Разное

Проводки по инвентаризации тмц: Инвентаризация ТМЦ: излишки и недостача (проводки).

03.10.1994

Содержание

Инвентаризация ТМЦ: излишки и недостача (проводки).

5 августа 2014      Учет материалов

Инвентаризация товарно-материальных ценностей – эта процедура, которая периодически проводится на каждом предприятии и помогает поддерживать порядок в бухгалтерском учете. В процессе инвентаризации проверяется фактическое наличие ценностей у предприятия и сверяется с учетными данными.

Периодичность проведения инвентаризации – как минимум 1 раз в конце года. Также процедура может проводиться в течение года при необходимости, например, при контрольной проверке или смене лица, ответственного за хранение товарно-материальных ценностей.

В ходе инвентаризации выявляются непригодные материалы, которые подлежат дальнейшему списанию, как оформить приказ смотрите на https://blankived.ru/prikaz-o-spisanii-mc/

Процедуру сверки фактических и учетных данных поручают комиссии, которая назначается руководством. В состав комиссии обычно входят материально ответственные лица, работники бухгалтерии и представители руководящего состава предприятия.

Руководителем назначается председатель комиссии. В задачи комиссии входит контроль и организация проведения инвентаризации и грамотное документальное оформление.

Документальное оформление инвентаризации ТМЦ

Прежде всего, руководителем утверждается приказ на инвентаризацию. В тексте приказа указывается, какие именно ценности подлежат пересчету и сверке с учетными данными, утверждается состав инвентаризационной комиссии, а также устанавливаются сроки проведения процедуры.

При проверке и пересчете материалов оформляются инвентаризационные описи, в которых последовательно приводится перечень всего пересчитанного имущества с указанием наименования, артикула, фактического количества и других необходимых показателей.

Для учета хранящихся на складе материалов заполняется инвентаризационная опись товарно-материальных ценностей ИНВ-3.

Помимо того, что нужно пересчитать ТМЦ на складе предприятия, нужно также учесть те материалы, которые не находятся в данный момент на складе, но при этом принадлежат предприятию.

Сюда относятся:

  • ТМЦ, переданные на ответственное хранение в другие организации,
  • ТМЦ, находящиеся в пути (то есть купленные у других предприятий, но не дошедшие пока до склада),
  • Ценности, проданные и отгруженные со склада, по которым еще не получена оплата от покупателя;
  • Ценности, переданные в переработку в другие организации.

Для учета этих ТМЦ заполняются формы:

  • ИНВ-4 «Акт инвентаризации ТМЦ отгруженных»
  • ИНВ-5 «Инвентаризационная опись ТМЦ, принятых на ответственное хранение»
  • ИНВ-6 «Акт инвентаризации расчетов за ТМЦ, находящихся в пути»

Сведения в эти описи и акты вносятся на основании документов, подтверждающих факт передачи на ответхранение, отгрузки покупателям, покупки и оплаты у поставщика.

По завершению процедуры инвентаризации выявляются расхождения между учетными данными и фактическими, которые отражаются в сличительной ведомости ИНВ-19.

Все эти данные передаются в бухгалтерию. Бухгалтер проводит необходимые действия и отражает проводки по оприходованию излишков и списанию недостачи.

Предлагаем также почитать, как проходит инвентаризация основных средств — по этой ссылке.

Бухгалтерский учет результатов инвентаризации

Учет излишков:

Излишки – это товарно-материальные ценности, которые имеются фактически, но никак не отражены документально.

Излишки ТМЦ признаются прочими доходами и отражаются по кредиту счета 91. Приходуются излишки в дебет счета учета материалов (сч.10).

Проводка по учету излишков имеет вид: Д10 К91.1.

Учет недостачи:

Недостача ТМЦ – это ценности, которые числятся на предприятии по документам, но фактически отсутствуют.

Недостачу необходимо списать с кредита счета учета материалов.

Для учета недостачи используется счет 94 «Недостачи и потери от порчи ценностей».

Проводка по отражению выявленной в процессе инвентаризации недостачи имеет вид Д94 К10.

В пределах норм недостача может быть списана в дебет счетов учета затрат на производство. Проводка: Д20 (23) К94.

Если же установлено виновное лицо, то недостача списывается проводкой Д73.2 К94. Дальше виновное лицо может самостоятельно внести сумму недостачи в кассу предприятия Д50 К73.2 или же сумма может быть удержана из его заработной платы Д70 К73.2.

Если виновное лицо не установлено, то сумма недостачи материалов списывается в прочие расходы проводкой Д91.2 К94.

Проводки по инвентаризации материалов:

Дебет Кредит Наименование операции
Учет излишков
10 91.1 Излишки материалов учтены качестве прочих доходов
Учет недостачи
94 10 Списана выявленная при инвентаризации недостача материалов
20 (23) 94 Списана недостача материалов в пределах норм
73.2 94 Списана недостача ТМЦ на счет виновных лиц
50 73. 2 Виновное лицо возместило сумму недостачи наличными деньгами в кассу
70 73.2 Сумма недостачи удержана из зарплаты виновного лица
91/2 94 Недостача списана в прочие расходы в связи с неустановленным виновным лицом

бухгалтерские проводки, работа с недостачей и излишками

Все предприятия регулярно проводят инвентаризацию товарно-материальных ценностей. Периодичность таких проверок, как правило, закрепляется в графике, который утверждается руководителем. Сама процедура инвентаризации регламентирована Методическими указаниями по инвентаризации имущества и финансовых обязательств.

Проведение и оформление инвентаризации

Для проведения инвентаризации создается специальная комиссия. Члены комиссии в присутствии материально-ответственного лица осуществляют проверку вверенных ему материальных ценностей путем измерения, пересчета, взвешивания.

Если ценности, подотчетные одному материально-ответственному лицу, сосредоточены на разных складах, проверка осуществляется по всем местам хранения, как правило, в порядке их расположения.

При этом помещение, в котором комиссия уже отработала, на время инвентаризации опломбируется.

По результатам проверки составляется инвентаризационная опись ТМЦ (форма ИНВ-3). В ней указываются количество, артикул, вид и другие важные характеристики по каждому наименованию ТМЦ.

Если в процессе проведения проверки на склад поступают какие-либо объекты, они заносятся в специальную опись «ТМЦ, поступившие во время инвентаризации». Приходуются они уже по завершении проверки.

Иногда возникает необходимость отпуска ценностей во время инвентаризации. Такие объекты также записываются в специальную опись «ТМЦ, отпущенные во время инвентаризации», в которой указывается:

  • дата отпуска,
  • имя покупателя,
  • количество,
  • цена и сумма товара,
  • номер расходного документа (на нем обязательно ставится отметка «после инвентаризации»).

Если на дату проверки некоторые ценности находятся в пути, на них заполняется форма ИНВ-6. В этом документе, помимо наименования, цены и количества материалов указываются также перечень и номера актов, на основании которых ТМЦ принимаются к бухгалтерскому учету.

В случае наличия на дату инвентаризации ТМЦ, которые отгружены и не оплачены в срок, на эти объекты заполняется форма

ИНВ-4, а ТМЦ, хранящиеся на складах других предприятий оформляются формой ИНВ-5 (здесь основанием для записей являются первичные документы, которые подтверждают, что ТМЦ были сданы на ответственное хранение).

В отдельную опись заносятся данные о таре — наименование, состояние на момент проверки, количество.

Если по результатам инвентаризации обнаружены расхождения между наличием ТМЦ по факту и информацией бухгалтерского учета, оформляется сличительная ведомость по форме ИНВ-19.

Часть отложенного налога на прибыль — отложенные налоговые активы — подлежат уплате в следующих отчетных периодах.

О внебюджетных фондах читайте в этой статье.

Результат инвентаризации ТМЦ, оформление в бухгалтерском учете

Результатом проверки ТМЦ может быть излишек или недостача. Итоги проверки оформляются в системе бухгалтерского учета организации в том месяце, в котором инвентаризация завершилась.

Недостача

Для отражения недостачи используется счет 94 «Недостачи и потери от порчи ценностей». Далее возможны варианты.

Для некоторых материалов и продуктов предусмотрены нормы естественной убыли. Если недостача «укладывается» в эти пределы, то ее списывают на счета производства. В случае же, когда сумма недостачи выходит за рамки естественной убыли, она относится на счет материально-ответственного лица.

При этом виновным лицом составляется письменное заявление, в котором он указывает причины возникновения недостачи и подтверждает согласие с суммой предстоящих выплат.

Если материально-ответственное лицо не согласно с решением руководства, оформляется акт о несогласии работника с погашением убытка, который впоследствии служит основанием для принятия решения о принудительном взыскании.

Удержание производится из заработной платы работника (при этом возможна рассрочка) либо денежные средства вносятся им в кассу по приходному ордеру.

Срок исковой давности по задолженности материально-ответственного лица, как и срок давности любой дебиторской задолженности, составляет 3 года, после чего придется списать сумму на прочие расходы. Сюда же придется списать недостачу в случае отклонения иска о взыскании судом (либо если виновное лицо отсутствует как таковое).

Излишки

Как показывает практика, гораздо реже в результате инвентаризации могут быть выявлены излишки, которые принимаются к учету по рыночной стоимости.

Отношения принципала и агента определяются в агентском договоре.

Как заполнить декларацию по НДС описано здесь.

Формулы фондоотдачи, фондовооруженности, фондоемкости: http://helpacc.ru/ekonomika/analiz-hoz-deayt/formula-fondootdachi.html.

Проводки, которыми оформляется инвентаризация ТМЦ

Дт

Кт

Содержание операции

94

10

Выявлена недостача ТМЦ

10

91. 1

Оприходование материалов, которые ранее не были учтены (излишков)

20 (23, 44…)

94

Списание недостачи в пределах норм естественной убыли

73.2

94

Отнесение недостачи сверх норм естественной убыли на виновное лицо

91.2

94

Списание недостачи сверх норм допустимой убыли при отсутствии возможности ее взыскания с материально-ответственного лица

Подводя итоги, можно сказать, что инвентаризация — обязательная периодическая проверка соответствия фактического наличия ТМЦ данным бухгалтерского учета. Ее результатами может быть как излишек, увеличивающий доходы предприятия, так и недостача, подлежащая либо взысканию с виновника, либо списанию на прочие расходы организации.

Инвентаризация ТМЦ — необходимое условие для выполнения основного требования, которое предъявляется к системе бухгалтерского учета любого предприятия. Ведь от того, насколько тщательно проводится эта проверка, зависит достоверность данных бухгалтерского учета

.

Излишки при инвентаризации: проводки | Современный предприниматель

  • Излишки при инвентаризации: проводки
  • Бухгалтерский учет результатов инвентаризации
    • Результаты инвентаризации оформляются следующими бухгалтерскими документами:
  • Бухгалтерские проводки по инвентаризации
    • Излишки при инвентаризации: проводки
    • Недостача при инвентаризации: проводки

В процессе деятельности предприятия нередко выявляются недостачи или излишки ТМЦ. Какие проводки по инвентаризации при расхождениях необходимо сделать бухгалтеру? Какими документами правильно отразить эту процедуру, рассмотрим далее.

Бухгалтерский учет результатов инвентаризации

Важнейшая цель бухучета организации – обеспечение сохранности и контроль эффективности использования активов. Инвентаризация помогает определить актуальные на отчетную дату фактические остатки ТМЦ, сопоставить их с учетными данными и своевременно выявить излишки, пересортицу или недостачу. Корректное отражение инвентаризации в бухгалтерском учете требует подготовки. При плановом проведении руководителем утверждается приказ о проведении по форме ИНВ-22 с указанием сроков, ответственных лиц комиссии и предмета процедуры. Внеплановое проведение осуществляется при различных чрезвычайных обстоятельствах.

Результаты инвентаризации оформляются следующими бухгалтерскими документами:

  1. Инвентаризационная ведомость – форма заполняется согласно унифицированным бланкам Постановлений Госкомстата № 88 от 18 августа 1998 г. , № 26 от 27 марта 2000 г. В зависимости от инвентаризационного объекта могут использоваться формы ИНВ-1 (для объектов основных средств), ИНВ-1а (для объектов нематериальных активов), ИНВ-3 (для ТМЦ), ИНВ-11 (для расходов, относящихся к будущим периодам), ИНВ-15 (для наличных денежных средств) и прочие бланки.
  2. Сличительная ведомость – форма заполняется для отражения конечных результатов и расхождений по объектам инвентаризации. ИНВ-18 применяется для отражения объектов основных средств, ИНВ-19 – для ТМЦ.
  3. Акт по форме ИНВ24 – составляется в целях контроля процедуры.

Обратите внимание! Согласно закону № 402-ФЗ предприятие вправе самостоятельно разрабатывать формы применяемых первичных документов в случае наличия всех обязательных реквизитов.

Бухгалтерские проводки по инвентаризации

Проводки по результатам инвентаризации формируются по-разному в зависимости от того, что выявлено в результате – излишек или недостача. Порядок отражения расхождения регламентируется Приказом № 34н от 29 июля 1998 г., пункт 28):

  • Излишек – объекты приходуются на момент проведения инвентаризации по текущей рыночной цене с отнесением денежного значения на финансовые результаты (прибыль) в составе прочих доходов у обычных предприятий или на доходы у НКО.
  • Недостача в рамках естественной убыли – суммы относятся на расходы или издержки обращения.
  • Недостача сверх естественной убыли – суммы списываются на установленных виновных лиц. Если по каким-либо причинам виновники недостачи не установлены, а взыскать долг по суду не представляется возможным, списание производится на финансовые результаты (убыток) у обычных предприятий или на расходы у НКО.

Излишки при инвентаризации: проводки

Содержание хоз. операции при инвентаризации

Счет по дебету

Счет по кредиту

Выявлены излишки объектов основных средств

08

91. 1

Выявлены излишки ТМЦ

10

91.1

Выявлены излишки товаров

41, 43

91.1

Выявлены излишки в кассе – проводка

50

91.1

 

Обнаруженные излишки активов организации могут быть использованы ей в процессе будущей деятельности. При списании на счета затрат производства используются счета 20, 23, 25, 26, 29. Для учетных данных берется стоимость оприходования излишков при инвентаризации.

Вывод – если обнаружен излишек, проводка формируется по дебету счета оприходования объекта, кредиту счета отнесения доходов.

Недостача при инвентаризации: проводки

Содержание хоз. операции при инвентаризации

Счет по дебету

Счет по кредиту

Выявлена недостача ТМЦ

94

10

Выявлена недостача объектов основных средств

94

01

Выявлена недостача товаров, готовой продукции

94

41, 43

Отражено списание недостачи в рамках естественной убыли

20, 25, 44

94

Сверх норм убыли отражено списание недостачи на установленное виновное лицо сверх норм убыли

73

94

Сверх норм убыли отражено списание недостачи на прочие расходы предприятия, так как виновник не установлен, а по суду взыскать долг невозможно

91. 2

94

что делать работодателю, как отразить, списание, проводки

На предприятии часто случается, что при очередной инвентаризационной проверке отсутствуют вещи, которые значатся в документации. При каждом несовпадении начинают суетиться все — и материально-обязанные, ответственные люди, и руководство, и даже подчиненные, с которых зачастую спрашивают. В статье мы расскажем про недостачу товара и материальных ценностей (ТМЦ) на складе при инвентаризации, а также опишем, как сделать документальное оформление проводки.


Основания для проведения описи имущества

Бытует ошибочное мнение, что ведение реестра и переписи — это прерогатива торговых точек, предприятий и заводов, которые по совместительству занимаются сбытом. На самом деле все организации, даже муниципальные или благотворительные, а также частные ИП, должны регулярно проверять весь инвентарь на наличие.

Перерасчету подлежат все материальные ценности, к которым можно отнести мебель и бытовую технику, документы и даже канцелярию. В зависимости от того, подготовлена ли была организация, ревизия может быть плановой (по расписанию, раз в месяц) и внеплановой. Чтобы составить план, распишите график, согласно которому ответственные лица производят перерасчет.

Причины, которые могут повлиять на проведение внеплановой инвентаризационной сверки:

  • любое стихийное бедствие — пожар, наводнение, разрушение, а также возгорание или затопление по вине трудящихся;
  • продажа фирмы или вступление в долю, появление нового соучредителя — любые изменения на уровне руководства могут привести к потребности узнать точный баланс;
  • кража, подозрение на хищение, судебное или следственное разбирательство.

Таким образом, проверка может быть инициирована по разным поводам. Но обязательным остается одно — для процедуры должен выписываться приказ с уточнением даты и ответственных лиц.

Что такое недостача при инвентаризации

Бухгалтерский отдел любой компании обычно боится этого термина, потому что при выявлении нехватки намного труднее свести концы бухучета, чем при излишках. Но обнаружение недостатка продукции или материальных средств практически всегда происходит во время описи имущества.

Нехватка ТМЦ — это отсутствие нужного количества денег, товаров или мебели, предметов, принадлежащих организации и зафиксированных в реестре. Чтобы проводить проверку, сперва все должно быть поставлено на баланс — перечислено в бухгалтерских документах. Только после этих процедур можно проводить инвентаризацию и сверять показатели.

Еще одна особенность при данном процессе — указание ценности предмета. Если в отделе пропал компьютер, то сотрудники, несущие материальную ответственность, будут компенсировать издержки на его приобретение. Поэтому в бухучете при проведении описи всегда учитывается стоимость.

В аптечном пункте тоже есть свои правила. Несмотря на то что лекарства закупаются по себестоимости, с провизора или иного ответственного за недостачу в аптеке при инвентаризации человека может быть удержана полная розничная стоимость. Такая же ситуация с магазинами. Это объясняется тем, что нехватка считается убытком — владелец теряет не только закупочную стоимость, но и те деньги, которые он получил бы при продаже.

К недостаче относится испорченный продукт, сломанные вещи, битая посуда. Обычно данная категория отображается в бухучете и проводится как списанная на издержки. Иногда все же требуется компенсация, например, с официантов за разбитые бокалы, так как они являются ответственными за нее. Однако, если испорченный товар все же реализовали, но по сниженной цене, к недостаче относится разница между полным и итоговым чеком.


Готовые решения для всех направлений

Ускорь работу сотрудников склада при помощи мобильной автоматизации. Навсегда устраните ошибки при приёмке, отгрузке, инвентаризации и перемещении товара.

Узнать больше

Мобильность, точность и скорость пересчёта товара в торговом зале и на складе, позволят вам не потерять дни продаж во время проведения инвентаризации и при приёмке товара.

Узнать больше

Обязательная маркировка товаров — это возможность для каждой организации на 100% исключить приёмку на свой склад контрафактного товара и отследить цепочку поставок от производителя.

Узнать больше

Скорость, точность приёмки и отгрузки товаров на складе — краеугольный камень в E-commerce бизнесе. Начни использовать современные, более эффективные мобильные инструменты.

Узнать больше

Повысь точность учета имущества организации, уровень контроля сохранности и перемещения каждой единицы. Мобильный учет снизит вероятность краж и естественных потерь.

Узнать больше

Повысь эффективность деятельности производственного предприятия за счет внедрения мобильной автоматизации для учёта товарно-материальных ценностей.

Узнать больше

Первое в России готовое решение для учёта товара по RFID-меткам на каждом из этапов цепочки поставок.

Узнать больше

Исключи ошибки сопоставления и считывания акцизных марок алкогольной продукции при помощи мобильных инструментов учёта.

Узнать больше

Получение сертифицированного статуса партнёра «Клеверенс» позволит вашей компании выйти на новый уровень решения задач на предприятиях ваших клиентов..

Узнать больше

Используй современные мобильные инструменты для проведения инвентаризации товара. Повысь скорость и точность бизнес-процесса.

Узнать больше

Показать все решения по автоматизации

Причины возникновения нехватки

Руководителю нельзя негативно и с непониманием относиться к инвентаризации, потому что часто в минусы уходят не из-за плохого исполнения обязанностей, а по причинам, которые совершенно не связаны с самими сотрудниками. Их следует учитывать. Почему не сходится баланс:

  • Кража. Доказать ее часто бывает достаточно сложно, особенно если нет камер видеонаблюдения.
  • Чрезвычайные ситуации — пожары, наводнения, испорченные инженерные системы (на сутки отключилось электричество, испортилось множество продуктов в холодильниках).
  • Издержки на брак, а также на порчу товара. За примерку одежды денег не берут, но во время надевания ее можно испачкать, порвать. Приходится ее списывать.
  • Ошибка при продаже. Иногда товары, особенно продукты без штрихкода, путают местами.
  • Человек, который несет ответственность за недостачу при инвентаризации, может ошибиться в подсчетах и написать не те данные.

Так как все перечисленные причины оформляются в разном порядке, сперва следует провести анализ — из-за чего образовалась нехватка. Обычно все ответственные лица пишут объяснительные на каждый случай.

Порядок оформления дефицита

Сперва необходимо собрать все документы, подтверждающие операции, в том числе акт проведенной инвентаризации и товарные чеки. На основании этого составляется и подписывается распоряжение на списание.

В обратном случае, если издержки оказались слишком большими или произошла порча крупной партии товара — проводят служебное расследование на предмет халатности или хищения.

Далеко не все так скрупулезно учитывается. Есть отдельные категории ТМЦ, которые не считают за особенные ценности ввиду их себестоимости, поэтому в расходы можно записывать любое количество.

Есть еще один вариант оформления дефицита — удержка с виновного. Обычно сумма вычитается из его заработной платы. Происходит это в случаях, когда доказана вина.

Как списать недостачу при инвентаризации

Зачастую порча зависит от покупателей, клиентов или естественного износа, времени. В таких случаях порядок оформления следующий — нужно точно посчитать убыток, выраженный в денежных единицах, а затем выпустить приказ, согласно которому данный результат проверки должен быть внесен в категорию расходов на ведение деятельности. В таком случае стоит внимательно следить, чтобы ежемесячные суммы не превышали определенной нормы, а также имели подтверждение в виде кассовых чеков и объяснительных, в обратном случае вам может быть предъявлено обвинение в растрате.

Есть определенные заранее нормативы, они же называются — издержки обращения. К ним относятся все нехватки, которые образовались при вине покупателя. Приведем пример — в продуктовом магазине клиент нечаянно разбил товар, он не обязан за него платить. Но если объем издержек превышает норму, то нужно искать уже виновного. К примеру, если был задет весь стеллаж, то, возможно, виноват мерчендайзер, который расставил продукцию не по правилам.

И наиболее строго данные требования предъявляются в госучреждениях. В коммерческой фирме руководители часто закрывают глаза, даже когда нормативы явно превышены. А вот в госструктуре любая ценность — это часть государственного бюджета, поэтому баланс там ведется очень строго. Нехватка расценивается как нанесение прямого ущерба стране. В советские времена за такое можно было бы получить высшую меру наказания. Если руководитель отдаст приказ о списании недостачи по результатам инвентаризации на большую сумму, чем это положено, то факт будет рассматриваться как нецелевое использование госсредств и растрата. За это предусмотрена уголовная ответственность.

Последствия для материально ответственного лица

Человек, отвечающий за ТМЦ, пишет объяснительную, адресованную непосредственному начальству. Данный документ предоставляется руководством в течение двух дней с момента соответствующего запроса, обычно он поступает сразу после проведения учета.

На основании данной бумаги принимается решение, которое заключается в списании на расходы компании или в удержании с сотрудника убытков. Вердикт выносится в соответствии с признанием доли вины МОЛ.


Как удержать недостачу с виновных лиц

Последствия могут быть серьезными, вплоть до уголовного наказания+компенсация затрат. Чаще всего под санкции попадают руководящие должности и старшие бухгалтеры. Уровень материальной ответственности обсуждается при трудоустройстве и прописывается в контракте. Иногда обязанность может быть коллективная или частичная. Тогда нехватку снимают со всех сотрудников.

Удерживается дефицит из заработной платы. Сперва предоставляется результат проверки и заключение по нему от руководства с решением о взыскании. Затем данная сумма вычитается из очередной получки. Если виновный в этот момент проходит процедуру увольнения, то долг вычитают из последней з/п. При отказе сотрудника выплатить средства его можно привлечь к ответственности через суд.

Порядок удержания

Алгоритм:

  • Проверка.
  • Акт о проводке материалов, которые выявлены в результате инвентаризации, через решение о взыскании недостачи с виновного.
  • Официальное уведомление работника о предстоящем штрафе.
  • Вычет из оклада, при этом единовременно можно удержать не более 20% от полученных на руки денег.

В случае если нехватка получилась из-за серьезного нарушения, можно написать заявление об увольнении по соответствующей статье.

Оформление сличительных ведомостей

Это бумага, имеющая один из предложенных видов:

  • форма ИНВ-19;
  • единый документ описи с параметрами для сличения имущества.

Если после процедуры инвентаризации были выявлены расхождения, они рассчитываются по той стоимости, которая закреплена в бухучете при постановке на баланс.

Готовые решения для всех направлений

Ускорь работу сотрудников склада при помощи мобильной автоматизации. Навсегда устраните ошибки при приёмке, отгрузке, инвентаризации и перемещении товара.

Узнать больше

Мобильность, точность и скорость пересчёта товара в торговом зале и на складе, позволят вам не потерять дни продаж во время проведения инвентаризации и при приёмке товара.

Узнать больше

Обязательная маркировка товаров — это возможность для каждой организации на 100% исключить приёмку на свой склад контрафактного товара и отследить цепочку поставок от производителя.

Узнать больше

Скорость, точность приёмки и отгрузки товаров на складе — краеугольный камень в E-commerce бизнесе. Начни использовать современные, более эффективные мобильные инструменты.

Узнать больше

Повысь точность учета имущества организации, уровень контроля сохранности и перемещения каждой единицы. Мобильный учет снизит вероятность краж и естественных потерь.

Узнать больше

Повысь эффективность деятельности производственного предприятия за счет внедрения мобильной автоматизации для учёта товарно-материальных ценностей.

Узнать больше

Первое в России готовое решение для учёта товара по RFID-меткам на каждом из этапов цепочки поставок.

Узнать больше

Исключи ошибки сопоставления и считывания акцизных марок алкогольной продукции при помощи мобильных инструментов учёта.

Узнать больше

Получение сертифицированного статуса партнёра «Клеверенс» позволит вашей компании выйти на новый уровень решения задач на предприятиях ваших клиентов..

Узнать больше

Используй современные мобильные инструменты для проведения инвентаризации товара. Повысь скорость и точность бизнес-процесса.

Узнать больше

Показать все решения по автоматизации

Объяснительная: как отразить недостачу

В документе материально ответственный человек указывает, кроме своих личных данных:

  • когда произошло происшествие;
  • подробное описание события — что случилось, по каким причинам, по чьей вине;
  • последовательность собственных действий — попытка предотвратить происшествие.

Необходимо подписаться, поставить инициалы и дату подачи объяснительной.

Образец ее составления

Приказ о недостаче

На основании объяснительной должно быть принято решение:

  • сотрудник виновен;
  • невиновен;
  • требуется собрать комиссию для расследования.

По итогам, чтобы подтвердить одно из трех намерений, должна быть написана бумага. В ней указываются:

  • краткое описание ситуации;
  • участвующие лица;
  • постановление.

Образец составления


Что делать работодателю при недостаче при инвентаризации

Необходимо в первую очередь обнаружить настоящие причины, затем только искать виновного. Также нужно обязательно попросить написать сотрудника объяснительную.

После проведения расследования стоит привести приказ в исполнение и более тщательно следить за работником. Если происшествие выходит за рамки допустимого — нужно задуматься о дисциплинарном взыскании или об увольнении по статье.

Недостача на складе

Складские помещения имеют постоянный поток ТМЦ, поэтому здесь часто теряются товары. Разберемся, почему это происходит.

Причины

  • Утрата документов или их неправильное заполнение. Пришла накладная, по ней выдали товарные единицы, но не занесли в книгу.
  • Отсутствие оборудования, плохие условия учета.
  • Непредвиденные факторы, которые привели к порче.
  • Хищение.


Что делать

Стоит проводить расследование по указанным выше стандартам, то есть начать с получения объяснительных, затем выписать приказ. На его основании сделать либо списание в расходы, либо взыскание с виновного. Также мы советуем установить камеры видеонаблюдения, чтобы следить за возможными актами кражи.

Как избежать

Мы рекомендуем вести учет с помощью специальных устройств и программ. На их основе самостоятельно формируются списки и документы. Это значительно упрощает всю складскую деятельность — поставки и отгрузки. Заказать такое оборудование и программное обеспечение можно в компании «Клеверенс».

Если у вас на предприятии используется «1С:Бухгалтерия» в любой поставке, «1С:УПП» или 1С для строительной организации, и вы планируете проводить инвентаризацию только на штрихкодах (не будете использовать RFID), то вам полностью подходит специальный драйвер для проведения инвентаризации от «Клеверенс», в комплект поставки которого входят все программы и обработки, необходимые как для печати этикеток, так и для работы с терминалом сбора данных.

Если используется 1С, но вы планируете внедрять RFID, то вам подходит уже другая программа — Клеверенс: Учет имущества. Также, есть программные продукты для магазинов и складов, которые помогут оптимизировать и автоматизировать товарный учет, а также исключить случаи недостач при инвентаризации.

Посмотрите, как «Магазин 15» помогает автоматизировать процесс инвентаризации в сети гипермаркетов строительных материалов. В результате внедрения процесс стал намного проще, и позволил отказаться от привлечения аутсорсинговых компаний.

Заключение

В статье мы рассказали, как списывается недостача в кассе, выявленная при инвентаризации. Будьте внимательны при учете, доверяйте ценности только проверенным сотрудникам.

Количество показов: 33442

причины возникновения, оформление и учет — Контур.

Бухгалтерия

Инвентаризация — важная процедура, её нужно проводить регулярно. Она позволит выявить расхождения между учтенным количеством имущества и его фактическим наличием. Если при инвентаризации обнаружились несоответствия, это часто вызывает у бухгалтеров затруднения. В статье расскажем, как вести учет излишков и недостач, как они появляются и какими документами их оформлять.

Причины появления излишков и недостач

Процесс инвентаризации помогает выявить отклонения учетных данных от фактического наличия имущества. Излишки появляются, когда наличное имущество организации превышает учтенное. Недостачи, напротив, указывают на недостающий актив. 

Отражение результатов инвентаризации в учете зависит от причины появления расхождений. Инвентаризационная комиссия составляет ведомость по расхождениям и направляет ее руководителю для ознакомления с результатами проверки. Причины формирования излишков и недостач могут быть следующие: 

Излишки Недостачи
Ошибки при проведении инвентаризации Естественная убыль
Неучтенные поставки Ошибки в ведении складского учета
Излишняя экономия Производственные издержки
Ошибки учета отпуска материалов и продукции Хищения
Избыточные поставки Некомпетентность или отсутствие материально-ответственных лиц (МОЛ)

Оформление и учет недостачи

Производственные и хозяйственные издержки должны подтверждаться первичными документами, составляются акты выявления порчи и недостач. Формы документов можно разработать самим или использовать уже существующие. Например, ТОРГ — 6, 15, 16, 20 и другие, в зависимости от обнаруженной проблемы. Балансовая стоимость недостающего имущества списывается на счет 94 «недостачи и порчи от потери ценностей». Проводка основана на сличительной ведомости и ведомости учета результатов инвентаризации.

Недостача в пределах норм естественной убыли

Если обнаружена недостача, не выходящая за пределы норм естественной убыли, она списывается на производственные затраты или расходы на продажу. Нормы естественной убыли определены законодательно. Они различаются для всех видов товаров. Если же на данное имущество не предусмотрено норм естественной убыли, то недостача считается как сверхнормативная. 

ДТ — 20 (44 и др.), КТ — 94

Недостача, отнесенная на материально-ответственное лицо

В остальных случаях проведите проверку документации и сверьте остатки по счетам. Ведь недостача может быть следствием ошибок в расчетах, неправильного оформления отчетов или отсутствия контроля со стороны материально-ответственного лица. Если правка документов не помогла устранить недостачу, то ответственность за нее ложится на МОЛ. Ответственный должен составить объяснительную, которая прилагается к результатам проверки.
Взыскать сумму недостачи с материально-ответственного лица не составит труда. Ущерб от недостачи рассчитывается по закупочной стоимости, при этом упущенные выгоды в виде торговой наценки не учитываются. Решение о взыскании с МОЛ оформляйте приказом. Сумму недостачи удерживайте с зарплаты частично или полностью, но не более 50%. Также работодатель может отказаться от взыскания ущерба с работника.

ДТ — 73, КТ — 94

Виновные лица не найдены или суд отказал во взыскании ущерба

Если же материально-ответственного нет и виновное лицо не установлено или его вина не доказана, вы не сможете возместить убыток от пропажи имущества. Его придется списать в прочие расходы. При этом, необходимо подтвердить обоснованность такого списания:

  • решением суда, подтверждающим отсутствие виновного лица;
  • решением суда, об отказе на взыскание ущерба с виновного;
  • заключением о факте порчи ценностей.

ДТ — 91.2, КТ — 94

Кроме самих сотрудников организации виновником недостачи может оказаться и ваш контрагент. В таком случае сумма возмещения определяется исходя из условий договора и норм Гражданского кодекса.

Оформление и учет излишков

Излишки, выявленные в ходе инвентаризации, не грозят какими-либо проблемами для бухгалтера, но их нужно принять к учету. Основой для принятия излишка к учету будет сличительная ведомость или ведомость учета результатов инвентаризации. Но с принятием излишка к учету не стоит торопиться, ведь он может оказаться результатом ошибки бухгалтера или инвентаризационной комиссии. Тогда ошибку нужно исправлять.

Активы принимаются к учету по текущей рыночной стоимости и в той же сумме, бухгалтер признает прочий доход. Рыночную стоимость актива можно определить самостоятельно или пригласить оценщика. По результатам оценки оформляется справка или отчет оценщика.

ДТ — 01, 08,10,41 и др., КТ — 91.1

Инвентаризационная комиссия должна определить причины появления излишка и получить объяснение от материально-ответственного лица. Никаких взысканий в данном случае к ответственному лицу не применяется. Однако руководство может объявить ему выговор или лишить премии за непорядок на складе.

Стоит обратить внимание и на порядок налогового учета излишков. Они включаются во внереализационные доходы и учитываются при расчете налога на прибыль. Последствия, связанные с НДС, при выявлении излишков не возникают. При передаче их в производство, НДС так же начислять не нужно. Однако в случае дальнейшей реализации, обнаруженных излишков, НДС начисляется в общем порядке.

В программе все под рукой

В Бухгалтерии все понятно даже новичку. Расчеты с работниками, поступление и списание товара, отчетность — доступный интерфейс, все под рукой. Раньше работала в популярной бухгалтерской программе: громоздко, база все время висела, дополнительные материалы по законодательству приходилось искать в Интернете, для сдачи отчетности нужно было гораздо больше времени.

Оксана Евтеева, бухгалтер в ИП Евтеев (Братск)

Зачет недостач излишками по пересортице

Еще одним результатом инвентаризации является пересортица. Излишки и недостачи при инвентаризации можно зачесть в бухучете, если соблюдаются условия (ы налоговом учете пересортица не предусмотрена, поэтому такой зачет производить нельзя):

  • обнаружение в одном проверяемом периоде;
  • у одного проверяемого лица;
  • в отношении ценностей одного наименования, но разных сортов;
  • в одинаковом количестве.

Пересортицу нужно подтвердить инвентаризационной описью, сличительной ведомостью и получить объяснение материально-ответственного лица. Решение о взаимном зачете излишков и недостач принимает руководитель, оформляя его в виде приказа.

Учет пересортицы проводится в аналитическом учете. Материально производственные запасы одного наименования, но с разными номенклатурными номерами взаимозачитываются.

ДТ — 10 (41,43), КТ — 10 (41,43)

Стоимость недостающих товаров может быть больше, чем стоимость товаров, находящихся в избытке. Эту разницу отнесите на виновное лицо и отразите как ДТ 94 КТ 73. Если же виновников пересортицы не удалось установить, разницу рассматривают как недостачу сверх норм естественной убыли и списывают в производственные или коммерческие расходы.

Противоположная ситуация, обнаруженная в случае превышения стоимости излишка над недостачей, отражается проводкой ДТ 10 (41 и др.) КТ 91.1, то есть учитывается в составе прочих доходов.

Ведете учет малого предприятия? Работайте в облачном сервисе Контур.Бухгалтерия: легко ведите учет, начисляйте зарплату, платите налоги и автоматически формируйте отчетность с отправкой через интернет. Оцените возможности сервиса в течение 14 дней бесплатно.

Попробовать бесплатно

Проведение инвентаризации товаров и оформление ее результатов

С проведением инвентаризации товаров хотя бы раз сталкивался покупатель. Например, когда в рабочее время закрыт отдел или весь магазин, и висит табличка «Учет». Ее цель — найти расхождения по фактическому наличию товара с данными, которые находятся в учетной системе организации. Чтобы не останавливать продажи, многие магазины устраивают проведение инвентаризации и оформление ее результатов в выходной день или даже ночью. Разберем, как проводить переучет.

Инвентаризация пройдет быстрее с МоимСкладом — наше бесплатное приложение можно установить на терминалы сбора данных. Поставьте его на ТСД и пропикайте товары, направляя устройство на штрихкоды. Инвентаризационную опись и документ расхождений с расчетным количеством составлять не понадобится: они сформируются автоматически в МоемСкладе. А еще в нашем сервисе можно скачать все документы, которые могут вам пригодиться во время переучета: бланки и образцы приказа об инвентаризации, товарной описи, сличительной ведомости и другие. Все это полностью бесплатно. Зарегистрируйтесь и попробуйте МойСклад прямо сейчас!

Попробовать МойСклад

Итак, с чего начать? Вы должны быть готовы к тому, что придется тратить дополнительные ресурсы — время и деньги. Сюда входит: отвлечение работников магазина от их основных обязанностей и дополнительные выплаты персоналу за сверхурочную работу, упущенная выгода от остановки торговли на срок проведения инвентаризации. Если компания состоит из одного человека и этот человек — вы, в ходе переучета вам придется выполнять несколько функций одновременно: директора, материально ответственного лица и бухгалтера. Поэтому каждому предпринимателю важно знать, как правильно провести инвентаризацию и оформить ее результаты.

Сроки проведения инвентаризации

Сроки проведения инвентаризации в России определяются Положением о бухгалтерском учете и отчетности. Проводить переучет обязательно:

  • при передаче имущества организации в аренду, выкупе, продаже,
  • перед составлением годовой бухгалтерской отчетности,
  • при смене материально ответственных лиц (на день приемки-передачи дел),
  • при установлении фактов хищений и порчи ценностей,
  • в случае стихийных бедствий, пожара, аварий или других чрезвычайных ситуаций, вызванных экстремальными условиями,
  • при ликвидации (реорганизации) организации.

Как правило, в магазине и на складе инвентаризацию проводят каждый месяц — для контроля работы персонала и состояния учета товара в целом. Проводить эту процедуру нужно не только потому, что она обязательна. Используя такой механизм контроля работы вашей компании, вы сможете оценить качество работы сотрудников, вовремя выявить бракованный товар, убрать из ассортимента то, что по каким-то причинам не продается.

Порядок проведения инвентаризации

В рамках проведения инвентаризации в магазине и на складе, по сути, вам нужно пересчитать и оценить товар в наличии, заполнить инвентаризационную опись, в случае каких-то проблем — по качеству или количеству — оформить соответствующие акты, а далее — передать составленные опись и акты в бухгалтерию. Там на их основании будет составлена сличительная ведомость, которая отражает результаты инвентаризации по каждому товару. На последнем шаге оформляется ведомость учета результатов, содержащая обобщенные итоги. Потом издается приказ (распоряжение) об утверждении результатов инвентаризации и вносятся изменения в учет. Затем принимается решение о взыскании ущерба с материально ответственных лиц.

Процесс довольно сложный, особенно для новичков, поэтому мы разработали таблицу, которая наглядно подскажет вам, как проводить инвентаризацию.

Этап Действия Документ (форма)

Подготовка к инвентаризации и сбор комиссии

Директор издает приказ и создает комиссию, в нее включает материально ответственное лицо и бухгалтера, если они есть. Если нет, то только самого себя, но в разных функциональных ролях.

ИНВ-22 — Приказ о проведении инвентаризации.

Проведение инвентаризации и фиксирование ее результатов

Распечатывается инвентаризационная опись, члены комиссии пересчитывают остатки товара. Данные заносят в графу «Фактическое наличие». По завершении пересчета документ подписывают все члены комиссии.

ИНВ-3 — инвентаризационная опись ТМЦ.

Сверка фактического результата инвентаризации с данными учета

Формируется сличительная ведомость. Заполняются акты и другие документы, которые поясняют расхождения между фактическим данными и учетными.

Если у вас есть бухгалтер, сверку проводит он на основе инвентаризационной описи ИНВ-3.

ИНВ-19 — сличительная ведомость результатов инвентаризации товарно-материальных ценностей.

ИНВ-6 — акт инвентаризации ТМЦ, находящихся в пути.

ИНВ-5 — инвентаризационная опись ТМЦ, принятых на ответственное хранение.

ТОРГ-16 — акт о списании товаров.

Подведение итогов инвентаризации, отражение их в учете

Принимается решение о взыскании ущерба с виновных. Руководитель издает приказ об утверждении результатов инвентаризации — на его основании вносятся записи в бухучет.

Одновременно составляется ведомость учета результатов инвентаризации.

Приказ (распоряжение) об утверждении результатов инвентаризации.

ИНВ-26 — Ведомость учета результатов, выявленных инвентаризацией.

Скачать документы

Ниже подробнее поговорим об обозначенных в таблице этапах.

Подготовка к инвентаризации и сбор комиссии

Начинается инвентаризация в магазине или на складе с издания приказа о проведении инвентаризации по форме ИНВ-22, который должны подписать руководитель или владелец торговой точки. Далее необходимо создать специальную комиссию, в которую должен обязательно входить бухгалтер и материально ответственное лицо, например, продавец или работник склада.

Разберем подробнее, как правильно проводить инвентаризацию. В торговых организациях, по закону, этот процесс начинается для продавцов и кладовщиков внезапно — работники не должны знать ничего до того, как в магазин или на склад придет комиссия. После этого продажа и перемещение товара, который попадает под инвентаризацию, запрещены. То есть либо надо закрыть весь склад или магазин, либо только проверяемый отдел и кассу при отделе. Инвентаризация склада и торговой точки отличаются тем, что подсчитать товар на складе намного тяжелее, чем на полках, поэтому требуется больше времени и усилий.

Подготовка к пересчету товара должна проводиться в присутствии всех членов комиссии. Для упрощения процесса в большом магазине можно составить план инвентаризации, например, по схеме расположения товара. В этом случае после пересчета можно прямо на ней фиксировать фактическое количество продукции. Этот способ удобен своей наглядностью.

Проведение инвентаризации и фиксирование ее результатов

При инвентаризации комиссия проверяет не только количество товара, но и его качество, сроки хранения и годности. Для фиксирования результатов обязательно формируются документ — опись фактического наличия ценностей по форме ИНВ-3, в котором перечисляются по группам все товары с указанием сорта, артикула и других характеристик, повышающих точность учета. В зависимости от видов продукции, представленной в магазине и лежащей на складе, в процедуру помимо пересчета вводятся процессы контрольного взвешивания, измерения и прочие.

Если учетные процессы в вашей организации автоматизированы, то проверка проходит быстрее — из системы распечатываются остатки товаров и сверяются с тем, что есть на полках и на складе. Так вы можете быстро обнаружить недостачу или излишки при инвентаризации. Для этого отлично подойдет МойСклад — удобная система учета, которая поможет максимально ускорить проверку.

Описи необходимо составлять в двух экземплярах: на основе одного бухгалтер составит сличительную ведомость, второй получит материально ответственное лицо. Если опись составляется вручную, то в ней не допускаются помарки. Неверные данные зачеркиваются одной чертой, над ними проставляются корректные цифры.

Исправления в документах при проведении инвентаризации и оформлении ее результатов должны быть согласованы со всеми членами комиссии и материально ответственными лицами и заверены их подписью.

Во время проверки также могут быть обнаружены ценности, не отраженные в учете. Эти излишки тоже нужно включать в опись.

Сверка фактических данных с учетными

По итогам проверки необходимо передать заполненные и подписанные всеми членами комиссии описи в бухгалтерию. Там будет проводиться сверка фактических остатков товара из описей с данными системы учета. Если бухгалтерии нет, то обязанности бухгалтера выполняет генеральный директор, и сверку нужно проводить ему. Если в магазине или на складе были выявлены отклонения по фактическому наличию, это необходимо отразить в сличительной ведомости результатов инвентаризации ТМЦ по форме ИНВ-19. Ее обязательно подписывает и материально ответственное лицо.

Если товары находятся в пути, на хранении не на месте проведения инвентаризации или испорчены, то оформляются документы:

  • ИНВ-6 — акт инвентаризации ТМЦ, находящихся в пути;
  • ИНВ-5 — инвентаризационная опись ТМЦ, принятых на ответственное хранение;
  • ТОРГ-15 — акт о порче, бое;
  • ТОРГ-16 — акт о списании товаров.

Иногда во время проверки некоторые товары еще не доставлены в магазин — в этом случае требуется заполнить бланк акта ИНВ-6. Продукция, которая хранится на складах других организаций, указывается в форме ИНВ-5.

На испорченные товары, не подлежащие дальнейшей реализации, в том числе из-за срока годности, составляется акт о списании по форме ТОРГ-16. Он заполняется в трех экземплярах: для материально ответственного лица, бухгалтерии и подразделения, где проводится инвентаризация.. Подписать его должны все члены комиссии. При порче, бое, ломе товара заполняется ТОРГ-15 — на товары, которые можно уценить или списать. Оформить документ нужно в трех экземплярах, утверждает его руководитель организации.

Скачать документы

Подведение итогов инвентаризации, отражение их в учете

На этом этапе, когда есть четкая картина по отклонениям, руководитель издает приказ об утверждении результатов инвентаризации. На его основании можно взыскать ущерб с виновных лиц, внести соответствующие записи в бухучет.

Параллельно с этим в ведомость учета результатов ИНВ-26 бухгалтер вносит все итоговые цифры по колонкам: излишки, недостачи, испорченные товары, фиксирует пересортицу, разносит по колонкам суммы естественной убыли, сумму, которую нужно списать с виновных лиц и сумму сверх норм естественной убыли. Документ подписывается всеми участниками процесса. После этого у владельца или бухгалтерии есть законные основания взыскать убытки с виновных лиц. Процесс инвентаризации документально завершен.

Излишки и недостача при инвентаризации

Выявленные расхождения — излишки или недостачи — нужно оформить как приход или расход. Иногда недостача при инвентаризации списывается как воровство покупателей или погрешности учета — по установленным нормам. Существенную для организации недостачу оплачивает материально ответственное лицо. Подробнее о списаниях читайте в нашей статье.

При инвентаризации иногда выявляется пересортица — это одновременный излишек и недостача товаров одного наименования, но разного сорта. Например, по данным учета в остатках числятся 6 коробок риса «Басмати» и 4 риса «Кубанский». При проведении инвентаризации выяснилось, что фактически есть 3 «Басмати» и 7 «Кубанский». Такая ситуация означает, что произошла пересортица.

В этом случае надо разобраться, одинаковы ли товары по цене.В учете суммы превышения недостачи над излишками списываются на финансовые результаты, соответственно, вам придется оштрафовать невнимательного продавца или кладовщика. В любом случае, даже если урон организации не был нанесен, пересортицу нужно отразить в вашей учетной системе для обеспечения качества данных.

Читайте также: Пересортица при инвентаризации

Инвентаризация товаров с помощью специальных программ и сервисов

Мы уже говорили, что автоматизация учета упрощает проведение инвентаризации. Вы всегда знаете, сколько товара должно быть в магазине или на складе. При введении фактических данных вы сможете быстро увидеть недостачи и излишки: как в штуках, так и в деньгах.

Но закрывать точку или отдел на инвентаризацию — значит все равно на время останавливать продажи, поэтому важно провести ее как можно быстрее. Эту проблему можно решить, если сделать переучет автоматическим. Для этого нужно нужно связать программу, в который вы ведете учет — например, МойСклад — с с терминалом сбора данных. Во время инвентаризации просто сканируйте штрихкоды товаров на складе. Проверять расхождения будет система — автоматически, без вашего участия. В конце МойСклад выдаст готовую инвентаризационную опись. Настроить этот автоматический процесс очень просто — читайте инструкцию. Не понадобится даже носить с собой ноутбук и огромное количество бумаг: достаточно просто смартфона — у МоегоСклада есть удобные и бесплатные мобильные приложения, в которых можно проводить инвентаризацию товаров.

При приемке товара кладовщик может неправильно его оприходовать, кассир — ошибиться, отпуская товар покупателю, или при поставке никто не проверит комплектацию заказа. Из-за этого возникает пересортица, лишняя бумажная волокита, а товар приходится возвращать поставщикам. Выход — сделать так, чтобы комплектация проверялась автоматически. Это возможно в МоемСкладе: сервис сам найдет расхождения в заказах покупателей и поставщиков или, например, при перемещении товара со склада в торговый зал. Можно сверять не только количество, но и коды маркировки с документами. Как это сделать — читайте здесь.

А еще в МоемСкладе можно скачать или заполнить онлайн все документы для инвентаризации: бланки ИНВ-3, ИНВ-5, ТОРГ-16, образцы приказа, товарной описи, сличительной ведомости ИНВ-26 и другие. Все это бесплатно — попробуйте прямо сейчас!

Попробовать МойСклад

Читайте также:

  • 7 проблем учета, которые мешают вам выйти в онлайн
  • Как продавать через маркетплейс даже без интернет-магазина: чек-лист по выбору площадки и быстрому старту

Проводка запасов — Финансы | Динамика 365

  • Статья
  • 14 минут на чтение

Вкладка Запасы на странице Профили учета запасов используется для управления тем, как проводки запасов разносятся в главную книгу. Проводки по запасам — это транзакции, которые не создаются из заказов на продажу, заказов на покупку или производственных заказов. Они автоматически публикуют физические и финансовые обновления в инвентаризации одновременно. Единственным исключением являются заказы на перемещение, которые разделяют физические и финансовые обновления при отправке и получении запасов.

В следующей таблице показаны некоторые примеры операций с запасами.

Тип операции Получение или выдача Физическая проводка, финансовая проводка или и то, и другое Описание
Движение Оба Оба

Журнал перемещений — это журнал запасов, который можно использовать для добавления или удаления запасов. Он работает как журнал корректировки запасов. Однако одно ключевое отличие заключается в том, что указывается основной счет, который компенсирует запись.

В журнал движения заносятся начальные остатки и разовые корректировки, которые должны быть отнесены на расходы. Например, он используется, когда запасы удаляются для пробы для продажи.

При разноске журнала физические и финансовые обновления происходят одновременно.

Положительные значения количества в строках журнала представляют приходы, а отрицательные количества представляют расходы.

Корректировка запасов Оба Оба Журнал корректировки запасов используется для добавления или удаления запасов. Это не позволяет вам выбрать зачетную учетную запись. Только те аккаунты, которые указаны на Страница профиля учета запасов используется для обновления записи главной книги.
Перевод (журнал) Оба Оба

Журнал перемещений используется для перемещения запасов из одного места в другое (с использованием складских измерений). Он обновляет информацию о продукте в инвентарной проводке с новым продуктом или измерениями отслеживания.

В журнале перемещений создается одна строка для перемещения товара. В этой строке есть поля «от» и «до» для складских аналитик. Каждая строка в журнале перемещений создает две складские проводки. Одна транзакция создается для складских аналитик «от». Он представляет проблему и имеет отрицательное количество. Другая транзакция создается для складских аналитик «до». Он представляет приход и имеет положительное количество.

Журналы перемещений могут не создавать ваучер, если перемещение запасов считается нефинансовым перемещением. Измерения запасов, которые отличаются значениями «от» и «до», не отмечены параметром Финансовая инвентаризация на странице Группа измерений хранения или Группа измерений отслеживания . Например, если параметр Финансовая инвентаризация не отмечен в измерении Местоположение и вы перемещаете запасы из одного местоположения в другое на том же сайте и на том же складе, ваучер не создается.

Журналы перемещений отличаются от транспортных поручений тем, что в них отсутствуют документы по перемещению. Обновление выполняется одной транзакцией путем публикации журнала. Транспортный заказ, напротив, может генерировать документы комплектации и отгрузки и требует двух обновлений для обработки транзакции.

Отгрузка заказа на передачу Выпуск Оба

При создании нового заказа на перемещение каждая комбинация строки и складской аналитики имеет две складские проводки: одну для отгрузки заказа на перемещение и одну для поступления заказа на перемещение. Когда вы отправляете заказ на перемещение, две складские проводки обновляются, и создаются две дополнительные складские проводки для транзита товаров, всего четыре складских проводки.

  1. Первая инвентарная транзакция используется для удаления товара с исходного склада и местоположения. Статус выпуска этой транзакции — Продано , чтобы указать, что товар больше не доступен на складе.
  2. Вторая складская транзакция используется для добавления товара на транзитный склад, выбранный для склада, с которого товар перемещается. Статус поступления этой транзакции — Purchased .
  3. Третья инвентарная транзакция предназначена для перемещения с транзитного склада на склад назначения. Статус выпуска этой транзакции — Зарезервировано физически . Этот статус гарантирует, что элемент не может быть использован другим процессом, пока он находится в пути.
  4. Четвертая складская операция предназначена для поступления товаров на склад назначения. Статус квитанции этой транзакции — Ordered .
Заказ на передачу получить Квитанция Оба Когда заказ на перемещение получен на складе назначения, инвентарный статус инвентарной проводки, которая находится на транзитном складе (номер 3 в предыдущем примере), обновляется до Продано , а статус запасов проводки запасов для целевого склада обновляется до Приобретено .
Ведомости материалов Оба Оба Вы можете использовать журнал спецификаций, чтобы сообщить о готовом продукте и использовать сырье, которое было израсходовано в процессе, без использования производственного заказа. Журнал спецификаций обычно включает по крайней мере одну положительную строку для готовой продукции и одну или несколько отрицательных строк для потребляемого сырья. Строка «Готово» — это поступление в запасы, тогда как отрицательные строки — это отпуск сырья из запасов. При создании журнала спецификаций первая строка является заголовком спецификации, а последующие добавляемые строки являются строками спецификации.
Смена владельца запасов Оба Оба Журнал смены владельца инвентаря используется для изменения права собственности на консигнационный инвентарь от поставщика к вашей организации. Журналы изменения прав собственности на запасы напоминают журналы перемещения запасов в том смысле, что две проводки по запасам связаны с каждой комбинацией строки и измерения запасов. Одна инвентарная транзакция удаляет запасы у поставщика в собственности 9.0016, а другой добавляет элемент к юридическому лицу в измерении Право собственности .
Прибытие товара Квитанция Физический Журнал поступления товаров используется для обновления статуса поступления запасов до Зарегистрировано . Обычно он используется для получения товаров по заказам на покупку и возвратов по заказам на продажу.
Затраты на производство Квитанция Физический Журнал производственных затрат похож на журнал поступления товаров. Производственный ввод используется для получения готовой продукции по производственному заказу на складе. При разноске журнала статус складской проводки обновляется до 9.0015 Зарегистрировано .
Подсчет Оба Оба Журнал подсчета используется для записи количества номенклатур, которые были подсчитаны для определенной комбинации складских аналитик. Инвентаризационные проводки создаются, когда в строке журнала имеется счетная разница. Строка с более высоким подсчитанным количеством приводит к поступлению в запасы. Строка с меньшим подсчитанным количеством вызывает проблему со складскими запасами. Строки, в которых подсчитанное количество соответствует ожидаемому количеству, не имеют складских проводок.
Подсчет тегов Неприменимо Неприменимо Журнал подсчета тегов используется для отслеживания тегов инвентаризации, которые назначаются и используются при полной инвентаризации. Журнал можно использовать для присвоения номера тега определенной комбинации элемента и инвентарного измерения, а также для отслеживания состояния этого тега во время полной инвентаризации. Журналы подсчета тегов не создают инвентаризационных транзакций.
Заказы качества Выпуск Физический

Заказ контроля качества используется для записи результатов испытаний для данной партии в запасах. Каждый заказ контроля качества связан с существующей инвентарной транзакцией или частью инвентарной транзакции.

Заказ контроля качества создает новую инвентарную транзакцию в двух случаях:

  • Заказ контроля качества отмечен как Разрушающий контроль на вкладке Общие .
  • Заказ качества помечен как Карантин после сбоя проверки на вкладке Общие , и тест не прошел проверку. В этом случае создаются две складские проводки. Одна инвентарная транзакция удаляет товар из исходной комбинации складских измерений и местоположения, а другая добавляет товар на карантинный склад.
Карантинные заказы Оба Оба

Операции с запасами карантинных заказов аналогичны заказу на перемещение. Карантинный склад используется для отслеживания запасов. Имеются две проводки прихода и две проводки выдачи.

При первоначальном создании заказа создаются две транзакции. Проводка поступления имеет статус Заказано для карантинного склада, связанного со складом, на котором находится товар. Проводка отпуска имеет статус По заказу для склада, на котором хранится товар.

При запуске карантинного заказа создаются две дополнительные транзакции, а существующие транзакции обновляются. Статус приходной проводки для карантинного склада обновлен до Получено , и статус проводки отпуска для склада хранения обновлен на Вычтено .

Две новые транзакции используются для обозначения возможного перемещения обратно на склад хранения. Операция поступления имеет статус Заказано для склада хранения, а эта транзакция выдачи имеет статус Зарезервировано физически для карантинного склада.

Когда вы сообщаете о завершении карантинного заказа, эта операция представляет собой физическое обновление карантинного заказа. Статус поступления на складе хранения обновлен до Получено .

При завершении карантинного заказа эта операция представляет собой финансовое обновление карантинного заказа. Статус транзакций отпуска обновляется до Продано , а статус транзакций прихода обновляется до Куплено .

Кроме того, вы можете отказаться от карантинного заказа. Эта операция удаляет предмет из инвентаря. При отмене карантинного заказа остаются только три транзакции. Проводка поступления для склада хранения удаляется, а статус оставшейся проводки прихода обновляется до Куплено . Статус двух транзакций выпуска обновляется до Продано . Эта операция представляет собой физическое и финансовое обновление заказа.

Разноска фиксированной цены поступления

Фиксированная цена поступления позволяет использовать стандартную стоимость продукта. Это альтернатива выбору параметра Стандартная стоимость на странице группы моделей товаров для товара. Основное отличие при использовании фиксированной цены поступления заключается в том, что настроенная в данный момент себестоимость будет использоваться для номенклатуры при разноске поступления в запасы. Процесс переоценки затрат для фиксированной цены поступления отсутствует. При публикации финансового обновления используется текущая себестоимость на момент публикации. Если себестоимость, используемая при поступлении, и в счете-фактуре различаются, отклонение будет разнесено на счета прибылей и убытков с фиксированной ценой поступления.

Чтобы дополнительно использовать фиксированную цену поступления для продукта, необходимо выполнить следующую конфигурацию:

  • Установите флажок Проводка физической инвентаризации на странице Группа моделей товаров для товара, выбранного в проводке инвентаризации. линия.

  • Установите флажок Фиксированная цена поступления на странице группы моделей номенклатуры .

  • Укажите основные счета для следующих типов проводки на Профиль проводки запасов Страница:

    • Прибыль по фиксированной цене
    • Потеря фиксированной цены чека

Дополнительные сведения см. в разделе Фиксированная цена поступления.

Учетная масса

Продукция с расчетной массой часто используется в таких отраслях, как пищевая промышленность, где продукты могут незначительно различаться по весу, размеру или тому и другому. В продуктах с расчетным весом используются две единицы измерения: инвентарная единица и единица расчетного веса. Вес инвентаря при поступлении на склад может отличаться от веса при выдаче инвентаря со склада. Обработка продукта по весу корректирует запасы.

При отклонении в уловленном весе разница проводится по счетам, указанным в полях Потеря уловленного веса и Прибыль по уловистому весу на странице Профиль учета запасов . Обычно в обоих полях указан один и тот же основной счет.

В следующей таблице показаны примеры типов проводки по умолчанию, а также примеры основных счетов и описания.

  • «Дебет/кредит?» Столбец указывает, обычно ли транзакция дебетует или кредитует. В некоторых случаях транзакция может разносить либо дебет, либо кредит.
  • В столбце «Расчетный счет» указано, что тип проводки — расчетный счет. Другими словами, сумма, разнесенная по этому счету, автоматически сторнируется при разноске более поздней проводки.
  • Столбец «P/F» указывает тип проводки. «P» представляет физическую проводку, а «F» — финансовую проводку.
  • В столбце «Подписаться» указано, совпадает ли основная учетная запись для данного типа проводки с основной учетной записью для другого типа проводки. В частности, он указывает тип проводки, который обычно используется для проводки.

Примечание

Основные учетные записи и имена основных учетных записей в таблице являются рекомендуемыми. Мы рекомендуем вам поработать со своим бухгалтером, чтобы определить наилучшую конфигурацию для ваших бизнес-потребностей.

Тип проводки Пример основного счета Пример имени основной учетной записи Тип счета Дебет/Кредит? Расчетный счет П/Ф Подписаться Описание
Счет учета потери веса 510520 Корректировка запасов Расход Оба Счет прибыли по уловленному весу Этот счет используется при проводке инвентаризационной проводки, где сумма расчетного веса меньше.
Счет прибыли по расчетному весу 510520 Корректировка запасов Расход Оба Поймать счет потери веса Этот счет используется при проводке инвентаризационной проводки, в которой сумма расчетного веса выше.

Дополнительные сведения о продуктах с расчетным весом см. в разделах Об элементах с расчетным весом и Обработка продуктов с расчетным весом с управлением складом.

Запасы в журнал учета основных средств

Запасы в журнал основных средств ( Основные средства > Журналы > Запасы в журнал основных средств ) используется для перемещения предметов из запасов и преобразования их в основные средства. Дополнительные сведения см. в разделе Интеграция основных средств.

В следующей таблице показаны примеры типов проводки по умолчанию, а также примеры основных счетов и описания.

  • «Дебет/кредит?» Столбец указывает, обычно ли транзакция дебетует или кредитует. В некоторых случаях транзакция может разносить либо дебет, либо кредит.
  • В столбце «Расчетный счет» указано, что тип проводки — расчетный счет. Другими словами, сумма, разнесенная по этому счету, автоматически сторнируется при разноске более поздней проводки.
  • Столбец «P/F» указывает тип проводки. «P» представляет физическую проводку, а «F» — финансовую проводку.
  • В столбце «Подписаться» указано, совпадает ли основная учетная запись для данного типа проводки с основной учетной записью для другого типа проводки. В частности, он указывает тип проводки, который обычно используется для проводки.

Примечание

Основные учетные записи и имена основных учетных записей в таблице являются рекомендуемыми. Мы рекомендуем вам поработать со своим бухгалтером, чтобы определить наилучшую конфигурацию для ваших бизнес-потребностей.

Тип проводки Пример основного счета Пример имени основной учетной записи Тип счета Дебет/Кредит? Расчетный счет П/Ф Подписаться Описание
Выпуск основных средств 180100 Основные средства Актив Кредит Оба Неприменимо Эта учетная запись используется при учете запасов в журнале основных средств для удаления элемента из запасов и преобразования его в основные средства.

Проводка скользящего среднего

Скользящее среднее — это бессрочный метод калькуляции, основанный на принципе среднего. Затраты на проблемы с запасами не меняются вместе с затратами на покупку. Разница капитализируется и основана на пропорциональном расчете. Оставшаяся сумма расходуется.

В следующей таблице показаны примеры типов проводки по умолчанию с образцами основных счетов и описаниями.

  • «Дебет/кредит?» Столбец указывает, обычно ли транзакция дебетует или кредитует. В некоторых случаях транзакция может разносить либо дебет, либо кредит.
  • В столбце «Расчетный счет» указано, что тип проводки — расчетный счет. Другими словами, сумма, разнесенная по этому счету, автоматически сторнируется при разноске более поздней проводки.
  • Столбец «P/F» указывает тип проводки. «P» представляет физическую проводку, а «F» — финансовую проводку.
  • В столбце «Подписаться» указано, совпадает ли основная учетная запись для данного типа проводки с основной учетной записью для другого типа проводки. В частности, он указывает тип проводки, который обычно используется для проводки.

Примечание

Основные учетные записи и имена основных учетных записей в таблице являются рекомендуемыми. Мы рекомендуем вам поработать со своим бухгалтером, чтобы определить наилучшую конфигурацию для ваших бизнес-потребностей.

Тип проводки Пример основного счета Пример имени основной учетной записи Тип счета Дебет/Кредит? Расчетный счет П/Ф Подписаться Описание
Разница в цене для скользящей средней 510600 Скользящая средняя разница в цене Расход Оба Оба Неприменимо Этот счет используется при наличии разницы в стоимости между квитанцией и счетом-фактурой.
Переоценка по скользящей средней 510610 Переоценка скользящего среднего Расход Оба Оба Неприменимо Этот счет используется при настройке средней скользящей стоимости продукта

Пример конфигурации профиля разноски

В следующей таблице показаны примеры типов разноски по умолчанию с примерами основных счетов и описаний.

Тип проводки Пример основного счета Пример имени основной учетной записи Тип счета Дебет/Кредит? Расчетный счет П/Ф Подписаться Описание
Инвентаризация 140100 Инвентаризация материалов Актив Кредит Оба Инвентаризационная квитанция Этот счет используется, когда учтенная инвентарная транзакция представляет собой проблему (отрицательное количество) и не связана с продажами, закупками или производством. Зачетом по этому счету является счет инвентаризационных расходов, убытков. Этот счет обычно представляет запасы в балансовом отчете.
Расходы по запасам, потери 510100 Прибыли и убытки по запасам Расход Дебет Оба Затраты на запасы, прибыль Эта учетная запись используется, когда разнесенная инвентарная транзакция представляет собой проблему (отрицательное количество) и не связана с продажами, закупками или производством. Смещением к этому счету является счет расхода запасов.
Инвентаризационная квитанция 140100 Инвентаризация материалов Актив Дебет Оба Инвентаризация Этот счет используется, когда учитываемая складская проводка представляет собой приход (положительное количество) и не связана с продажами, закупками или производством. Зачетом по этому счету является счет «Товарные расходы, прибыль». Этот счет обычно представляет запасы в балансовом отчете.
Затраты на запасы, прибыль 510100 Прибыли и убытки по запасам Расход Кредит Оба Затраты на запасы, потери Этот счет используется, когда учитываемая складская проводка представляет собой приход (положительное количество) и не связана с продажами, закупками или производством. Смещением к этому счету является счет поступления запасов.
Межблочная кредиторская задолженность 231500 Межблочная кредиторская задолженность Ответственность Дебет Оба Эта учетная запись используется, когда запасы перемещаются между измерениями запасов, такими как сайты, и стоимость номенклатуры различается между сайтами.
Межблочная дебиторская задолженность 131500 Межблочная дебиторская задолженность Актив Кредит Оба Эта учетная запись используется, когда запасы перемещаются между измерениями запасов, такими как сайты, и стоимость номенклатуры различается между сайтами.

Профили проводки запасов — Финансы | Динамика 365

  • Статья
  • 9 минут на чтение

Профили разноски запасов управляют разноской проводок вспомогательной книги запасов в главной книге. Операции вспомогательной книги запасов могут быть сгенерированы из многих модулей, включая Продажи и маркетинг , Закупки и снабжение , Управление производством и другие. Проводки вспомогательной книги запасов могут быть разнесены каждый раз, когда товар используется в заказе на продажу или заказе на покупку.

Дополнительные операции вспомогательной книги запасов могут быть разнесены:

  • При каждом обновлении документа.
  • При разноске отборочной накладной или накладной заказа на продажу.
  • При создании квитанции или счета-фактуры заказа на покупку.

Для получения дополнительной информации перейдите к проводкам вспомогательной книги запасов.

Обзор операций с запасами

Каждая операция вспомогательной книги запасов содержит:

  • Количество
  • Цена
  • Зона
  • Склад
  • Местоположение

Операции вспомогательной книги запасов создают две записи в главной книге посредством физической проводки и финансовой проводки. Дополнительные сведения см. в разделе Физические и финансовые обновления. Следующий пример представляет собой заказ на покупку с тремя строками. В этом примере предположим, что весь заказ предназначен для одного сайта и склада. Каждая строка заказа на покупку имеет одну связанную запись InventTrans, также известную как инвентарная транзакция, и каждая строка предназначена для количества, равного 10. На следующей диаграмме показано отношение одного заголовка заказа на покупку к трем строкам заказа на покупку, каждая из которых имеет одну запись InventTrans. .

Количество 5 получено в первой строке заказа на покупку. Полное количество во второй строке и отсутствие полученного количества в третьей строке заказа на покупку. Теперь есть вторая инвентарная транзакция, связанная с первой строкой заказа на покупку. Транзакция для второй строки заказа на покупку будет обновлена ​​до Received , а третья транзакция останется прежней. На следующей диаграмме показана связь с дополнительной записью InventTrans для строки заказа на покупку 1.

В этом примере ваучер будет размещен в главной книге; это физический ваучер. Группа моделей номенклатур настроена для учета инвентаризации, и все номенклатуры используют одну и ту же группу моделей номенклатур. Профиль учета запасов использует один набор основных счетов. Будет создан один ваучер, и запись InventTrans свяжет InventTrans 1 и InventTrans 2 с одним и тем же ваучером.

Затем поступает счет на количество, полученное по строкам 1 и 2. В главной книге создается еще один ваучер; это финансовый ваучер. Группа моделей номенклатур настроена для учета финансовых запасов. Новый второй ваучер связан с InventTrans 1 и InventTrans 2.

В зависимости от модели калькуляции может существовать третья проводка главной книги для транзакций вспомогательной книги запасов, связанных с закрытием и расчетом запасов. Для получения дополнительной информации перейдите в Закрыть инвентарь. Вы можете просмотреть подробную информацию обо всех операциях с запасами, выбрав Управление запасами > Запросы и отчеты > Операции .

Важно

Проводки по запасам будут разделены для каждой уникальной комбинации измерений запасов и для каждого частичного обновления. Это было показано в предыдущем примере для частичных обновлений.

Разделить запасы на основе примера складской аналитики

Строка заказа на покупку 3 в этом примере представляет собой номерной товар. Десять серийных номеров регистрируются для заказа на поставку в процессе получения. Инвентарная транзакция будет разделена на 10 инвентаризационных транзакций. На следующей диаграмме показаны взаимосвязь и дополнительные проводки по запасам, каждая из которых имеет собственный серийный номер, связанный со строкой заказа на покупку 3.

ваучер создан. Поле физического ваучера будет связано с каждым серийным номером. То же самое относится и к финансовому обновлению, когда вы выставляете счет по заказу на покупку.

Складские операции

Складские операции можно просмотреть на странице Складские операции в разделе Управление запасами и складом или Управление затратами . Вы также можете просмотреть проводки запасов, связанные с определенной строкой исходного документа, например строкой заказа на покупку или строкой заказа на продажу, выбрав Запасы , а затем выбрав Транзакции .

Страница Операции с запасами содержит следующие поля.

Поле Описание
Артикул Номер позиции, связанной с транзакцией.
Физическая дата Дата поступления запасов на склад, вывоза со склада, использования в производстве или производства. Например, дата публикации
проводка отборочной накладной для заказа на продажу или проводка поступления продукта для заказа на покупку.
Финансовая дата Дата закрытия складской операции и регистрации стоимости в главной книге. Например, дата проводки в накладной
генерация для заказа на продажу или покупку. Обновления справочного документа не допускаются после заполнения финансовой даты.
Артикул Указывает источник транзакции и тип документа, который отображается в Поле номера . Например, заказ на продажу, заказ на покупку или получение заказа на перемещение.
Номер Указывает идентификатор ссылки для транзакции. Например, если в поле Ссылка указан заказ на продажу, в поле Номер указан номер заказа на продажу.
Квитанция (статус) Для складских проводок, являющихся поступлениями, в этом поле указывается статус поступления. Например, заказ на покупку — это квитанция, а статус может быть 9.0015 Заказан или Куплен .
Проблема (статус) Для складских проводок, являющихся проблемами, в этом поле указывается статус проблемы. Например, заказ на продажу является проблемой, а статус может быть В заказе или Продано .
Количество Количество складской проводки. Положительные числа используются для поступлений в инвентарь, а отрицательные — для отпусков из инвентаря.
Блок Единица измерения, в которой выражается количество.
Количество ХО Количество начисленного веса для транзакции. Для получения дополнительной информации перейдите к разделу О товарах с расчетным весом.
Блок ХВ Единица измерения уловистого веса, в которой выражается количество уловистого веса.
Сумма затрат Окончательная стоимость операции инвентаризации. Это поле заполняется при финансовом обновлении транзакции. В зависимости от методологии калькуляции, процесс закрытия и корректировки запасов может обновить это поле.

Статус каждой операции инвентаризации отображается либо в поле Квитанция , либо в поле Выпуск . Используемое поле зависит от типа инвентаризационных операций. Поступления — это транзакции, которые увеличивают запасы. Например, заказ на покупку с положительным количеством или возврат заказа на продажу с отрицательным количеством. Проблемы — это операции с запасами, которые уменьшили запасы. Например, заказ на продажу с положительным количеством или возврат заказа на покупку с отрицательным количеством.

Статус квитанции

В следующей таблице описывается Статус квитанции .

Статус чека Описание
Заказной Начальный статус любой инвентарной операции, представляющей квитанцию. Сюда входят заказы на покупку с положительным количеством, производственные заказы или возврат заказов на продажу с отрицательным количеством.
Зарегистрировано Этот статус используется, когда используется двухэтапный процесс получения или когда поступление товара используется для указания того, что продукт прибыл. Он используется, когда номера партии или серийные номера «присваиваются» или регистрируются для заказа. Для получения дополнительной информации о прибытии товара перейдите к обзору прибытия.
Получено Этот статус используется, когда транзакция физически обновляется. Для заказа на покупку это время разноски прихода продукта. Для возврата заказа на продажу это время разноски отборочной накладной.
Купленный Этот статус используется при финансовом обновлении транзакции. Для заказа на покупку или возврата заказа на продажу это происходит, когда создается счет-фактура.

Статус проблемы

В следующей таблице описано состояние проблемы .

Статус выпуска Описание
Под заказ Исходный статус любой операции с запасами, представляющей проблему. Это включает в себя заказы на продажу с положительным количеством, спецификации производственных заказов или строки формул, а также возврат заказа на покупку с отрицательным количеством.
Зарезервировано заказано Этот статус запасов указывает на то, что запасы зарезервированы для заказа, который был создан, но еще не поступил физически в запасы. Когда инвентаризация будет получена, статус автоматически обновится до Зарезервировано физически . Дополнительные сведения о резервировании см. в статье Резервирование количества запасов.
Зарезервировано физически Этот статус указывает на то, что запасы были выделены или зарезервированы для определенного заказа. Когда инвентарь зарезервирован, он физически недоступен для других заказов.
Собранный Это указывает на то, что запас был собран со склада. Инвентарь все еще физически находится на складе, не удален, но недоступен для других заказов.
Вычтено Этот статус используется, когда транзакция физически обновляется. Для заказа на продажу это время разноски отборочной накладной; для возврата заказа на покупку, это когда квитанция о продукте разнесена.
Продано Этот статус используется при финансовом обновлении транзакции. Для заказа на покупку или заказ на продажу это когда генерируется счет-фактура.

Для получения дополнительной информации о проводках по запасам перейдите к разделу Детали проводок по запасам.

Настройка профиля учета запасов

Чтобы настроить профиль учета запасов, выполните следующие действия:

  1. Открыть Управление запасами > Настройка > Проводка > Проводка .

  2. Выберите вкладку для типа транзакции. Например, выберите Заказ на покупку .

  3. Выберите переключатель для типа публикации. Например, выберите Расходы на покупку для расхода .

  4. Выберите Новый .

  5. В поле Код товара выберите параметр для Таблица , Группа , Все или Категория . Например, чтобы настроить профиль публикации для определенного элемента выберите Группа .

    • Если вы выбрали Таблица на шаге 5, выберите конкретный номер позиции для профиля разноски в поле Связь позиции .
    • Если вы выбрали Группа на шаге 5, выберите группу товаров для профиля разноски в поле Отношение товаров .
    • Если вы выбрали Все на шаге 5, поле Отношение элемента будет пустым.
    • Если вы выбрали Категория на шаге 5, поле Отношение элемента будет пустым. Используйте поле Отношение категорий , чтобы выбрать категорию, к которой применяется профиль публикации.
  6. В поле Код счета выберите вариант Таблица , Группа или Все . Например, чтобы применить профиль разноски ко всем поставщикам, выберите 9.0015 Все .

    • Если вы выбрали Таблица на шаге 5, выберите конкретный номер поставщика для профиля разноски в поле Связь со счетом .
    • Если вы выбрали Группа на шаге 5, выберите группу поставщиков для профиля разноски в поле Отношение счетов .
    • Если вы выбрали Все на шаге 5, поле Отношение счета будет пустым.
  7. Чтобы связать конкретную налоговую группу с выбранным типом проводки, выберите Налоговая группа . Если это поле пустое, тип проводки применяется ко всем существующим налоговым группам. Разноска, указанная для налоговых групп, применяется только к проводкам продаж и покупок.

  8. Укажите номер счета для публикации типа счета в поле Основной счет . Если номер учетной записи не был создан для использования в качестве типа учета, вы можете создать новую учетную запись. Вы создаете новую учетную запись на странице Основные сведения об учетной записи в Главной книге.

Дополнительные ресурсы

Каждая вкладка на странице профиля учета запасов связана с вспомогательной книгой в Dynamics 365 Supply Chain Management. Для получения дополнительной информации перейдите по адресу:

  • Проводка заказа на продажу
  • Проводка заказа на поставку
  • Проводка запасов
  • Проводка производственного контроля
  • Проводка отклонения по стандартным затратам

Проводки по запасам

Журнал проводок по запасам Движения вызвано хозяйственной деятельностью, например, поставкой товаров клиентам. Идентифицируются различные проводки запасов по почтовых индексов . Например, код проводки «SD» идентифицирует проводку запасов, инициированную документом отгрузки. Кроме того, проводки запасов дифференцированы. через видов движения , например, «Склад на выходе» и «Отмена WH на выходе».

Проводки запасов вызывают изменения запасов в соответствующих областях хранения, что также может обновлять средние цены деталей.

Примечания к проводкам запасов

Товар

Примечания

Единицы измерения

Основные файлы деталей определяют для каждой детали, управляется ли запас также в единицах измерения продаж (флажок SaUM Mngd StArea). Если запасы детали управляются в торговых единицах измерения, проводки запасов также могут выполняться в торговых единицах. единицы измерения.

Тема: Проводки запасов в торговых единицах измерения

Упаковочные конструкции

Если структуры упаковки управляются в зонах хранения, вы можете выполнять инвентаризационные проводки для пакетов и их упаковки. структуры.

Тема: Упаковочные конструкции

Бронирование

При проведении инвентаризации сначала создается резервирование области временного хранения. После этого фактическая инвентаризация выполняется проводка, которая отменяет резервирование области временного хранения. В случае ручного (внепланового) складского выезда проводка, например, количество временно зарезервировано в отпускающем складе, зарезервированное количество проводится из выдача складского помещения, а резервирование временного складского помещения отменяется.

Тема: Бронирование

Отрицательный материал

Проводки запасов могут привести к отрицательному запасу, если разрешен отрицательный запас. Параметр приложения ML_NegativeOnHand определяет, разрешен ли вообще отрицательный запас.

Тема: Отрицательный запас

Системные сообщения

В зависимости от хозяйственной деятельности проводка запасов не может быть выполнена, например, если в наличии недостаточно запасов. В таком случае отображается соответствующее системное сообщение. Системное сообщение информирует вас о том, что доступный запас не достаточно для резервирования и недостаточно для проводки запасов.

Мобильная складская логистика

Для мобильной складской логистики в стандартной версии proALPHA доступны различные функции проводки запасов.

Заблокированные записи

Когда выполняются проводки запасов, блокируются соответствующие отношения между складскими площадями. Это препятствует параллельному проводки, например, когда публикуются CRO или лоты. Количество попыток доступа определяется с помощью параметра приложения ML_MovementWaitCounter.

Автоматические проводки запасов

Автоматические проводки запасов называются запланированными проводками запасов. Эти проводки выполняются автоматически, когда Введены и обновлены документы по хозяйственной деятельности. В зависимости от соответствующего типа документа, следующая автоматическая инвентаризация проводки различаются:

  • Склад в проводках

    Например, детали, доставленные от поставщика, разносятся по приемному складу путем ввода документа приходного ордера. Склад в проводке увеличивает запас деталей в складской зоне в соответствии с учтенным количеством.

  • Складские проводки

    Например, детали, доставленные вашим клиентам, учитываются со склада отгрузки путем ввода документа отгрузки. Проводка склада на выходе уменьшает запас деталей на складе в соответствии с учтенным количеством.

  • Проводки по складскому перемещению

    Например, детали для клиента, которые вы предоставляете в консигнационную зону вашей компании, разносятся путем ввода отгрузочного документ на склад. Проводка перемещения по складу уменьшает запас деталей в отпускающем складе в соответствии с проведенное количество и соответствующим образом увеличивает его в целевом складе.

Предпосылки для проводки запасов

Предпосылки

Пояснения

Деталь не заблокирована.

Детали не присвоен статус с функцией блокировки для категории рабочего процесса Деталь (S_A).

Деталь не заархивирована.

Лот не заблокирован.

(Применяется только к деталям, контролируемым партиями.)

Партии не присвоен статус с функцией Блокировать для категории рабочего процесса Лот (MCC).

Отсутствует блокировка проводок для области хранения.

Флажок Блокировка проводки отключен в мастер-файлах областей хранения и в отношении частей к областям хранения.

Соответствующий период проводки в управлении материальными потоками открыт.

Примечание: Уменьшение запаса может привести к отрицательному запасу, если разрешен отрицательный запас. Параметр приложения ML_NegativeOnHand определяет, разрешен ли вообще отрицательный запас. Если запас детали равен нулю или отрицателен, средняя цена «заморожена».

Выполнение автоматического складирования в проводках

Складирование в проводках выполняется автоматически при вводе следующих документов :

  • Кредиты

    (Не относится к кредитам стоимости.)

  • Документы приходного инвентаря

  • Документы о приемке запасов

  • Ввод данных и уведомления о завершении в производстве

Для удобства при вводе документов соответствующая область хранения определяется из мастер-файлов и предлагается в документе.

Складирование в проводках также выполняется путем обновления документов, например путем удаления отгрузочного документа.

В зависимости от документа и проводки запаса код проводки автоматически определяется proALPHA и сохраняется вместе с проводкой запаса. Это позволяет идентифицировать деловую активность на котором основана проводка запасов.

Темы:

  • Релевантные для продажи коды проводки для склада в проводках

  • Релевантные для службы коды проводок для склада в проводках

  • Релевантные для покупки коды проводки для склада в проводках

  • Релевантные для производства коды проводок для склада в проводках

Автоматический склад в проводках может привести к обновлению средних цен .

Темы:

  • Средние цены с учетом возвратов от покупателей

  • Средние цены с товарными поступлениями

  • Средние цены со складом в связи с уведомлением о завершении

Выполнение автоматических проводок при отпуске со склада

Проводка при отпуске со склада выполняется автоматически, когда следующие документы введено :

  • Отгрузочные документы и демонстрационные отгрузочные документы

  • Прямые и заказные счета-фактуры

  • Заявки на сбор данных службы

  • Возвратные документы

  • Запросы на покупку вручную

  • Заявки на сбор данных производства

  • Заявки в сборе данных управления проектами

Для удобства при вводе документов соответствующая область хранения определяется из мастер-файлов и предлагается в документе.

Проводки по складу также выполняются обновление документов, например, путем удаления документа товарного чека.

В зависимости от документа и проводки запаса код проводки автоматически определяется proALPHA и сохраняется вместе с проводкой запаса. Это позволяет идентифицировать деловую активность на котором основана проводка запасов.

Темы:

  • Релевантные для продажи коды проводок для проводок по складу

  • Релевантные для службы коды проводок для склада в проводках

  • Коды проводки, релевантные для покупки, для проводок по складу

  • Коды проводки, релевантные для управления материальными потоками, для проводок расхода склада

  • Релевантные для производства коды проводок для проводок по складу

  • Релевантные для проекта коды проводок для проводок по складу

Автоматические проводки по складу могут привести к обновлению средних цен деталей.

Темы:

  • Средние цены с доставкой клиентам

  • Средние цены с учетом деятельности в сфере обслуживания

  • Средние цены с возвратом поставщикам

  • Средние цены с ручными запросами на покупку

  • Средние цены с отпуском материала в производстве

  • Средние цены с бизнес-деятельностью в управлении проектами

Выполнение автоматических проводок по складскому перемещению

Проводки по складскому перемещению выполняются автоматически при вводе следующих документов :

Склад в проводках также выполняются по актуализация , например, путем удаления документа отгрузки на склад.

В зависимости от документа и проводки запаса код проводки автоматически определяется proALPHA и сохраняется вместе с проводкой запаса. Это позволяет идентифицировать деловую активность на котором основана проводка запасов.

Проводки автоматического складского переноса могут выполняться через транзитная зона . В этом случае проводка деталей из отпускающего склада в зону транзита осуществляется путем ввода отгрузочного документа. части управляются там, пока они транспортируются. Когда детали прибывают в целевой склад, вы подтверждаете поступление запасов путем выполнения приемки запасов. Поступление запаса приводит к проводке деталей из области транзита в область целевого склада. При входе в отгрузку документ, вы используете флажок Прямая проводка переноса, чтобы определить, выполняется ли проводка складского перемещения через зону транзита или непосредственно на целевой склад. область.

Автоматические проводки складского перемещения могут привести к обновлению средних цен на детали.

Проводки запасов вручную

Проводки запасов вручную называются незапланированными проводками запасов. С помощью этих проводок запасов вы можете отобразить движения в proALPHA, которые не основаны на конкретных видах деятельности. Проводки запасов можно выполнять с помощью программ проводки . Различают следующие проводки запасов:

  • Склад в проводках

    Увеличен запас деталей в целевом складе.

    В случае склада в проводке сборки или складской спецификации, вышестоящая деталь проводится в запас, а компоненты вывешиваются из соответствующих складских помещений. Исключениями являются фантомные сборки (тип детали «8»), которые не разнесены. Это означает, что ни склад в проводках, ни склад вне проводки выполняются для компонентов фиктивной сборки.

  • Проводки по складу

    Сокращен запас деталей на складе выдачи.

    В случае проводки сборки или складской спецификации на склад вышестоящая деталь проводится из запаса, а компоненты размещаются на соответствующих складах. Исключениями являются фантомные сборки (тип детали «8»), которые не разнесены. Это означает, что ни склад в проводках, ни склад вне проводки выполняются для компонентов фиктивной сборки.

  • Проводки по складскому перемещению

    Запас деталей на складе выдачи уменьшен согласно проведенному количеству из документа и увеличен в целевой области хранения.

  • Проводки переноса складских поступлений в целевые области хранения

  • Сбор внешнего запаса от внешних CRO

Предпосылкой для проводки запасов является то, что соответствующий период проводки в управлении материальными потоками открыт.

Примечание: Уменьшение запаса может привести к отрицательному запасу, если разрешен отрицательный запас. Параметр приложения ML_NegativeOnHand определяет, разрешен ли вообще отрицательный запас. Если запас детали равен нулю или отрицателен, средняя цена «заморожена».

Присвоение документа для ручных проводок запасов и проводок стоимости

Склад вручную в проводках, проводках исходящего склада и проводках стоимости не являются документами и, следовательно, не являются номерами документов присваиваются во время проводок. Для облегчения согласования между Финансовым учетом, Учетом затрат и Материалами Управление, номер документа присваивается в ежедневном закрытии.

Предпосылки:

Примечание: Если выполняются одиночные проводки вместо одиночных проводок, при ежедневном закрытии номер документа не назначается. Вы можете определить диапазон номеров «МСМ» для хозрасчета, чтобы проводка имела номер документа как минимум в хозрасчете. Этот диапазон чисел используется для определения и присвоения соответствующих номеров документов при проводке проводок в учет затрат.

Выполнение ручного склада в проводках

Следующие программы проводки доступны для ручного склада в проводках:

  • Программа проводки складских приходов/расходов для проводок запасов в соответствующих торговых единицах измерения деталей

    Дополнительные пояснения по этому поводу можно найти в теме «Выполнение ручной инвентаризации в торговых единицах измерения».

  • Программа проводки Warehouse Ins Packaging Structure для проводок запасов, включая упаковочные материалы , в которые упакованы детали

    Объяснения по этому поводу можно найти в теме «Ручной склад в проводках для тарных конструкций».

  • Программа проводки прихода/выхода склада для проводки запасов в соответствующих единицах хранения меры деталей

Для склада в проводке с помощью программы проводки Складские приходы/расходы вы определяете область хранения, в которой хранятся детали, и дату проводки в опции . Кроме того, вы выбираете код проводки для склада в проводках.

Затем вы определяете в окне ввода проводки запасов, какая часть должна быть проведена в каком количестве на склад. Если деталь сериализована, вы назначаете серийные номера в соответствии с категорией серийных номеров.

Вы вводите стоимость проводки для склада в проводках в поле Окно значений проводки . Для этого автоматически рассчитывается и предлагается стоимость проводки. Основой расчета для этого является текущая средняя цена и количество на складе в проводках. Текущая средняя цена отображается в окне. Вы можете изменить значение проводки, введя одно из следующих значений:

  • Общее значение (значение проводки) для полного количества деталей, отнесенных на склад складом в проводках

  • Цена за единицу хранения единиц измерения деталей

    Если вы введете цену за единицу, общая стоимость будет рассчитана и предложена автоматически. Введенная цена за единицу и количество склада в проводке служат основой для расчета.

Для деталей, контролируемых партиями, и деталей, контролируемых CRO, без какого-либо запаса параметр приложения ML_AverageCostsToLotsOrCRO определяет способ расчета средних цен.

Примечание: Если проводочная стоимость еще не известна на момент складирования в проводках, ее можно ввести впоследствии. Для этого вы выполняете ручную проводку стоимости.

Ручной склад в проводках может привести к обновлению средних цен деталей.

Темы:

  • Средние цены со складскими запасами (отдельно)

  • Средние цены со складскими запасами (сборка или складская спецификация)

Выполнение ручного склада в проводках

  1. В выборе программы выберите Управление материальными потоками | Зона хранения | Пункт меню «Складские входы/выходы».

    Открыты опции проводки запасов.

  2. Введите желаемую дату проводки в поле Дата проводки.

  3. Выберите в проводке код проводки, соответствующий нужному складу.

    Коды проводок для склада в проводках включают:

    • UWI (Склад запчастей)

    • HAI (Склад в сборке)

    • HIB (склад в спецификациях склада)

  4. В поле Склад введите склад, на который разносятся детали.

    В качестве альтернативы: Назначьте желаемую область хранения с помощью .

  5. Подтвердить с помощью OK.

    Окно входа/выхода склада открыто.

  6. Введите номер нужной детали в поле Деталь.

    В качестве альтернативы: Назначьте нужную деталь с помощью .

  7. Нажмите кнопку.

    Поля открыты для редактирования.

  8. Введите нужные данные в соответствующие поля.

  9. Введите значение проводки для склада в проводке. Для этого выполните следующие действия:

    1. Нажмите кнопку Учет значений.

      Откроется окно Значения проводки.

    2. Введите нужные данные в соответствующие поля.

    3. Подтвердить с помощью OK.

  10. Сохранить.

  11. Необязательно: Измените складскую зону и/или код проводки для дальнейшего склада в проводках. Для этого выполните следующее:

    1. Нажмите кнопку.

      Открыты опции проводки запасов.

    2. Отредактируйте нужные данные в соответствующих полях.

    3. Подтвердить с помощью OK.

      Окно входа/выхода склада открыто.

Отмена склада вручную в проводках

Проводки отмены используются для отмены случайного или неправильного склада в проводке. Отмена проводок уменьшает запас части в исходном целевом складе (проводки склада вне). Для сборочной или складской спецификации запас Вышестоящая часть уменьшается в исходной целевой области хранения (складская проводка), а запас компонентов увеличен (склад в проводке). Исключениями являются фантомные сборки (тип детали «8»), которые не разнесены. Это означает, что ни склад в проводках, ни склад вне проводки выполняются для компонентов фиктивной сборки.

Проводка отмены выполняется с количеством склада в проводке, подлежащей сторнированию, но с обратными знаками. Используется один и тот же центр затрат или объект затрат. В общем, проводка отмены также выполняется с теми же средняя цена .

Темы:

  • Средние цены с отменой склада в (единичной части)

  • Средние цены с отменой склада в (сборка или складская спецификация)

В зависимости от проводки запасов и проводки отмены код проводки автоматически определяется proALPHA и сохраняется вместе с проводкой отмены.

Проводку отмены можно выполнить так же, как проводку запасов вручную, с помощью программы проводки прихода/выхода склада. В зависимости от того, какая проводка запасов должна быть отменена, вы выбираете соответствующий код проводки и место хранения. область в опциях. Кроме того, вы включаете флажок Отмена. Затем вы выбираете склад в проводке для отмены в обзоре.

Примечание:

  • В обзоре не отображаются проводки запасов, которые были выполнены с помощью программы учета приходов/расходов на складе SaUM в торговых единицах измерения.

  • В исключительных случаях может потребоваться выполнить отменяющую проводку, которая не связана ни с одним складом в проводке. Для этого обзор закрывается без выбора склада в проводке. Такая отмена проводки выполняется с помощью Текущая средняя цена. Счета, определенные в группе счетов групп потока значений детали, разносятся.

  • Для отмены проводок инвентаризации упаковочных конструкций доступна специальная программа проводок, которую можно открыть через окно Идентификаторы пакетов. Пояснения по этому поводу можно найти в теме «Отмена инвентаризационных проводок упаковочных конструкций».

Предпосылки для отмены проводки

Пояснения

Деталь не заблокирована.

Детали не присвоен статус с функцией блокировки для категории рабочего процесса Деталь (S_A).

Деталь не заархивирована.

Особенности управления случайным складом

С помощью управления случайным складом также можно отменить склад в проводках по зонам хранения. Дата складирования оригинала склад в проводке используется для отмены проводки. Отмена проводки приводит к складской проводке со склада. местоположение или буферная зона. Различают следующие варианты использования:

Варианты использования

Пояснения

Отмена склада в проводке по складу

Если запаса на складе достаточно для проводки отмены, проводка отпуска со склада выполняется для место хранения.

Если запаса на складе недостаточно для проводки отмены, то проводка отпуска склада выполняется для буферная зона.

Аннулирование склада в проводке для буферной зоны

г.

Проводка расхода склада выполняется для буферной зоны.

Аннулирование склада в проводке по нескольким местам хранения и/или буферным зонам

Аннулирование ручного склада в проводках

  1. В выборе программы выберите Управление материальными потоками | Зона хранения | Пункт меню «Складские входы/выходы».

    Открыты опции проводки запасов.

  2. Введите желаемую дату проводки в поле Дата проводки.

  3. Выберите почтовый код склада в проводке, которую необходимо отменить.

  4. В поле Складская площадь введите складскую площадь склада в проводке, которую необходимо отменить.

    В качестве альтернативы: Назначьте желаемую область хранения с помощью .

  5. Установите флажок Отмена.

  6. Подтвердить с помощью OK.

    Окно входа/выхода склада открыто.

  7. Введите номер нужной детали в поле Деталь.

    В качестве альтернативы: Назначьте нужную деталь с помощью .

  8. Нажмите кнопку.

    Окно Движения открыто.

    Для детали склад в проводках с кодом проводки и зоной хранения выводятся построчно в соответствии с опции.

  9. Дважды щелкните строку склада в проводке, которую необходимо отменить.

    Данные склада в проводке переносятся в окно ввода Складские приходы/расходы.

  10. Необязательно: В поле Примечание введите примечание к отмене.

  11. Сохранить.

  12. Необязательно: Измените область хранения и/или почтовый индекс для дальнейших отмен. Для этого выполните следующие действия:

    1. Нажмите кнопку.

      Открыты опции проводки запасов.

    2. Отредактируйте нужные данные в соответствующих полях.

    3. Подтвердить с помощью OK.

      Окно входа/выхода склада открыто.

Выполнение проводок расхода на склад вручную

Для проводок расхода на склад вручную доступны следующие программы проводки:

  • Складская программа проводки входов/выходов для проводок запасов в соответствующих торговых единицах измерения деталей

    Дополнительные пояснения по этому поводу можно найти в теме «Выполнение ручной инвентаризации в торговых единицах измерения».

  • Warehouse Outs Packaging Structure Программа проводки для проводок запасов, включая упаковочные материалы , в которых упакованы детали

    Объяснения по этому поводу можно найти в теме «Ручная проводка складского отпуска для упаковочных структур».

  • Программа проводки складских приходов/расходов для проводок запасов в соответствующих единиц хранения единиц измерения деталей

Для проводки отпуска со склада с помощью программы проводки Складские приходы/расходы вы определяете область хранения, из которой изымаются детали, и дату проводки в опциях . Кроме того, вы выбираете код проводки для проводок по складу.

Затем вы определяете в окне ввода проводки запасов, какая часть должна быть проведена в каком количестве из области хранения. Если деталь номерная, соответствующие серийные номера присваиваются проводке отпуска по складу.

Выполнение проводок расхода по складу вручную

  1. В выборе программы выберите Управление материальными потоками | Зона хранения | Пункт меню «Складские входы/выходы».

    Открыты опции проводки запасов.

  2. Введите желаемую дату проводки в поле Дата проводки.

  3. Выберите код проводки, соответствующий желаемой проводке отпуска склада.

    Коды проводок для проводок по складу:

    • «ВОЗ» (Склад запчастей)

    • «ХАО» (Склад без сборок)

    • «HOB» (склад вне складских спецификаций)

  4. В поле Склад введите склад, из которого разносятся детали.

    В качестве альтернативы: Назначьте желаемую область хранения с помощью .

  5. Подтвердить с помощью OK.

    Окно входа/выхода склада открыто.

  6. Введите номер нужной детали в поле Деталь.

    В качестве альтернативы: Назначьте нужную деталь с помощью .

  7. Нажмите кнопку.

    Поля открыты для редактирования.

  8. Введите нужные данные в соответствующие поля.

  9. Сохранить.

  10. Необязательно: Измените область хранения и/или код проводки для дальнейших проводок по складу. Для этого выполните следующие действия:

    1. Нажмите кнопку.

      Открыты опции проводки запасов.

    2. Отредактируйте нужные данные в соответствующих полях.

    3. Подтвердить с помощью OK.

      Окно входа/выхода склада открыто.

Отмена ручных проводок по складу

Отмена проводок используется для отмены непреднамеренной или неправильной проводки по складу. Отмена проводок увеличивает запас части на складе исходной выдачи (склад в проводках). Для сборочной или складской спецификации запас вышестоящая часть увеличивается в исходном целевом складском помещении (склад в проводке), а запас компонентов сокращается (складской выезд). Исключениями являются фантомные сборки (тип детали «8»), которые не разнесены. Это означает, что ни склад в проводках, ни склад вне проводки выполняются для компонентов фиктивной сборки.

Проводка аннулирования выполняется с количеством аннулируемой проводки расхода склада, но с обратными знаками. Используется один и тот же центр затрат или объект затрат. В общем, проводка отмены также выполняется с теми же средняя цена .

Темы:

  • Средние цены с отменой складского выбытия (отдельно)

  • Средние цены с отменой складского выезда (сборка или складская спецификация)

В зависимости от проводки запасов и проводки отмены код проводки автоматически определяется proALPHA и сохраняется вместе с проводкой отмены.

Проводку отмены можно выполнить так же, как проводку запасов вручную, с помощью программы проводки прихода/выхода склада. В зависимости от того, какая проводка запасов должна быть отменена, вы выбираете соответствующий код проводки и место хранения. область в опциях. Кроме того, вы включаете флажок Отмена. Затем в обзоре выберите проводку расхода склада, которую необходимо отменить.

Примечание:

  • В обзоре не отображаются проводки запасов, которые были выполнены с помощью программы учета приходов/расходов на складе SaUM в торговых единицах измерения.

  • В исключительных случаях может потребоваться выполнить отменяющую проводку, которая не связана ни с какой складской проводкой отпуска. Для этого закройте обзор, не выбирая проводку отпуска по складу. Такая отмена проводки выполняется используя текущую среднюю цену. Счета, определенные в группе счетов групп потока значений детали, разносятся.

  • Для отмены проводок инвентаризации упаковочных конструкций доступна специальная программа проводок, которую можно открыть через окно Идентификаторы пакетов. Пояснения по этому поводу можно найти в теме «Отмена инвентаризационных проводок упаковочных конструкций».

Предпосылки для отмены проводки

Пояснения

Деталь не заблокирована.

Детали не присвоен статус с функцией блокировки для категории рабочего процесса Деталь (S_A).

Деталь не заархивирована.

Особенности случайного управления складом

С помощью случайного управления складом также можно отменить проводки складского расхода из областей хранения. В общем, дата поступления на склад проводки исходящего склада используется для проводки отмены. Отмена проводки вызывает склад в проводке к месту хранения или буферной зоне. Различают следующие варианты использования:

Варианты использования

Пояснения

Отмена проводки складского расхода со склада

Склад в проводке выполняется для склада.

Если место хранения больше не существует, место хранения вводится автоматически и склад в проводке выполняется для этого места хранения.

Для склада в проводке используется дата поступления исходного склада.

Отмена складской проводки из буферной зоны

Склад в проводке выполняется для буферной зоны.

Если буферная зона больше не существует, автоматически вводится буферная зона и выполняется склад в проводке для этой буферной зоны.

Для склада в проводке используется дата исходного запаса исходного склада.

Отмена складского расхода с нескольких мест хранения и/или буферных зон

Склад в проводке выполняется для буферной зоны.

Если буферная зона больше не существует, автоматически вводится буферная зона и выполняется проводка склада для этой буферной зоны.

Период запаса детали используется для определения даты запаса для склада при проводке.

Отмена ручных проводок по складу

  1. В выборе программы выберите Управление материальными потоками | Зона хранения | Пункт меню «Складские входы/выходы».

    Открыты опции проводки запасов.

  2. Введите желаемую дату проводки в поле Дата проводки.

  3. Выберите код проводки расходуемой складской проводки, которую необходимо отменить.

  4. В поле Склад введите складскую площадь проводки расхода склада, которую необходимо отменить.

    В качестве альтернативы: Назначьте желаемую область хранения с помощью .

  5. Установите флажок Отмена.

  6. Подтвердить с помощью OK.

    Окно входа/выхода склада открыто.

  7. Введите номер нужной детали в поле Деталь.

    В качестве альтернативы: Назначьте нужную деталь с помощью .

  8. Нажмите кнопку.

    Окно Движения открыто.

    Для детали проводки по складу с кодом проводки и местом хранения отображаются построчно в соответствии с опции.

  9. Дважды щелкните строку расходной проводки склада, которую необходимо отменить.

    Данные складской проводки расхода перенесены в окно ввода Складские приходы/расходы.

  10. Необязательно: В поле Примечание введите примечание к отмене.

  11. Сохранить.

  12. Необязательно: Измените область хранения и/или почтовый индекс для дальнейших отмен. Для этого выполните следующие действия:

    1. Нажмите кнопку.

      Открыты опции проводки запасов.

    2. Отредактируйте нужные данные в соответствующих полях.

    3. Подтвердить с помощью OK.

      Окно входа/выхода склада открыто.

Выполнение проводок ручного складского перемещения

Следующие программы проводки доступны для проводок ручного складского перемещения:

  • Проводки складского перемещения Упаковка Структура программы проводок для проводок складского перемещения, включая упаковочные материалы , в которых упакованы детали

    Пояснения по этому поводу можно найти в теме «Ручные проводки складского перемещения для упаковочных структур».

  • Программа проводок проводок складского переноса для проводок запасов без упаковочного материала в соответствующих единицах хранения меры деталей

Вы определяете, из какого склада в какой склад перемещаются детали в опциях программы проводки проводок складского перемещения. Используется код проводки WHT (проводка складского переноса).

Затем вы определяете в окно ввода проводки складского переноса какая часть должна быть перемещена в каком количестве . Если деталь номерная, вы присваиваете соответствующие серийные номера для проводки складского перемещения.

Проводки ручного складского перемещения могут привести к обновлению средних цен на детали.

Особенности деталей, контролируемых партией

Если вы выполняете проводку складского перемещения вручную для детали, контролируемой партией, которую вы определяете в проводке складского перемещения какое количество выводится из какой партии. Если запас партии меньше количества, подлежащего проводке, вы будете проинформированы системным сообщением. Можно решить, выполняется ли проводка складского перемещения с меньшим количеством.

Выполнение проводок по складскому перемещению вручную

  1. В выборе программы выберите Управление материальными потоками | Зона хранения | Пункт меню Проводки по складскому перемещению.

    Открыты опции проводки запасов.

  2. Введите желаемую дату проводки в поле Дата проводки.

  3. В поле Из области хранения введите область хранения, из которой разнесены детали.

    В качестве альтернативы: Назначьте желаемую область хранения с помощью .

  4. В поле В область хранения введите область хранения, на которую направляются детали.

    В качестве альтернативы: Назначьте желаемую область хранения с помощью .

  5. Подтвердить с помощью OK.

    Окно ввода проводки складского переноса открыто.

  6. Введите номер нужной детали в поле Деталь.

    В качестве альтернативы: Назначьте нужную деталь с помощью .

  7. Нажмите кнопку.

    Поля открыты для редактирования.

  8. Введите нужные данные в соответствующие поля.

  9. Сохранить.

  10. Необязательно: Измените область хранения для дальнейших проводок складского перемещения. Для этого выполните следующие действия:

    1. Нажмите кнопку.

      Открыты опции проводки запасов.

    2. Отредактируйте нужные данные в соответствующих полях.

    3. Подтвердить с помощью OK.

      Окно ввода проводки складского переноса открыто.

Отмена проводок ручного складского перемещения

Отмена проводок используется для отмены непреднамеренной или неправильной проводки складского перемещения. Отмена проводки выполняется с количеством проводки складского перемещения, подлежащего аннулированию. Группы значений областей хранения определяют среднее цена, которая используется для отмены проводки. Отмена публикации может привести к обновлению средней цены.

Тема: Средние цены при отмене складского перемещения

Код проводки для отмены автоматически определяется proALPHA и сохраняется вместе с проводкой отмены.

Можно выполнить проводку отмены, как и проводку складского перемещения вручную, с помощью программы проводки Проводки складского перемещения. В зависимости от того, какая проводка переноса склада должна быть отменена, вы вводите соответствующие складские площади. в опциях. Кроме того, вы включаете флажок Отмена. Затем в обзоре выберите проводку складского перемещения, которую необходимо отменить.

Примечание: Для отмены проводок инвентаризации упаковочных конструкций доступна специальная программа проводок, которую можно открыть через окно Идентификаторы пакетов. Пояснения по этому поводу можно найти в теме «Отмена инвентаризационных проводок упаковочных конструкций».

Предпосылки для отмены проводки

Пояснения

Деталь не имеет случайного управления складом.

Деталь не заблокирована.

Детали не присвоен статус с функцией блокировки для категории рабочего процесса Деталь (S_A).

Деталь не заархивирована.

Отмена проводок ручного складского перемещения

  1. В выборе программы выберите Управление материальными потоками | Зона хранения | Пункт меню Проводки по складскому перемещению.

    Открыты опции проводки запасов.

  2. Введите желаемую дату проводки в поле Дата проводки.

  3. В поле Из области хранения введите область хранения, из которой разнесены детали.

    В качестве альтернативы: Назначьте желаемую область хранения с помощью .

  4. В поле В область хранения введите область хранения, на которую направляются детали.

    В качестве альтернативы: Назначьте желаемую область хранения с помощью .

  5. Установите флажок Отмена.

  6. Подтвердить с помощью OK.

    Окно ввода проводки складского переноса открыто.

  7. Введите номер нужной детали в поле Деталь.

    В качестве альтернативы: Назначьте нужную деталь с помощью .

  8. Нажмите кнопку.

    Окно Движения открыто.

    Для детали проводки переноса склада с кодом проводки и местом хранения отображаются построчно в соответствии к вариантам.

  9. Дважды щелкните строку расходной проводки склада, которую необходимо отменить.

    Данные проводки складского расхода переносятся в окно ввода Проводка переноса склада.

  10. Необязательно: В поле Примечание введите примечание к отмене.

  11. Сохранить.

  12. Необязательно: измените область хранения для дальнейших отмен. Для этого выполните следующие действия:

    1. Нажмите кнопку.

      Открыты опции проводки запасов.

    2. Отредактируйте нужные данные в соответствующих полях.

    3. Подтвердить с помощью OK.

      Окно ввода проводки складского переноса открыто.

Отрицательный припуск

Уменьшение припуска может привести к отрицательному припуску, если допускается отрицательный припуск. Параметр приложения ML_NegativeOnHand определяет, разрешен ли вообще отрицательный запас.

Варианты использования

Пояснения

Допускается отрицательный запас.

(Конфигурация: 0)

Выполнены проводки запасов, ведущие к отрицательному запасу.

Допускается отрицательный запас.

(Конфигурация: 1)

Можно выполнить проводки запасов, ведущие к отрицательному запасу.

Если проводка инвентаризации приводит к отрицательному запасу, вы будете уведомлены системным сообщением. Вы можете решить, хотите ли вы проводимая инвентаризация.

Отрицательный запас не допускается.

(Конфигурация: 2)

Проводки запасов, ведущие к отрицательному запасу, не выполняются.

Если проводка инвентаризации приведет к отрицательному запасу, вы будете уведомлены системным сообщением.

Если запас детали равен нулю или отрицателен, средняя цена равна « заморожено ».

Тема: Замораживание средней цены в случае отрицательного запаса

Для отрицательного запаса предложения MRP могут быть созданы в Цикл ППМ .

Тема: Типы предложений ППМ

Независимо от конфигурации параметра приложения ML_NegativeOnHand следующие проводки запасов, ведущие к отрицательному запасу, не выполняются :

Проводки запасов

Пояснения

Проводки запасов для деталей, контролируемых CRO

Запас деталей, контролируемых CRO (запас CRO), как правило, не должен быть отрицательным.

Проводки запасов для деталей, контролируемых партиями

Запас деталей, контролируемых партиями, как правило, не должен быть отрицательным.

Проводки запасов для деталей, которые управляются в местах хранения случайно управляемых областей хранения

Запас не может быть отрицательным в местах хранения произвольно управляемых областей хранения.

Проводки запасов по зарезервированному запасу в наличии

При выполнении проводки запасов проверяется, зарезервировано ли количество запаса в соответствующей складской области. Если количество запаса зарезервировано, проводка запаса не может быть проведена по зарезервированному наличному запасу. Инвентарь также не может проводка приводит к тому, что запас становится отрицательным. Проводка запасов выполняется только в том случае, если количество незарезервированных запасов (доступных запас) достаточно для проводки запасов. Иначе не хватило бы запаса для резервирования на складе область.

Примеры:

Общий запас на складе

200 шт.

Количество зарезервированных запасов на складе

150 шт.

Доступное количество на складе

50 шт.

Количество склада расходуемого проводка

100 шт.

Эффект

Доступный запас недостаточен.

Вы будете проинформированы системным сообщением.

Проводка запасов не выполняется.

Общий запас на складе

200 шт.

Количество зарезервированных запасов на складе

150 шт.

Количество доступного запаса в области хранения

50 шт.

Количество склада расходуемого проводка

50 шт.

Эффект

Имеющийся запас достаточен.

Проводка запасов выполнена.

Общий запас на складе

200 шт.

Количество зарезервированных запасов на складе

0 шт.

Количество доступного запаса в области хранения

200 шт.

Количество склада расходуемого проводка

300 шт.

Эффект

Доступный запас недостаточен.

Параметр приложения ML_NegativeOnHand определяет, выполняется ли учет запасов.

Проводки запасов для упаковочных конструкций

Если упаковочные конструкции управляются в складских помещениях, запас деталей, содержащихся в упаковочных материалах, управляется как упакованный запас. упакованный запас и запас одноразовой тары и возвратной тары, как правило, не должен стать отрицательным в результате этих проводки. Дальнейшие пояснения по этому поводу можно найти в теме «Отрицательный запас для упаковочных конструкций».

Проводки запасов в логистике мобильного склада

Проводки запасов из мобильного ввода данных, как правило, не могут приводить к отрицательному запасу.

Размещение и оценка инвентаря – хитрости и советы Odoo

Стандартно Odoo настроен на использование стандартной стоимости и ручной оценки запасов. Это означает, что вы вводите стандартную стоимость для каждого продукта, и нет бухгалтерских проводок для любых операций с запасами.

Чтобы в полной мере воспользоваться интегрированной системой ERP, вы можете использовать:

  • Средняя стоимость или FIFO (на основе закупочных цен)
  • Автоматическая оценка запасов (с бухгалтерскими проводками)

К счастью, изменить конфигурация. Это определяется в категории продуктов, поэтому лучше решить, что вы хотите, прежде чем создавать несколько категорий продуктов.

Примечание: эта статья в основном посвящена так называемому «англо-саксонскому бухгалтерскому учету». Если вы используете континентальный (Рейн) учет, некоторые проводки будут другими.

Поля описаны ниже.

Конфигурация

Метод калькуляции

  • Стандартная стоимость (используется стоимость, указанная в продукте)
  • Средняя стоимость (на основе закупочных цен)
  • FIFO (первым пришел — первым обслужен, используется закупочная цена для каждого чека)

Оценка запасов

  • Ручной (или периодический)
    • Учетные записи для движения запасов или корректировок не создаются.
  • Автоматическая оценка запасов
    • Бухгалтерские записи создаются автоматически с использованием указанных счетов (см. ниже). Их можно вводить в следующих местах:
      1. В категории продукта
      2. В продукте (счета доходов и расходов, счет ценовой разницы)
      3. Для местоположения (счета ввода и вывода)

Также обратите внимание, что если вы внесете какие-либо изменения в два вышеуказанных поля, Odoo отобразит предупреждающее сообщение.

Свойства учетной записи

Счет разницы цен — используется, если цена в счете поставщика (счете-фактуре поставщика) отличается от цены заказа на поставку на момент получения товаров.

  • Стандартно пусто, но рекомендуется выбрать счет расходов. Смотрите ниже для получения дополнительной информации.

Счет доходов

Используется, когда продукт продается покупателю (приносит доход, который будет отображаться в отчете о прибылях и убытках).

Счет расходов

Используется при покупке продукта. Это расход, который будет отображаться в отчете о прибылях и убытках.

Примечание : эти три счета можно переопределить для продукта на вкладке «Учет»:

Счет свойств запасов

Счета
  1. Счет ввода запасов – для всех входящих поступлений складируемых товаров (например, товаров, полученных от поставщиков)
    • Это промежуточный счет для учета будущих обязательств по оплате поставщику. Когда создается счет поставщика, он преобразуется в кредиторскую задолженность.
  2. Счет выпуска товаров со склада  – для всех исходящих перемещений запасов (например, товаров, доставленных покупателям)
    • Это промежуточный счет для записи того, что клиент должен заплатить вам за товары, которые вы отгрузили. При создании счета-фактуры он преобразуется в счет дебиторской задолженности.
  3. Счет оценки запасов  – обновляется для всех движений запасов

Обратите внимание, что для «англо-саксонского учета» все эти три счета запасов являются счетами активов (в балансовом отчете).

Если вы выставляете счет клиенту сразу после доставки, вы можете упростить проводку с помощью этого бесплатного дополнения. Это должно быть создано автоматически

Проводки корректировки запасов

Корректировка запасов используется для корректировки остатков запасов. Обычно это делается как часть периодической инвентаризации или подсчета циклов.

Если вы используете автоматическую оценку запасов (и установлены приложения для выставления счетов или учета), по корректировкам запасов будут разнесены журналы.

По умолчанию они будут выполняться по тем же счетам, которые определены для приходов и поставок для категории продуктов.

  • Это кажется разумным (поскольку увеличение остатка запасов похоже на получение, а уменьшение остатка похоже на доставку клиенту).
  • Однако в Anglo-Saxon Accounting это «промежуточные» счета, которые предназначены для временного использования, а затем автоматически очищаются, чего не произойдет при корректировке запасов, поэтому лучше использовать другие счета.

Это настройка в Конфигурации инвентаризации для Корректировка инвентаризации «виртуального» местоположения.

Начните с перехода к Inventory / Configuration / Locations

Удалите фильтр («Внутренний»), и все местоположения будут отображаться:

Как показано выше, Учетная информация по умолчанию оставлена ​​пустой, что означает, что используются счета ввода и вывода запасов в категории продуктов.

Вместо этого вы можете:

  1. Создать еще один счет «оборотных активов», специально для корректировок запасов.
    • Затем вам необходимо вручную очистить этот счет, разместив журнал, который перенесет прибыль или убыток в отчет о прибылях и убытках (P&L).
  2. ИЛИ выберите счет расходов, чтобы отчет о прибылях и убытках обновлялся немедленно.

В обоих случаях требуется только одна учетная запись, и Odoo будет публиковать кредиты или дебеты в зависимости от того, увеличивается или уменьшается остаток инвентаря.

Создадим счет (6000200) для списания ТМЦ. Это счет расходов в отчете о прибылях и убытках (вариант № 2 выше).

Теперь мы введем корректировку запасов, чтобы уменьшить остаток запасов

Это проводка

Оценка запасов уменьшена, Расходы увеличены.

Разница в цене

Если цена в счете-фактуре поставщика (счете-фактуре поставщика) отличается от цены заказа на поставку (на момент получения товара) и вы указали счет ценовой разницы (в продукте или категории продукта, как описано выше), будет проведена проводка. быть внесены на этот счет.

Это относится только к бухгалтерии Anglo-Saxon (и, конечно же, у вас должно быть установлено приложение Invoicing или Accounting).

Вот пример проводок, если вы используете учетную запись ценовой разницы:

Если вы не укажете счет ценовой разницы, проводка по счету промежуточных запасов не будет соответствовать тому, что было проведено в приходе товаров, и у вас будет баланс, который позже вам придется корректировать вручную.

Поэтому рекомендуется выбрать счет прибылей и убытков в качестве счета ценовой разницы для каждой категории продуктов.

Ссылки на документацию Odoo

  • Бухгалтерский учет в Odoo
  • Конфигурация оценки запасов
  • Влияние на оценку средней цены при возврате товаров

Инвентаризация Разрешения на проводку | Обеспечение качества

Для возможности создания назначений партий или серийных номеров ответственных за проводку (путем ввода строки отслеживания товара или резервирования) необходимо выполнить настройку на странице Разрешения на проводку запасов . Пустые поля означают, что ограничений на авторизацию проводок нет. Если в строке не указана роль или пользователь, параметр действителен для всех пользователей.

Чтобы настроить разрешения на размещение запасов

  1. Выберите значок, введите Разрешения на учет запасов , а затем выберите соответствующую ссылку.
  2. Выберите действие Новый .
  3. Заполните или обновите оставшиеся поля в соответствии с приведенными ниже описаниями.

Публикация разрешена

Если выбрано, эта запись данных относится к разрешению или ограничению. Например, он указывает, разрешено ли пользователю или роли выполнять публикацию или нет.

Назначение отслеживания предметов разрешено

В отличие от поля Разрешено размещение , это поле определяет, разрешено ли создание строки отслеживания товаров или выполнение резервирования. Это означает, что с полями Разрешено размещение и Назначение отслеживания товаров можно настроить двухэтапную проверку:

  1. Назначение отслеживания товара разрешено — определяет, разрешено ли присвоение номера партии/серии для выбранных условий.
  2. Проводка разрешена — определяет, какие ограничения применяются к проводке движения материала.

Тип входа

Определяет, для какого типа записи (типа документа) действуют ограничения. Возможные варианты:

  • Покупка (заказ, счет-фактура, кредитовое авизо, заказ на возврат, складская квитанция)
  • Продажа (заказ, счет-фактура, кредитовое авизо, заказ на возврат, складская отгрузка)
  • Положительная корректировка. (Журнал предметов, Журнал предметов склада, Инвентаризация и т. д.)
  • Отрицательная корректировка. (Журнал предметов, Журнал предметов склада, Инвентаризация и т. д.)
  • Перенос (комплектация, размещение, журнал реклассификации товаров, заказ на перемещение)
  • Потребление (Журнал потребления, Журнал производства)
  • Вывод (Выходной журнал, Производственный журнал)
  • Склад. Перенос (перемещения ящиков — комплектация, размещение, журнал реклассификации товаров)

Если это поле оставить пустым, то запись применима для всех типов записей, если только настройки не переопределяются записью с более детальной фильтрацией.

Тип действия

Указывает, относится ли запись к входящему или исходящему перемещению материала. Входящие движения материалов всегда описывают положительную корректировку, в то время как исходящие движения материалов описывают отрицательную корректировку (например, Закупка – Исходящий = Кредит-нота покупки; Закупка – Входящий = Поступление ).

Номер партии/серийный номер Статус

Ограничивает назначение ответственности за проводку номеров партий или серийных номеров определенным статусом партии или серийного номера. Каждый статус, определенный в Номер партии/серийный номер Статус Страница доступна.

Артикул № / Код варианта / Код категории изделия

Идентифицирует товар, вариант товара или категорию товара, для которых требуется разрешение на размещение. Например, можно установить, что определенный пользователь не имеет права публиковать этот товар, вариант товара или категорию товара.

Код местонахождения

Определяет ограничения для конкретного местоположения и, таким образом, предотвращает или разрешает перемещение материалов в определенное место. Например, можно установить, что партия или серийный номер со статусом Заблокировано не может быть размещено в месте комплектации.

Код зоны

Если используются местоположения, для которых в карточке местоположения включен переключатель Управляемая укладка и подбор , и, таким образом, зоны могут быть введены для этого местоположения, можно установить разрешение или ограничение для публикации или присвоения номеров партий или серийных номеров. для определенных зон.

Код бункера

Если склад обрабатывается по ячейкам, проводки по определенному коду ячейки могут быть ограничены. Кроме того, корзину можно исключить из проводок.

Например, можно установить номер партии или серийный номер. со статусом Заблокировано размещается только в карантинной корзине. Также можно установить, что заблокированный материал не должен передаваться в производство.

Идентификатор роли / Идентификатор пользователя

Идентифицирует конкретную роль или пользователя, к которому применяются указанные спецификации. Если конкретная роль и пользователь не назначены, эта авторизация применяется ко всем пользователям.

Настройка разрешений на учет запасов — проверка системы

На странице Разрешения на проводку запасов определите пользователей и роли (группы пользователей) для проводок, связанных с партиями или серийными номерами, и подробно укажите их полномочия на проводку. Системные проверки этих полномочий на проводку описаны для одной и нескольких записей данных.

Системные проверки — одна запись данных

Если пользователь выполняет проводку или назначает номер партии или серийный номер, проверяются все действия, которые разрешено выполнять этой роли или пользователю. Ограничения могут быть определены на нескольких уровнях детализации. Настройки проверяются в следующем порядке, при этом фильтры устанавливаются с «содержимым поля и/или пустым» (например, 4711|»):

Поле Уровень
Идентификатор пользователя 1
Идентификатор роли 2
Код варианта 3
Артикул № 4
Код категории товара 5
Код бункера 6
Код зоны 7
Код местоположения 8
Номер партии/серийный номер Статус 9
Тип действия 10
Тип ввода 11

Примеры

  1. Пользователь «WS» пытается провести входящую партию по коду местоположения СИНИЙ. Во время проверки полномочий на уровне 1 система находит запись данных в таблице наладки. В результате пользователю «WS» не разрешено выполнять проводку лотов в СИНЕМ местоположении. Транзакция будет отменена с соответствующим сообщением об ошибке.

  2. Пользователь «COSMO» пытается провести партию товара категории «Сырье» в складскую ячейку S-08-0003 на складе SILVER. Во время проверки полномочий на уровне 5 система находит запись данных в таблице наладки. В результате пользователю «COSMO» разрешено размещать соответствующий товар в ячейке S-08-0003 в ячейке SILVER. Размещение может быть выполнено без проблем.

  3. Пользователь «COSMO» пытается провести исходящий расход для партии со статусом «Заблокировано». Во время проверки полномочий система не находит в таблице подходящей записи данных. В результате публикация интерпретируется как неразрешенная и отменяется с соответствующим сообщением об ошибке.

Проверки системы — несколько записей данных

Если обнаружено несколько записей данных после установки всех опций фильтра в соответствии с недавней активностью публикации, присваиваются баллы, соответствующие приоритетам. Запись данных с максимальным количеством баллов является точной для этой публикации.

Пример

После настройки всех фильтров остаются следующие записи данных настройки разрешений на учет запасов:

Пользователь Роль Вариант Артикул № Категория товара Местоположение Зона Корзина Номер партии/серийный номер Статус Тип действия Тип ввода
Входящий Покупка
КОСМО 4711 Входящий Покупка
КОСМО Входящий Покупка
4711 Входящий Покупка

После распределения баллов каждое заполненное поле получает «1», а каждое пустое поле получает «0». Результат:

Строка Оценка
1 00000000011
2 10010000011
3 10000000011
4 00010000011

Запись данных в строке 2 (с наивысшим баллом) является решающей для разрешения или отклонения публикации.

Обратная связь

Отправить отзыв об этой странице.

Группа учета запасов

Заголовок сборки Группа учета запасов (Группа учета запасов) 1..n
Сборочная линия Группа учета запасов (Группа учета запасов) 1..n
Настройка учета запасов Инв. Код группы учета (инв. Код группы учета) 1..n
Инв. Проводка в тестовый буфер главной книги Инв. Код группы учета (инв. Код группы учета) 1..n
Товар Группа учета запасов (Группа учета запасов) 1..n
Строка журнала товаров Группа исходной проводки (Группа исходной проводки) 1..n
Шаблон изделия Группа учета запасов (Группа учета запасов) 1. .n
Строка журнала работ Почтовая группа (Почтовая группа) 1..n
Запись журнала работ Группа объявлений о вакансиях (Группа объявлений о вакансиях) 1..n
Физ. Запись в инвентарной книге Группа учета запасов (Группа учета запасов) 1..n
Размещенный заголовок сборки Группа учета запасов (Группа учета запасов) 1. .n
Вынесенная сборочная линия Группа учета запасов (Группа учета запасов) 1..n
Товар. Строка заказа Группа учета запасов (Группа учета запасов) 1..n
Производственный заказ Группа учета запасов (Группа учета запасов) 1..n
Закуп. Кр. Строка памятки Почтовая группа (Почтовая группа) 1..n
Закуп. Инв. Строка Почтовая группа (Почтовая группа) 1..n
Закуп. Rcpt. Строка Почтовая группа (Почтовая группа) 1..n
Строка закупок Почтовая группа (Почтовая группа) 1..n
Архив строки покупки Почтовая группа (Почтовая группа) 1..n
Линия получения возврата Почтовая группа (Почтовая группа) 1. .n
Линия обратной отгрузки Почтовая группа (Почтовая группа) 1..n
Продажи Cr.Memo Line Почтовая группа (Почтовая группа) 1..n
Строка счета продажи Posting Group (Группа постинга) 1..n
Линия продаж Почтовая группа (Почтовая группа) 1..n
Архив линии продаж Почтовая группа (Почтовая группа) 1. .n
Торговая линия отгрузки Почтовая группа (Почтовая группа) 1..n
Служба Cr.Memo Line Почтовая группа (Почтовая группа) 1..n
Строка счета за услуги Почтовая группа (Почтовая группа) 1..n
Сервисная линия Почтовая группа (Почтовая группа) 1..n
Сервисная линия доставки Почтовая группа (Почтовая группа) 1. .n
Строка журнала стандартных позиций Группа учета запасов (Группа учета запасов) 1..n
Линия передачи Группа учета запасов (Группа учета запасов) 1..n
Линия получения перевода Группа учета запасов (Группа учета запасов) 1..n
Линия отгрузки Группа учета запасов (Группа учета запасов) 1..n
Ввод значения Группа исходной проводки (Группа исходной проводки) 1.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован.