecht) , 2019 WL 2353534 (B.A.P., 10-й округ, 4 июня 2019 г.) (дело № 18-93).

Мать должника выплатила 21 000 долларов в пользу юридической фирмы в счет погашения долга ее сына. Хотя должник никогда не был при наличии средств суд по делам о банкротстве вынес решение в порядке упрощенного производства в пользу доверительного управляющего, обнаружив, что путем выплаты одному кредитору в течение девяноста дней подачи заявления о банкротстве, перевод был преференциальным, и поэтому его можно было избежать по разделу 547.Юридическая фирма подала апелляцию.

Основным вопросом апелляции был были ли средства «долей должника в имуществе» в пределах значение раздела 547 (b). Комиссия пришла к выводу, что это дело регулировалось Парков. против FIA Card Servs., N.A. (In re Marshall) , 550 F.3d 1251 (10-й округ 2008 г.). В Marshall , должники погасили задолженность по кредитной карте денежными средствами приобретены и оплачены напрямую через счет другой кредитной карты. Маршалл Суд применил критерий, состоящий из двух частей, для определения доли должника в имуществе: 1.Доминион / контроль и 2. Уменьшение наследства. Хотя должник в Marshall никогда фактически не располагал средствами, Десятый округ обнаружил, что подробное прочтение определения недвижимого имущества, содержащегося в разделе 541, должники контролировали использование средств — хотя и временное — и, следовательно, они были собственностью усадьба. Из этого следовало, что их использование для погашения единственного кредитора уменьшилось имущество имения.

Здесь панель нашла ситуацию быть практически таким же, как у Marshall .Выплата матери в размере задолженность юридической фирме зависела от обещания должника выплатить и, хотя мать утверждала, что должник не может использовать средств для любых целей, кроме погашения ссуды, комиссия установила, что должник направил использование денежных средств. Панно подчеркнуло реальность роль должника в сделке, обнаружив, что платеж матери юридическая фирма была подарком, над которым должник не имел контроля, заключение может были разными, но поскольку должник подписал ноту на ссуду и ее цель была ограничена выплатой его долга юридической фирме, комиссия установила достаточное доминирование или контроль над фондами.

В отношении уменьшения Estate, комиссия признала, что оспариваемая сделка в действительности не изменить чистую стоимость имущества. Однако, согласно юридической фикции, денежные средства текли через поместье по пути со счета матери на кредитор, суд признал необходимое уменьшение.

По процедурным вопросам панель отменил вывод суда по делам о банкротстве о том, что аффидевит матери, подтверждающий ограниченному назначению ссуды было недопустимо доказательство условно-досрочного освобождения, вместо что письменные показания дополняют форму примечания, и его утверждения не были несовместимы с его условиями.

Коллегия подтвердила вынесение судом по делам о банкротстве упрощенного судебного решения в пользу управляющего. Юридическая фирма подала апелляцию в Десятый округ по делу № 19-1206 (подана 11 июня 2019 г.).

Почему ваше следующее сообщение или DM скоро может быть от сборщика долгов

Почти треть американцев, имеющих кредитный файл, имеют какой-либо тип долга, который находится в взыскании, что обычно означает, что они будут получать телефонные звонки о своем непогашенном остатке. Однако новые правила, выпущенные в пятницу, дают коллекторским компаниям явное разрешение использовать широкий спектр методов связи для взаимодействия с потребителями, включая текстовые сообщения и сообщения в социальных сетях.

Бюро финансовой защиты потребителей в пятницу выпустило окончательное правило, которое по существу обновляет правила, изложенные в Законе о справедливой практике взыскания долгов, который запрещает сборщикам долгов использовать домогательства, злоупотребления или недобросовестные методы. Закон, принятый в 1977 году, ничего не говорит об использовании коллекторскими агентствами электронных коммуникаций, потому что тогда их просто не существовало. Правило пятницы обновляет это, постановляя, что коллекторские агентства могут взаимодействовать с потребителями с помощью всех форм электронных коммуникаций.

«Независимо от причины, по которой потребитель имеет задолженность по взысканию, мы хотим убедиться, что существуют четкие правила поведения для сборщиков долгов, которые должны соблюдать закон, а также быстрые меры против тех, кто пренебрегает законом», — сказал директор CFPB. Кэтлин Кренингер сообщила в своем блоге, опубликованном в пятницу.

Среди некоторых обновлений, внесенных в новые правила, CFPB прямо заявляет, что сборщики долгов могут отправлять потребителям текстовые сообщения, электронные письма и прямые сообщения в социальных сетях.Правило не устанавливает ограничения для таких сообщений, но CFPB отмечает, что оно не допускает «чрезмерных» сообщений, которые могут беспокоить, угнетать или оскорблять потребителей и, следовательно, нарушать как FDCPA, так и новые правила. Когда дело доходит до телефонных звонков, коллекторские агентства могут связываться с потребителями до семи раз в неделю по каждому долгу, который у них может быть непогашенным.

В противовес защитникам прав потребителей, сборщики долгов не обязаны подтверждать, что у них есть точные данные о долге, такие как личность должника и сумма причитающейся суммы, перед тем, как пытаться взыскать его.

«Сборщики долгов печально известны тем, что преследуют потребителей и подают судебные иски о долгах, которые уже были выплачены или никогда не были причитаются», — говорится в заявлении Сюзанны Мартиндейл, старшего политического советника и законодательного менеджера западных штатов Consumer Reports. «Новые правила CFPB ничего не делают с этой вопиющей практикой и не могут гарантировать, что сборщики долгов могут доказать, что деньги действительно причитаются, и что они имеют законное право добиваться погашения долга».

Новое правило CFPB на 653 страницах, однако, указывает, что если потребитель говорит сборщику долгов «прекратить звонить», ему запрещается звонить им.Кроме того, правило требует, чтобы сборщики долгов, использующие электронные сообщения, такие как текстовые сообщения, электронная почта или прямой обмен сообщениями в социальных сетях, должны были предоставить потребителям простой способ отказа.

Процесс нормотворчества еще не закончен. В пятницу CFPB заявил, что намерен выпустить второе правило взыскания долга в декабре, которое будет включать новые правила в отношении так называемого долга «зомби», который, как правило, представляет собой более старый долг, который выпал из кредитного отчета или погашается по ошибке, либо потому, что он уже оплачены или действительно принадлежат кому-то другому.

Consumer Reports призвала CFPB объявить незаконной продажу или попытку взыскания долгов старше семи лет, когда долг становится слишком старым, чтобы сообщать о нем в кредитное бюро.

ACA International, ассоциация профессионалов в области кредитования и инкассо, назвала правило пятницы «маленьким шагом вперед» в обновлении практики инкассо. «Потребители, участвующие в процессе сбора платежей, заслуживают того, чтобы быть на равных с другими участниками рынка финансовых услуг, признавая, что они предпочитают использовать электронную почту и обмен текстовыми сообщениями по сравнению с другими устаревшими методами, такими как факсы, как указано в действующем законе», — организация говорится в заявлении.

Группы защиты прав потребителей назвали правило пятницы «смешанным», поскольку многие обеспокоены тем, что правило не устанавливает достаточных ограничений на то, сколько взыскателей долгов могут общаться с потребителями, особенно с учетом того, что пандемия Covid-19 создает дополнительное финансовое бремя для американцев.

«В то время как миллионы американцев спасаются бегством из-за экономических последствий глобальной пандемии, правило по-прежнему позволяет сборщикам долгов делать чрезмерные, беспокоящие звонки», — заявила в пятницу адвокат Национального центра защиты прав потребителей Эйприл Кюнхофф.«Меньше всего нуждающимся семьям сейчас нужно, чтобы их беспокоил сборщик долгов».

Проверить: Руководство по ресурсам, которые могут помочь вам оплачивать счета сейчас, от аренды до здравоохранения

Не пропустите: Chase Sapphire Preferred предлагает огромный Бонус в 80 000 баллов в течение ограниченного времени

Часто задаваемые вопросы о взыскании долга | FTC Consumer Information

Когда вам звонит коллектор, важно знать ваши права и то, что вам нужно делать.FTC обеспечивает соблюдение Закона о справедливой практике взыскания долгов (FDCPA), который запрещает сборщикам долгов использовать оскорбительные, несправедливые или обманные методы при взыскании долгов.

Какие виды долгов покрываются?

Ваш долг по кредитной карте, автокредиты, медицинские счета, студенческие ссуды, ипотека и другие семейные долги покрываются. Деловых долгов нет.

Могут ли сборщики долгов связаться со мной в любое время и в любом месте?

Нет. Коллекторы не могут связаться с вами в неподходящее время или в неподходящем месте.Они не могут связаться с вами до 8:00 или после 21:00, если вы на это не дадите. Они также не смогут связаться с вами на работе, если им скажут, что вам не разрешают там звонить.

Как со мной может связаться сборщик долгов?

Сборщики долгов могут позвонить вам или отправить письма, электронные или текстовые сообщения для взыскания долга.

Как я могу запретить сборщику долгов связаться со мной?

Отправьте письмо по почте с просьбой прекратить контакт (сделайте копию перед тем, как это сделать). Вы можете отправить его заказным письмом и заплатить за «квитанцию ​​о вручении», чтобы у вас была запись, которую получил сборщик.Как только сборщик получит ваше письмо, он сможет связаться с вами только для подтверждения того, что он перестанет с вами связываться, или чтобы сообщить вам, что будет предпринято конкретное действие, например, подача иска. Если вы представлены адвокатом и информируете сборщика, он должен связаться с вашим поверенным, а не с вами, если только поверенный не ответит в течение разумного периода времени на сообщение от сборщика долгов.

Вы можете поговорить со сборщиком хотя бы один раз, даже если вы не думаете, что задолжали или не можете выплатить его немедленно.Таким образом вы сможете подтвердить, действительно ли это ваш долг. Если это ваш долг, дополнительную информацию вы можете узнать у взыскателя. При разговоре с взыскателем долга будьте осторожны, сообщая свою личную или финансовую информацию, особенно если вы еще не знакомы с этим взыскателем.

Может ли коллектор связаться с кем-нибудь еще по поводу моего долга?

Сборщик долгов обычно не может обсуждать ваш долг ни с кем, кроме вас или вашего супруга. Если вас представляет поверенный, взыскатель долга должен связаться с ним.Сборщик может связаться с другими людьми, чтобы узнать ваш адрес, номер домашнего телефона и место работы, но обычно не может связаться с ними более одного раза.

Что коллектор должен сказать мне о долге?

Сборщик должен отправить вам письменное «уведомление о подтверждении» в течение пяти дней с момента первого обращения к вам. В уведомлении должно быть указано:

• сколько денег вы должны
• имя кредитора, которому вы задолжали
• что делать, если вы не думаете, что это ваш долг

Что делать, если я не считаю себя должником?

Вы можете отправить сборщику долгов письмо, в котором сообщается, что вы не задолжали какие-либо деньги или все деньги, или с просьбой подтвердить задолженность.Если вы отправите письмо в течение 30 дней с момента получения уведомления о проверке, коллектор должен отправить вам письменное подтверждение долга, например копию счета на сумму, которую вы должны, прежде чем он сможет снова начать попытки взыскания долга. Вы также можете в любой момент заставить коллекционера перестать связываться с вами, отправив письмо по почте с просьбой прекратить контакт.

Что запрещено делать сборщикам долгов?

Они не могут вас беспокоить. Например, они не могут:

• угрожать вам насилием или причинением вреда
• использовать ненормативную лексику
• постоянно использовать телефон, чтобы раздражать вас

Они не могут лгать.Например, они не могут:

• искажает сумму вашей задолженности
• ложь о том, что вы адвокаты или представители правительства
• ложно заявляют, что вас арестуют, или утверждают, что против вас будут возбуждены судебные дела, если это неправда

Они не могут прибегать к недобросовестным действиям. Например, они не могут:

• попытаться взыскать проценты, сборы или другие сборы сверх суммы вашей задолженности, если исходный договор или закон вашего штата не позволяют это
• депонирует чек с последующей датой в начале
• забрать или угрожать отнять вашу собственность, если это не может быть сделано на законных основаниях

Могу ли я контролировать, к каким долгам относятся мои платежи?

Да.Если коллектор пытается взыскать с вас более одного долга, он должен применить любой платеж, который вы производите, к выбранному вами долгу. Коллектор не может применить платеж к долгу, который, по вашему утверждению, у вас нет.

Что мне делать, если коллектор подает на меня в суд?

Если коллектор подает на вас иск о взыскании долга, ответьте лично или через своего поверенного до даты, указанной в судебных документах. Это сохранит ваши права.

Может ли сборщик долгов снять деньги с моей зарплаты?

Да, но коллекционер должен сначала подать на вас в суд, чтобы получить постановление суда — так называемое возмещение — в котором говорится, что из вашей зарплаты могут взиматься деньги для оплаты ваших долгов.Коллектор также может запросить постановление суда о снятии денег с вашего банковского счета. Не игнорируйте судебный процесс, иначе вы можете потерять возможность оспорить судебное постановление.

Могу ли я получить мои федеральные льготы?

Многие федеральные пособия обычно освобождаются от уплаты налогов, хотя они могут использоваться для уплаты налогов, алиментов, алиментов на ребенка или студенческих ссуд. В штатах есть свои законы, регулирующие получение государственных пособий.

Что делать, если мой долг старый?

Сборщики долгов имеют определенное количество лет, в течение которых они могут подать на вас в суд и выиграть, чтобы получить долг.Это называется сроком давности и обычно начинается, когда вы не можете произвести платеж по долгу. Когда все закончится, ваш неоплаченный долг считается «просроченным», но в некоторых штатах вам нужно увеличить срок погашения в качестве защиты, чтобы выиграть.

Как долго длится срок давности по долгу, зависит от того, какой это долг, а также от закона вашего штата или штата, указанного в вашем кредитном договоре.

Кроме того, согласно законам некоторых штатов, если вы произведете платеж или предоставите письменное подтверждение своей задолженности, часы могут снова начать отсчет.

Может ли коллектор связаться со мной по поводу долга с просроченным сроком давности?

Да. Даже если коллектор не сможет предъявить иск в связи с долгом с истекшим сроком давности, вы все равно можете его вернуть.

Что делать, если я не уверен, истек ли срок давности по моему долгу?

Спросите коллекционера, когда в его записях указано, что вы производили последний платеж. Вы также можете отправить сборщику письмо в течение 30 дней с момента получения письменного уведомления о задолженности. Объясните, почему вы оспариваете долг и хотите его подтвердить.Коллекционер должен прекратить попытки собрать, пока он не предоставит вам подтверждение.

Остается ли в моем кредитном отчете задолженность с просроченным сроком погашения?

Может быть. Срок исковой давности для долга обычно отличается от отчетного периода для долга в вашем кредитном отчете. Как правило, отрицательная информация остается в вашем кредитном отчете в течение семи лет.

Должен ли я платить долг с истекшим сроком давности?

Выбор за вами. Прежде чем принять решение, подумайте о том, чтобы поговорить с адвокатом.Вы можете:

• Ничего не платите. Коллекционер не может подать на вас в суд, но может продолжать связываться с вами, если вы не отправите письмо по почте с просьбой прекратить контакт.

• Внесите частичную оплату. В некоторых штатах, если вы платите какую-либо сумму по долгу с истекшим сроком давности или даже обещаете заплатить, долг «восстанавливается», и срок исковой давности сбрасывается. Коллектор может подать на вас в суд, чтобы получить полную сумму долга, которая может включать дополнительные проценты и сборы.
• Погасить долг.Некоторые коллекционеры примут меньше вашей задолженности для погашения долга. Прежде чем вносить платеж для погашения долга, получите подписанный бланк или письмо от инкассатора, в котором говорится, что выплачиваемая вами сумма погашает весь долг и освобождает вас от любых дальнейших обязательств. Также ведите учет платежей, которые вы производите для погашения долга.

Что мне делать, если мне предъявили иск о выплате долга с истекшим сроком давности?

Вам еще нужно ответить. Поговорите с адвокатом. Если вы проигнорируете судебный процесс, коллектор может получить против вас приговор суда и наложение штрафа.Сообщите судье, что срок погашения задолженности истек, и покажите копию уведомления о проверке от сборщика или любую информацию, которая показывает дату вашего последнего платежа.

Куда мне сообщить взыскателю о предполагаемом нарушении?

Сообщайте о любых проблемах с взыскателем долгов по телефону

.

Во многих штатах действуют собственные законы о взыскании долгов, которые отличаются от федерального Закона о справедливой практике взыскания долгов. Офис вашего генерального прокурора может помочь вам определить ваши права в соответствии с законодательством вашего штата.8

Что еще я могу сделать, если считаю, что сборщик долгов нарушил закон?

Вы можете подать иск против коллектора в суд штата или федеральный суд в течение одного года с даты нарушения закона. Вы можете подать иск о возмещении ущерба, например о потере заработной платы или медицинских счетов. Если вы не можете доказать ущерб, вам все равно может быть присуждено до 1000 долларов США, плюс возмещение гонорара адвокату и судебных издержек. Группа людей, подавших иск в рамках коллективного иска, может взыскать деньги за ущерб до 500 000 долларов, или один процент от чистой стоимости коллектора, в зависимости от того, какая сумма меньше.

Даже если суд установит, что коллектор нарушил FDCPA при попытке взыскать долг, вы все равно должны по долгу.

Можете ли вы использовать споры без контракта для взыскания долга?

Время от времени появляется новый миф о секрете ремонта кредита или лазейке, который вы можете использовать, чтобы получить информацию из своего кредитного отчета или погасить задолженность. На этот раз это лазейка «без контракта», которая утверждает, что вы можете избавиться от выплаты взыскания долга.

Миф возник из комментария, оставленного на кредитном форуме. «Не платите им ни копейки!» это заголовок сообщения. «Если первоначальный кредитор продал ваш долг коллекторскому агентству, он также списал ваш долг по своим налогам…», это правильно. Кредиторы списывают средства со счетов после того, как они сильно просрочены.

«… Что также списало ваше обязательство по оплате». Вот где совет оказывается неверным. Этот пост советует людям оспаривать сборы — это право, которым вы обладаете в соответствии с Законом о справедливой кредитной отчетности.Кроме того, вам предлагается указать в качестве причины «договор был отменен», исходя из предположения, что долг, проданный коллекторскому агентству, аннулирован.

Вот правда.

Компании, у которых вы изначально создали долг, переуступают или продают просроченные долги сторонним коллекторским агентствам, чтобы взыскать долги от их имени. Хотя вы не заключали договор с коллекторским агентством, первоначальный кредитор имеет право продать ваши оригинальный контракт. Это то, что дает коллекторскому агентству возможность добавить задолженность к вашему кредитному отчету и преследовать вас по непогашенной задолженности.Взаимодействие с другими людьми

Заключение нового соглашения с коллектором об урегулировании или выплате долга может считаться новым контрактом с этим коллектором.

Может ли спор без контракта работать?

У вас есть право на получение точного кредитного отчета. Это право позволяет вам использовать процесс оспаривания для удаления неточной, неполной и непроверяемой информации из вашего кредитного отчета.

Когда вы оспариваете что-то в своем кредитном отчете, кредитные бюро обязаны расследовать ваш спор с поставщиком информации.В этом случае коллекторское агентство отвечает в кредитное бюро с подтверждением обоснованности вашего спора. Кредитное бюро обновляет ваш кредитный отчет на основе ответа поставщика информации.

Оспаривание коллекторского счета в вашем кредитном отчете может быть успешным, если коллектор не ответит на спор. Например, если коллекторское агентство больше не взыскивает этот долг, они могут не ответить на запрос о проверке долг.В этом случае он квалифицируется как «неподдающийся проверке», и кредитные бюро удаляют коллекцию из вашего кредитного отчета.

Если коллектор активно взыскивает ваш долг, он может проверить спор с кредитным бюро, и взыскание останется в вашем кредитном отчете.

Оспаривание действительного и активного взыскания долга с кредитными бюро может побудить сборщика долгов принять меры по вашему долгу. Например, они могут начать звонить или отправлять письма или даже подавать иск против вас, если задолженность находится в рамках закона. ограничений.

Следует ли платить коллекторскому агентству?

Коллекторы не всегда имеют необходимую документацию, чтобы доказать, что вы имеете долг, и что они уполномочены взыскать долг. Вы можете запросить это доказательство в течение первых 30 дней после получения слушания у сборщика долгов. Если он не сможет предоставить доказательство вашего долга, он больше не сможет получить от вас взыскание, в том числе внесение сбора в ваш кредитный отчет. Взаимодействие с другими людьми

Даже если коллекторское агентство не может выполнить ваш запрос о подтверждении долга, оно может продать или переуступить долг другому коллекторскому агентству, которое начинает весь процесс.

Выплата взыскания долга может быть выгодной, если вы пытаетесь получить одобрение на ипотеку. Кредитор может потребовать от вас позаботиться обо всех непогашенных долгах, прежде чем вы сможете получить одобрение. Согласование оплаты за удаление позволит вам удалить учетную запись из вашего кредитного отчета. Если вы не можете полностью погасить долг, возможно, вы сможете погасить часть непогашенного остатка, чтобы вывести задолженность из просроченного статуса.

Взыскание долгов может быть указано в вашем кредитном отчете только за семь лет.Об этом следует помнить, когда вы взвешиваете, следует ли погасить сбор или подождать, пока он не появится в вашем кредитном отчете.

Методы взыскания после вынесения приговора

Нарушения заработной платы с учетом ограничений в соответствии с разделом III Закона о защите потребительских кредитов, который гласит, что сумма, которая может быть украшена, не может превышать меньшую двадцати пяти процентов располагаемого дохода работника или суммы на эти заработки превышают размер минимальной федеральной заработной платы в тридцать раз.Располагаемый доход — это оставшиеся суммы после удержания налога на социальное обеспечение и подоходного налога. Это ограничение на сумму, которая может быть однако погашение может не применяться к определенным видам долговых обязательств, таким как алименты на ребенка или супруга, федеральный налоговый долг и студенческие ссуды, подлежащие Коллекция Министерства образования США. Эти исключения могут предоставить кредитору большая часть располагаемых доходов должника.

Однако гарнир не может быть эффективным во всех ситуациях. Может потребоваться много времени, чтобы оправдать ценное суждение о низкий уровень дохода. Гарнира еще меньше действует, когда должник не работает. Если нет дохода, который можно было бы собрать, гарнир не принесет награды, так как любая часть нуля неизбежно равна нулю. В этом случае кредитор по судебному решению должен обратиться к другим альтернативам.

Решение Залог

Второй метод долга коллекция судебное залоговое право , который позволяет кредитору по судебному решению прикрепить долг к недвижимому имуществу, принадлежащему должник в пределах территориальной юрисдикции, в которой судебное решение было полученный.Как только залог будет прикреплен, это предотвратит судебное решение должника от продажи имущества без предварительного удовлетворения неоплаченных суждение. Закон штата регулирует как метод и продолжительность залогового удержания по судебному решению, и, возможно, потребуется продлевается до истечения срока. Обратной стороной этого метода сбора является то, что он может потребоваться много времени для взыскания залога, так как собственность должна сначала быть переданным. Кредитор по судебному решению не может изъять имущество. Он может взыскать его долг только из выручки от продажи собственности.Если владелец решает не продавать и не передавать собственность в течение двадцати лет, без денег будут собраны в течение этого времени.

Хотя этот способ часто взыскание долга занимает больше времени, в большинстве штатов начисляются установленные законом проценты все время задолженность не погашена. Таким образом, права кредитора по судебному решению по крайней мере, в некоторой степени защищены от преднамеренной задержки наложением увеличение долга перед должником по судебному решению. Этот увеличенный долг действует как сдерживающий фактор против целенаправленного уклонения от судебное удержание, поскольку, когда собственность в конечном итоге будет продана, долг будет погашается с процентами со дня вынесения судебного решения.

Levy

Намного реже метод взыскания по судебному решению — это сбор. В случае сбора местный шериф получает указание захватить некоторые из личное имущество должника по судебному решению (например, автомобиль, драгоценности, телевизор, и т. д.) движимое имущество затем продается а выручка от продажи может быть использована для оплаты судебного решения должника. Распродажа обычно проводится на открытом аукционе, после которого местный шериф оплачивает расходы на проведение аукциона и использует оставшуюся выручку от продажи на выплатить долг.Сборы не допускаются во всех случае и обычно подчиняются очень строгим правилам, таким как специальное уведомление требования, в широком смысле освобожденное от налогообложения имущество, которое не может быть взыскано, аукцион руководящие принципы и законы различных штатов в отношении ареста собственности.

Презрение суда

дни диккенсовских «должников тюрьмы», когда люди (например, Пип в Великом Ожидания) заключены в тюрьму за неуплату долга, давно позади. По-прежнему, должники могут быть отправлены в тюрьму за невыполнение постановления суда.Это обычное дело в случае неуплаты алиментов, когда действия о неуважении к используются для заключения в тюрьму родителей, которые не платят алименты по решению суда. В 2011 г. Верховный суд подтвердил конституционность этой практики, хотя требовалось, чтобы государства обеспечивали определенные гарантии, чтобы люди не заключены в тюрьму незаконно на этих основаниях.

Отказ производить платежи в других случаях, когда ответчик явно может платит, но решает не платить, теоретически может привести к неуважению к суду обвинения.Однако такое случается крайне редко. Неуважение к суду по делам с обычными гражданскими долгами чаще возникают, когда ответчик игнорирует судебные приказы о передаче документов, ответах на вопросы или явке на проверки должника или ложь на допрос в отношении активов или доходов.

Заключение

Даже если решение было обеспечено и оно было определено, что действия по сбору полезны, определяя, какие Действия по сбору средств, которые необходимо выполнить при их выполнении, требуют определенных навыков.Эта презентация предоставил обзор некоторых вариантов, доступных на усмотрение кредиторы.

Сноски

Взыскание долга и ваши права

Опубликовано: 01 февраля 2004 г. | Пересмотрено: 23 января 2019 г.

1. Закон о справедливой практике взыскания долга (FDCPA)
2. Общие проблемы, которые решает FDCPA
   • Раздражающие телефонные звонки
     Связь с друзьями, семьей или коллегами должника
     Угрозы и обман
3. Взыскание долгов в Калифорнии
4. Долги, которые вы не узнаете
5. Что вы можете сделать
6. Ресурсы

1.Закон о справедливой практике взыскания задолженности (FDCPA)

Закон о справедливой практике взыскания задолженности (FDCPA) устанавливает национальные правила для коллекторских агентств. Он покрывает личные долги, в том числе деньги, которые вы должны по счету личной кредитной карты, автокредит, медицинский счет и вашу ипотеку. FDCPA применяется только к компаниям, которые взыскивают долги с других .

Следующие виды деятельности, которые не подпадают под действие закона , подпадают под действие FDCPA:

• Кредитор, который собирает свои просроченные счета.Закон определяет «взыскателя долгов» как одного из участников бизнеса, основной целью которого является взыскание долгов, причитающихся другому. Но внутренние коллекции подпадают под действие закона FDCPA, если они создают впечатление, что они являются либо независимым коллекционером, либо государственным агентством. Законы штата о сборе средств, такие как законы Калифорнии, могут применяться как к внешним, так и к внутренним действиям по сбору платежей.
• Государственные служащие, в обязанности которых входит взыскание долгов. Долги, взысканные Налоговой службой (IRS), являются хорошим примером долгов, взысканных государственными служащими.Закон об улучшении сбора долгов применяется к долгам перед федеральным правительством. Однако, когда правительство передает взыскание долгов внешнему агентству, применяется FDCPA.
• Консультации по потребительскому кредиту, если услуга является некоммерческой организацией и получает платежи от должника для распределения среди кредиторов.
• Задолженность, возникшая у вас при ведении бизнеса.

FDCPA включает положения, предназначенные для защиты конфиденциальности. Обсуждение долга может проводиться только с (1) физическим лицом, (2) кредитором, (3) адвокатом, представляющим одну из сторон, и (4) кредитным бюро.Согласно FDCPA, сборщики долгов:

• Не могут обмениваться (с другими агентствами) информацией о лицах, которые предположительно имеют задолженность.
• Невозможно передать список предполагаемых должников подписчикам-кредиторам.
• Невозможно разместить объявление о продаже долга.
• Невозможно составить список должников для продажи другим лицам.
• Невозможно оставлять сообщения третьим лицам с просьбой разрешить должнику позвонить сборщику.

Поверенный, который регулярно собирает или пытается взыскать потребительские долги перед другим, прямо или косвенно, должен соблюдать FDCPA.Закон также применяется к адвокатам, которые действуют как штатные юристы и рассылают напоминания или звонят по телефону от имени своего работодателя / клиента.

Как Бюро финансовой защиты потребителей (CFPB), так и Федеральная торговая комиссия (FTC) обеспечивают соблюдение FDCPA. CFPB имеет юрисдикцию над крупными сборщиками долгов, которые ежегодно получают 10 миллионов долларов от деятельности по взысканию долгов с потребителей. FTC имеет юрисдикцию над более мелкими сборщиками долгов.

Некоторые потребители могут иметь дополнительную правовую защиту в дополнение к FDCPA:

• Более половины штатов имеют законы, регулирующие деятельность сборщиков долгов.Эти законы могут обеспечивать дополнительную защиту, не предусмотренную федеральным законом. Чтобы узнать больше о законах вашего штата о взыскании налогов, свяжитесь с генеральным прокурором вашего штата. Законы Калифорнии о взыскании долгов обсуждаются ниже.
• Лица, проходящие действительную военную службу, имеют дополнительные права в соответствии с Законом о гражданской помощи военнослужащим. Если вы служите в армии и вам нужна юридическая помощь, обратитесь в офис юридической помощи вооруженных сил.

2. Общие проблемы, решаемые FDCPA

Раздражающие телефонные звонки
Коллекторы могут звонить вам только с 8 до 8 часов утра.м. и 21:00 если вы не потребуете иного. Они не могут повторно звонить вам или использовать телефон, чтобы беспокоить вас или заставить вас принимать коллективные звонки. Сборщикам долгов также запрещено использовать нецензурную лексику, негативно отзываться о вашем персонаже или делать оскорбления на религиозной или национальной почве. Кроме того, если вы дадите им указание связаться с вашим адвокатом, они должны выполнить ваш запрос.

Вы также можете в письменной форме попросить сборщика долгов прекратить с вами связываться. Это действительно дает право коллекционеру связаться с вами еще раз, чтобы сообщить вам о том, какие действия он или она намеревается предпринять для взыскания долга, но не для того, чтобы угрожать вам.Если вы скажете коллекторскому агентству не связываться с вами, вам следует прекратить телефонные звонки, но это не остановит сбор средств.

FDCPA также гласит, что сборщики долгов не могут звонить вам на работу, если они знают, что ваш босс не разрешает такие звонки, или если вы просили, чтобы они не звонили вам на работу. Если коллектор проигнорирует этот запрос, ведите подробные записи о каждом нарушении, убедившись, что и вы, и любые свидетели контакта сможете дать показания, если вы решите подать судебный иск против сборщика.Вы можете попросить свидетеля (-ов) написать заявление с указанием даты, времени и деталей контакта. У каждого человека должна быть копия.

Коллекторы, связывающиеся с друзьями, семьей или коллегами должника

Согласно FDCPA, установление связи с супругом, родителем несовершеннолетнего, опекуном, соруководителем или поручителем, исполнителем или администратором считается то же самое, что и прямое обращение к должнику. Однако сборщики долгов могут связываться с другими лицами (например, с соседями, друзьями или членами семьи) только в том случае, если у них нет вашей информации и они пытаются найти вас.Коллектор:

• Не может сообщить другим, что вы задолжали, или обсудить детали счета.
• Должен идентифицировать себя по имени, но не как сборщик долгов.
• Название коллекторского агентства необходимо указывать только по запросу.
• Может связаться со стороной только один раз, если у коллекторского агентства нет оснований полагать, что у человека есть новая информация.
• Невозможно оставить информацию о долге на автоответчике или в службе голосовой почты третьего лица.

Коллекторы также могут связаться с вашим работодателем, чтобы узнать ваш адрес или номер телефона. FDCPA не накладывает каких-либо особых ограничений на контакты с работодателем, поскольку они считаются сторонними контактами. Однако законы штата могут иметь более строгие правила в отношении контактов с вашим работодателем.

Вы можете получать почту, адресованную другому лицу, от взыскателя долгов, только если вы проживаете по тому же адресу или получаете почту на этот адрес. На внешней стороне конверта, отправленного вам сборщиком долгов, не должно быть слов, указывающих на то, что письмо отправлено сборщиком долгов или что письмо касается взыскания долга.Коллекционеру не разрешается использовать открытку, и он должен принять разумные меры для обеспечения вашей конфиденциальности.

Сборщик долгов может связаться с лицом, ответственным за выплату долгов умершего человека, которые обычно выплачиваются из его имущества. Обычно это разъясняется в завещании умершего, но если завещания нет, суд может назначить кого-то, кто будет ответственным за урегулирование наследства. Если вы подписали ссуду вместе с умершим, вы можете нести равную ответственность по выплате долга.Вы также можете нести ответственность, если вы переживший супруг или проживаете в государстве с общественной собственностью, например в Калифорнии. Вопросы об ответственности за долг всегда следует решать с юристом. Федеральная торговая комиссия выпустила руководство по долгам и умершим родственникам.

Если вы подписываете ссуду у кого-то, а человек, который просил вас подписать, не платит, с вами может связаться коллектор. Когда вы подписываете ссуду, вы гарантируете, что кредитор будет погашен — либо лицом, которое просило вас подписать, либо вами.Как соруководитель, вы пользуетесь той же правовой защитой, что и основной подписант. У вас также могут быть дополнительные претензии к кредитору и, возможно, к сборщику, если вам не было предоставлено специальное раскрытие информации, требуемое согласно законам штата и федеральным законам, уведомляющим соавторов о связанных рисках. Федеральная торговая комиссия выпустила руководство по оформлению займа.

Угрозы и методы обмана

В соответствии с FDCPA сборщики долгов должны говорить вам правду о том, кто они и что они намерены делать.Человек, который звонит вам из коллекторского агентства, должен сообщить вам свое имя и название агентства. Ложные заявления и обманные действия, подобные приведенным ниже, не допускаются:

• Заявление о том, что он поверенный или государственный служащий, когда это не так.
• Отправлять вам документы, которые выглядят как юридические, хотя на самом деле это не так.
• Заявление о том, что отправленные вам формы не являются юридическими документами, в то время как они таковыми являются.
• Сказать, что вы совершили преступление.

Вашим первым контактом с коллекторским агентством, скорее всего, будет телефонный звонок.FDCPA требует, чтобы агентство по сбору платежей сообщило вам, как связаться с сборщиком в письменной форме. Закон также требует от коллекторского агентства направить вам письменное уведомление через пять дней после первого контакта с вами, в котором будет указано, как оспаривать задолженность, и информацию, необходимую для подачи спора. FDCPA утверждает, что письменное уведомление также должно включать:

• Сумма долга.
• Имя кредитора.
• Заявление о том, что если вы письменно уведомите сборщика долгов в течение 30-дневного периода о том, что оспариваете долг, сборщик получит подтверждение долга или копию судебного решения против вас.
• Заявление о том, что по вашему запросу сборщик предоставит вам имя и адрес первоначального кредитора, если он отличается от текущего кредитора.
• Предупреждение: «Это попытка взыскания долга, и любая полученная информация будет использована для этой цели».
• Если вы не получите уведомление в течение пяти дней, позвоните в коллекторское агентство и спросите его адрес и номер факса. Затем отправьте письмо сборщику с указанием того, что он не отправил вам необходимое уведомление.Как минимум, сделайте пометку для своего файла.

Коллекторское агентство может подать иск о взыскании долга. Однако коллектор не имеет права угрожать вам судебным иском только для того, чтобы заставить вас выплатить долг. Угрозы насилия или ареста также являются типичной тактикой фальшивых сборщиков долгов. Примеры угроз и обмана, запрещенных FDCPA, — это случаи, когда сборщик:

• Говорит, что он увеличит вашу заработную плату или продаст вашу собственность, если это незаконно.
• Говорит, что подаст в суд на вас, если коллекционер не намерен подавать в суд.
• Неправда о сумме вашей задолженности.
• Говорит, что вас арестуют, если вы не заплатите долг.
• Угрожает насилием.

3. Взыскание долгов в Калифорнии

Калифорнийский Закон Розенталь о справедливой практике взыскания долгов отличается от FDCA в одном очень важном отношении. В отличие от федерального закона, закон Калифорнии применяет и к сторонним сборщикам долгов и кредиторам, которые собирают долги для себя.

Закон штата Калифорния также дает вам дополнительную защиту от необоснованного контакта с вашим работодателем. В Калифорнии коллектор может связаться с вашим работодателем только по телефону:

• Подтвердите ваш статус занятости.
• Подтвердите свой служебный адрес.
• Украшайте свою заработную плату, когда суд выносит решение против вас.
• Узнайте о страховом покрытии, если задолженность связана со счетом за медицинские услуги.

Согласно законам Калифорнии, сборщик долгов должен сначала попытаться связаться с вашим работодателем в письменной форме для любой из разрешенных целей (за исключением проверки занятости, и в этом случае разрешается однократный устный контакт).Сборщик может позвонить или лично связаться с вашим работодателем по вопросам, перечисленным выше, только если по прошествии 15 дней не будет ответа на письменный запрос. Дополнительные сведения о взыскании долгов в Калифорнии см. В руководстве Генерального прокурора Калифорнии.

4. Долги, которые вы не узнаете

Когда коллекторское агентство свяжется с вами по поводу счета, о котором вы ничего не знаете, вы можете стать жертвой кражи личных данных. Если вы считаете, что кто-то другой открыл учетную запись на ваше имя или списал средства с вашей существующей учетной записи без вашего разрешения, вам следует выполнить действия, указанные в нашем Руководстве для потребителей «Кража личных данных: что делать, если это произойдет с вами».Обязательно напишите в коллекторское агентство и объясните, что вы стали жертвой кражи личных данных. Публикация Ресурсного центра по краже личных данных «Агентства по сбору платежей и кража личных данных: как эффективно очистить учетные записи кражи личных данных из записей агентств по сбору платежей» содержит полезные рекомендации.

Кража личных данных в медицинских целях — это, по большей части, незарегистрированный вид кражи личных данных. Этот тип кражи личных данных происходит, когда злоумышленник использует вашу идентифицирующую информацию для получения медицинской помощи или медицинских принадлежностей.Если вы станете жертвой этого преступления, вы можете столкнуться с коллектором медицинских долгов, а также с ошибочными отрицательными данными, включенными в ваш кредитный отчет. Кража медицинских данных может также включать ложные заявления в план медицинского страхования жертвы. Всемирный форум конфиденциальности исследует уникальный характер кражи медицинских данных и дает советы жертвам.

Мы рекомендуем вам попросить сборщика копий документации, такой как квитанции о транзакциях и выписки, которые связаны с мошеннической учетной записью.Вам также следует попросить коллекционера и кредитора прислать вам свою форму аффидевита о мошенничестве. Если коллектор узнает, что вы можете стать жертвой кражи личных данных, он должен: (1) уведомить первоначального кредитора о мошенничестве или краже личных данных, (2) предоставить вам информацию о долге, такую ​​как заявки на счет и выписки.

Во многих штатах действует срок давности, который ограничивает время, в течение которого сборщик долгов может подать иск. Долг старше, чем закон штата позволяет коллекционеру подать на вас в суд, называется «с истекшим сроком давности».Однако это не означает, что коллектор не может попытаться взыскать долг. Срок исковой давности штата может достигать пятнадцати лет, но обычно составляет от трех до шести лет.

Если с вами все еще связываются по поводу долг, который является таким старым, вполне вероятно, что этот счет был продан и, возможно, перепродан несколько раз. Существует процветающий бизнес по перепродаже долгов. Некоторые компании покупают старые долги за гроши на доллар. В этом случае компании получат огромную прибыль, если вы соглашаетесь выплатить первоначальную причитающуюся сумму.Как мы уже говорили, срок давности в отношении того, как долго может продолжаться сбор, не установлен. Когда долг старше, чем срок давности, установленный в вашем штате, допускает судебный процесс, считается, что долг имеет «просрочку». FTC предоставляет рекомендации по долгам с истекшим сроком давности.

В тех случаях, когда считается, что задолженность является ошибкой, важно как можно скорее решить эту проблему. Если должник соглашается выплатить чужой долг, он технически признает долг и может получить отрицательную запись в своем кредитном отчете даже после того, как он был оплачен.

Будьте бдительны, когда звонящий, утверждающий, что является сборщиком долгов, спрашивает у вас номер социального страхования или информацию о вашем банковском счете и счетах кредитной карты. Звонящий может быть фальшивым, который может даже зайти так далеко, что даже пригрозит тюремным заключением. Звонок и заявление о том, что он сотрудник правоохранительных органов или угроза ареста — типичная тактика того, что FTC называет фальшивыми сборщиками долгов. Такие звонящие часто пытаются напугать вас даже угрозой тюремного заключения.

5.Что вы можете сделать

Мы предлагаем вам создать файл, чтобы вести учет ваших контактов с взыскателем долгов. Вы должны включить все письма, включая письменное уведомление, отправленное взыскателем долга, и те, которые вы отправляете, и записать дату, время и подробности каждого контакта. Ваши записи будут чрезвычайно полезны, если необходимо подать жалобу в государственное учреждение или подать иск.

Есть много причин написать коллекционеру, в том числе:

• Это не ваш долг.Коллекционер перепутал вас с кем-то другим.
• Вы стали жертвой кражи личных данных — кто-то использовал вашу личность для предъявления обвинений.
• Вы уже выплатили долг.
• Кредитор отправил счет на старый адрес, даже если вы сказали кредитору, что переехали.
• Коллекторское агентство утверждает, что вы задолжали больше, чем вы думаете, или заявляет, что вы задолжали непомерную сумму в виде комиссионных и дополнительных сборов.
• Вам необходимо уточнить ваш разговор с инкассатором.
• Вы хотите прекратить телефонные звонки себе или другим людям.

Очень важно отправлять корреспонденцию сборщику долгов сертифицированной почтой с запрошенной квитанцией о возврате, чтобы вы получили подписанное и датированное уведомление о том, что сборщик получил ваше письмо. Без подтверждения это может упасть на ваше слово против коллекционера. Вы также можете отправить свое письмо по факсу, прежде чем отправлять его по почте.

После того, как вы подадите письмо, в котором оспаривается задолженность, коллекторское агентство должно прекратить усилия по взысканию задолженности до тех пор, пока не проведет расследование.Это означает, что коллектор не может включить долг в ваш кредитный отчет и должен подтвердить долг, получив подтверждение долга или копию судебного решения от кредитора. Копию документов, подтверждающих счет, необходимо отправить вам по почте.

Вы можете подать в суд за нарушение закона FDCPA. Вы можете взыскать фактический ущерб плюс до 1000 долларов. Также могут быть возмещены гонорары адвоката и судебные издержки. Участники коллективного иска могут взыскать фактический ущерб плюс в общей сложности 500 000 долларов или один процент от чистой стоимости коллектора долгов.Есть много частных адвокатов, которые специализируются на оказании помощи потребителям, которые столкнулись с нарушениями государственных и федеральных законов о взыскании долгов. Вы можете воспользоваться онлайн-справочником поверенных Национальной ассоциации защиты прав потребителей, чтобы найти ближайшего к вам юриста, специализирующегося на взыскании долгов.

Жалобы потребителей являются основным источником информации для федерального правительства о злоупотреблениях взысканием налогов. И Федеральная торговая комиссия (FTC), и Бюро финансовой защиты потребителей (CFPB) предлагают онлайн-форму жалобы на своих веб-сайтах.Поскольку и FTC, и CFPB расследуют нарушения FDCPA, жалобы могут подаваться в оба агентства.

6. Ресурсы

Контакты государственных органов ( Подать жалобу )

Дополнительные ресурсы

• Страница взыскания долгов Бюро финансовой защиты потребителей (включает образцы писем для отправки в коллектор)

7 На вашей стороне: новые правила Бюро финансовой защиты потребителей означают, что коллекторы могут связываться с должниками через социальные сети

НЬЮ-ЙОРК (WABC) — Федеральное правительство недавно приняло новые правила, которые предоставляют широкие возможности для коллекторов, в том числе возможность связываться с вами через социальные сети. СМИ.

Но у вас все еще есть права.

В эти тяжелые финансовые времена легко просрочить оплату счета и пойти на взыскание. А благодаря Бюро финансовой защиты потребителей сборщики долгов могут вторгнуться в ваши социальные сети со следующего года, связываясь с вами в Facebook, Twitter, Instagram и Snapchat.

Новые правила позволяют агентствам по сбору платежей отправлять текстовые сообщения, электронную почту и прямые сообщения в ваши учетные записи, что вызывает опасения по поводу конфиденциальности и преследований.

Итак, прежде всего, будьте осторожны с тем, что публикуете.

«Это действительно пугает, что сборщики долгов в основном могут, из-за отсутствия лучшего слова, преследовать кого-то или должника через свои социальные сети, чтобы узнать, что они делают, и использовать эту информацию против их, — сказал укротитель долгов и финансовый поверенный Лесли Тэйн.

Также прочитайте: 7 на вашей стороне помогает разочаровавшимся семьям получать пенсионные пособия

Она советует людям быть активными до того, как новые правила вступят в силу, и не публиковать ничего, о чем вы бы не хотели, чтобы агентство по взысканию долгов узнало.