Виды договора факторинга: Понятие, основные виды и функции факторинга

Что такое факторинг | Схема, виды, этапы

⚡ Все статьи / ⚡ Ближе к делу

Надежда Лимонникова

Факторинг — это система финансовых услуг для производителей и поставщиков, которые продают свои товары и услуги на условиях отсрочки платежей. Бывает, что организациям приходится выбирать: работать по предоплате или дать отсрочку. Если выбрать первый вариант, то некоторые клиенты откажутся от сотрудничества из-за невыгодных условий. Второй вариант может привести к тому, что у компании не останется денег для текущих расходов, и она обанкротится.

Содержание

• Схема факторинга
• Виды факторинга
• Этапы факторинга
• Когда факторинг полезен для предпринимателя
• Кто не может пользоваться факторингом

Факторинг поможет принять решение.  Простыми словами — это своеобразная форма кредита для покупателя на оплату поставки товаров и услуг. Производитель или поставщик услуг передаёт право на задолженность посреднику — фактору. Это помогает получить оплату быстрее.

Выступать в роли фактора может факторинговая компания или банк.

Схема факторинга

В факторинге всегда участвуют три стороны:

1. Поставщик товара — клиент факторинговой компании или отдела банка, кредитор.

2. Покупатель — дебитор.

3. Фактор — факторинговая компания или отдел банка.

Самая распространённая схема реализации факторинга состоит из четырёх шагов.

Шаг 1. Поставщик договаривается с покупателем об отсрочке платежа и отгружает товар. Отсрочка может составлять от одной недели до четырёх месяцев.

Шаг 2. Поставщик подписывает договор с фактором и передаёт ему накладные.

Шаг 3. Фактор выплачивает 90% от общей стоимости поставки по накладным. Оставшуюся сумму выплачивают после того, как покупатель получит и проверит товар.

Шаг 4. Покупатель выплачивает задолженность фактору.

Виды факторинга

Существует несколько классификаций факторинга. Вот основные из них.

По способу информирования:

• Открытый факторинг — поставщик сообщил покупателю о заключении договора с фактором, и покупатель выплачивает задолженность фактору.
• Закрытый факторинг — поставщик не сообщает покупателю о факторинговой сделке. Покупатель выплачивает деньги поставщику, который расплачивается с фактором.

По распределению рисков факторинг может быть:

• С правом регресса — если должник нарушил договор, то фактор возвращает неоплаченные счета и требует вернуть деньги.
• Без права регресса — все риски берёт на себя факторинговая компания, и в случае взыскания долга покрывает все судебные издержки.

По времени возникновения долга факторинг может быть реальным, если договор заключают, когда уже наступили долговые обязательства, и консенсуальным, если долг переуступается заранее.

По резидентности участников факторинг бывает внутренним, если все участники — резиденты одной страны, и внешним, то есть международным.

В сделке может участвовать один или два фактора. В зависимости от этого факторинг бывает прямым и взаимным.

По спектру услуг:

• Широкий или конвенционный факторинг, если факторинговая компания, кроме финансирования и инкассации долга, предоставляет бухгалтерские, страховые и другие услуги;
• Узкий или ограниченный подразумевает, что перечень услуг ограничен основными функциями факторинга.

По виду документооборота факторинг бывает традиционным и электронным, если все документы оформляются и передаются в электронном виде.

Этапы факторинга

1. Перед заключением договора оцениваются финансовые возможности клиента. Поставщик предоставляет фактору информацию о покупателе, условиях доставки, оплаты, случаях нарушения договоров.

2. Подготовка и заключение договора факторинга. В договоре указывают:

• предмет договора
• права и обязанности сторон
• процедуру финансирования
• кредитный лимит
• условия передачи фактору права на долг
• стоимость услуг фактора и порядок расчёта
• действия при нарушении обязательств дебитором
• срок договора и другие условия.

3. Контроль сделки. В период действия договора важно, чтобы все участники исполняли обязательства. Если договор нарушен, оформляют претензию.

Факторинговая компания тоже может провести переоценку поставщика и покупателя и проконтролировать, что задействованные активы соответствуют требованиям по договору.

🎁

Новым ИП — год Эльбы в подарок

Год онлайн-бухгалтерии на тарифе Премиум для ИП младше 3 месяцев

Попробовать бесплатно

Когда факторинг полезен для предпринимателя

С помощью факторинга компании могут в короткие сроки увеличить оборотный капитал. Факторинг оказывается дешевле краткосрочных кредитов.

Компании прибегают к этой системе финансирования, когда хотят привлечь покупателей, предлагая удобные способы оплаты.

Кто не может пользоваться факторингом

Компании, которые

• выпускают специализированные товары,
• выставляют счета после выполнения определённых работ,
• имеют много покупателей, которые не оплатили товары и услуги,
• работают с субподрядчиками,
• работают на условиях постпродажного обслуживания.

Факторинг не используют для расчётов между филиалами одной организации и погашения долговых обязательств физлиц и бюджетных организаций.

Статья актуальна на  25.05.2022

Продолжайте читать

Все статьи

ИП работает из дома: что с договором на вывоз мусора

Как теперь бизнесу принимать оплату из-за рубежа

Как закрыть ИП из-за границы

Ещё больше полезного

Рассылка для бизнеса

Дайджест о законах, налогах, отчётах два раза в месяц

Соцсети

Новости и видео — простыми словами, с заботой о бизнесе

Факторинг для малого и среднего бизнеса, заполните заявку для получения финансирования – Альфа-Банк

Частным лицамМалому бизнесу и ИПКорпорациям

Финансовым организациямИнвестбанкА-КЛУБ

Расчёты

Расчёты

Открытие счетов

Платежи в рублях

Постоянные поручения

Реестр платежей

Эквайринг

Аккредитивы

Карты для бизнеса

Дистанционное управление счетами

Интернет-банк

Мобильный банк

Банк-клиент

Альфа-линк (1С, Host-to-host)

Ещё

Пакет услуг Активные расчёты

Пакет услуг Высокие обороты

Международные корпоративные карты

Самоинкассация

Инкассация

Управление ликвидностью

ОКВКУ

ВЭД

Конверсионные операции

Бивалютный депозит

Страхование валютных рисков

Международные расчёты

В иностранной валюте

Международные аккредитивы

Ещё

Валютный контроль

Торговое финансирование

Международные аккредитивы

Консалтинг ВЭД

Таможенная карта

Таможенная гарантия в пользу ФТС

Финансирование

Кредитование

Кредитный лимит для бизнеса

Кредит на развитие бизнеса

Овердрафт

Экспресс-овердрафт

Кредит под контракт

Финансирование строительства недвижимости

Под залог доходной недвижимости

Банковские гарантии

Банковская гарантия

Электронная банковская гарантия

Экспресс-гарантия

Другие формы финансирования

Лизинг

Факторинг

Торговое финансирование

Депозиты

Депозиты

Структурные депозиты

Фиксированный остаток

Векселя

Процентные ставки

Размещение средств в интернет-банке

Контакты по вопросам размещений

Документы

ИнвестбанкЗарплатный проект

Управление зарплатным проектом

Зарплатные карты

Акции для держателей карт

Средний и крупный бизнес

Дешевле, чем кредит для бизнеса

Оставить заявку

Что такое факторинг?

Это финансовый инструмент для пополнения оборотного капитала компаний, работающих с отсрочкой платежа. Если вы поставщик, можете получить деньги сразу, когда отгрузите товар. Даже если покупателю сейчас нечем платить — за него это сделает банк.

Всё онлайн

Общение происходит в личном кабинете, документы подписываются УКЭП

Без залога

Анализируем сделку, а не финансовое состояние поставщика

Можно тратить на что угодно

Деньги с факторинга могут идти на любые задачи компании

Это не кредит

Факторинг не увеличивает долговую нагрузку компании и улучшает структуру баланса

Как работает факторинг?

Поставщик отгружает покупателю товары на условиях отсрочки платежа.

Потом передаёт документы, подтверждающие отгрузку, в банк.

Получает деньги за товар от банка.

Покупатель перечисляет в банк сумму, когда отсрочка подойдет к концу.

Виды факторинга

Чтобы получить финансирование, покажите нам УПД или накладную об отгрузке. Этого достаточно — мы сразу профинансируем поставку и оформим все документы.

—

Работаем с юр.лицами и ИП

—

Залог не нужен

—

Финансируем до 100% от суммы поставки

—

С регрессом/без регресса

Оставить заявку

Финансируйте неограниченное количество поставщиков без заключения с ними факторинговых договоров. Комиссия на вас.

—

Отсрочка до 12 месяцев

—

Финансируем до 100% от суммы поставки

—

Альтернатива аккредитиву

—

Без наращивания долга

Оставить заявку

Приводите своих поставщиков в факторинг. Комиссия с них.

—

Увеличение отсрочки

—

Индивидуальные ставки

—

Минимальные требования к поставщикам

Оставить заявку

Приводите клиентов на факторинг и получайте комиссию с объёма их финансирования

—

Программа для агентов

—

Резиденты РФ

—

Выручка от 5 млн ₽

—

Срок существования от 6 месяцев

Оставить заявку

Почему Альфа-Банк?

Всё прозрачно

Понятная схема начислений без скрытых комиссий

Индивидуальный подход

Разрабатываем решения, исходя из ваших потребностей

Технологично

Всё онлайн, перечисляем деньги моментально в день отгрузки товара

Входим в Топ-5

крупнейших факторов России по версии АФК (Ассоциация факторинговых компаний)

Полезно знать

Статья

В какие мифы о факторинге не стоит верить

22. 08.2022 ・Читать 2 мин

Статья

Что такое факторинг и как он поможет бизнесу в кризис

22.08.2022 ・Читать 2 мин

Статья

Кредит, лизинг, овердрафт или факторинг: что выбрать

22.08.2022 ・Читать 2 мин

Статья

Как предпринимателю выбрать вид факторинга, чтобы не потерять время и деньги

22.08.2022 ・Читать 2 мин

Статья

Факторинг и кредитная история: как они связаны и влияют ли друг на друга

22. 08.2022 ・Читать 2 мин

Заявка на факторинг

Заполните заявку

и прикрепите документы

Получите решение

в течение 2 дней

Получите деньги

в день запроса

Оставить заявку

Список документов

Правила проведения акции

 

Агентский договор

 

Договор об использовании системы Альфа-Finance

 

Подтверждение о присоединении к Договору (вводится в действие с 04.09.20)

 

Заявление об изменении прав доступа/регистрационных данных Уполномоченных лиц (вводится в действие с 04.09.20)

 

Уведомление о расторжении Договора (вводится в действие с 04.09.20)

 

Основные условия финансирования под уступку денежного требования (факторинга) внутри России (Приложение N2 к Приказу АО «Альфа-Банк» от 15. 12.2021 г. N1665)

 

Основные условия финансирования под уступку денежного требования (факторинга) внутри России (Приложение N4 к Приказу АО «Альфа-Банк» от 06.08.2018 г. N884)

 

1.3 Основные виды договора факторинга. Характеристика договора факторинга во внешнеэкономической деятельности

Характеристика договора факторинга во внешнеэкономической деятельности

курсовая работа

В мировой практике можно встретить два основных вида факторинга:

1. раскрытый (конвенционный) — в данном случае во время операций в режиме раскрытого факторинга получение платежа может осуществляться через фактор, который имеет с экспортером договор, в соответствие с которым фактор будет обязан приобрести подтвержденные краткосрочные долги иностранных покупателей. Это означает, что экспортер будет уступать фактору право требования оплаты экспортируемого товара. Покупатель может оплатить покупную цену не экспортеру, а фактору; при этом не подтверждаемые долги, которые подлежат оплате, могут быть приобретены фактором с правом на регрессивные требования.

2. нераскрытый (конфиденциальный) представляет собой факторинг, когда договоренности о факторинге не были раскрыты зарубежному покупателю; самый распространенный его вид: дисконтирование счетов либо же выкуп счетов со скидкой. При конфиденциальном факторинге контрагенты клиента не являются осведомленными о передаче счетов финансовому агенту. Конвенция, которая устанавливает обязанность должника реализовать платеж финансовому агенту только в случае его письменного уведомления об уступке определенного денежного требования конкретному лицу — этому финансовому агенту, может исходить, таким образом, из реализации открытого факторинга. Вследствие этого должнику предоставляется право получать от финансового агента доказательства о переуступке ему требования, которое должник должен оплатить. Мурашева М. Факторинг готовое решение для роста продаж. М. НОРМА. 2009.

В число главных видов факторинга включаются косвенный и прямой. При прямом факторинге может действовать одна компания-фактор — по экспорту в государстве импортера-продавца, с которой экспортер имеет договор о факторинге. В соответствии с договором о прямом факторинге по уступке права требования покупной цены фактор может вступить в прямые отношения с иностранным покупателем. Поставщик (экспортер) может уступить право требования цессионарию, а он непосредственно будет вступать в отношения с дебитором (импортером по договору купли-продажи). Прямой факторинг, при котором поставщик (экспортер) может уступить право требования цессионарию, а он непосредственно будет вступать в отношения с дебитором;

Косвенный факторинг может предполагать две фактор-компании: фактор по импорту и фактор по экспорту (в государстве импортера-покупателя). В случае косвенного факторинга иностранный покупатель может оплатить стоимость экспортированной им продукции фактору по импорту в своем государстве, которое данный платеж может перевести фактору по экспорту, а тот может предоставить определенную сумму экспортеру. Цессионарий может передать право требования иному фактору, который располагается в государстве импортера, а данный второй цессионарий может вступать в отношения с дебитором и полученный платеж будет перечислен первому цессионарию. Плюс косвенного факторинга заключается в том, что любой из факторов имеет договорные отношения с отечественным клиентом, кредитоспособность (кредитопригодность) которого фактору является известной. Косвенный факторинг, когда цессионарий может передать право требования иному фактору, который находится в государстве импортера, и данный второй цессионарий будет вступать в отношения с дебитором и полученный платеж будет перечислять первому цессионарию.

Можно сделать вывод, что все рассматриваемые положения Конвенции могут регулировать отношения по первому виду факторинга. Однако ст. 11 говорит о том, что положения Конвенции применяются «ко всем дальнейшим уступкам денежного требования финансовым агентом либо дальнейшими правопреемниками», то есть. к любой последовательной цессии. Можно сказать, что Конвенция в одинаковой степени может регулировать как прямой, так и косвенный факторинг, кроме одного случая, когда последовательная цессия является запрещенной договором по факторинговым операциям (ст. 12).

Форфейтинг представляет собой разновидность факторинга. Факторинг в большей степени может быть использован для обслуживания сделок, которые связаны с потребительскими товарами, а форфейтинг с теми, которые связаны с машинами и оборудованием. Период оплаты обязательств покупателем по факторингу будет составлять 3-6 месяцев, а по форфейтингу — 0,5-5 лет. Фактор не будет брать на себя никаких рисков по сделке, а форфейт будет брать на себя все риски. Размер дисконта по факторингу — 10-12%, а по форфейтингу — 25-30%. Фактор не вправе передать денежные обязательства третьим лицам, а у форфейта имеется данное право. Суханов Е.А. Факторинг новый договор в российском законодательстве//Законодательство. 2009..№8.

Делись добром 😉

Контракт – специфический вид срочного трудового договора

1.1 Основные признаки трудового договора. Виды трудовых договоров

Легальное определение термина «договор» содержится в статье 1 Трудового кодекса Республики Беларусь (далее — ТК), которое гласит, что трудовой договор — это соглашение между работником и нанимателем (нанимателями). ..

Критерии разграничения договора подряда и договора поставки

1.1 Понятия и основные признаки договора подряда и договора поставки. Соотношение договоров

По договору подряда одна сторона (подрядчик) обязуется выполнить по заданию другой стороны (заказчика) определенную работу и сдать ее результат заказчику, а заказчик обязуется принять результат работы и оплатить его…

Общие положения договора аренды

1. Понятие договора аренды, его виды, стороны договора. Условия договора

По договору аренды (имущественного найма) арендодатель (наймодатель) обязуется предоставить арендатору (нанимателю) имущество за плату во временное владение и пользование или во временное пользование (ст. 577 ГК)…

Правовое регулирование отношений факторинга

1.1 Понятие и правовая природа договора факторинга

Факторинг является достаточно молодой финансовой операцией — впервые такая услуга была оказана в Англии Домом Факторов (House of Factors) в XVII веке. Впоследствии в конце XIX века в США было организовано большое количество факторинговых компаний. ..

Правовое регулирование отношений факторинга

1.2. Классификация договора факторинга

А) Полный и неполный договор факторинга Полный, или как его иначе называют, “Old-line factoring”, получил большое распространение в странах общего права. Этот вид договора подразумевает обязательство делькредере, которое берет на себя фактор…

Правовое регулирование факторинга в России и Франции

1. Особенности факторинга и его отличия от других институтов

Как и раньше, факторинг предполагает наличие трех заинтересованных участников: во-первых, банка или иной кредитной организации (фактора), во-вторых, продавца…

Сущность договора факторинга

1. Понятие и общая характеристика договора «факторинга»

Термин «факторинг» является российской транскрипцией английского слова factoring, означающего разновидность агентирования. Соответственно «фактор» (factor) — финансовый агент, комиссионер…

Характеристика договора факторинга во внешнеэкономической деятельности

1.

Общая характеристика договора факторинга в качестве внешнеэкономической сделки

…

Характеристика договора факторинга во внешнеэкономической деятельности

1.1 Понятие и признаки договора факторинга

Во всех государствах существуют внешнеэкономические договоры. ГК РФ (ст. 162, п. 3) закрепляет только термин “внешнеэкономическая сделка”, но понятия данной сделки не закрепляет…

Характеристика договора факторинга во внешнеэкономической деятельности

1.2 Особенности договора факторинга

Договор факторинга (в иностранном и международном праве) представляет собой договор финансирования под уступку денежного требования (ГК РФ). Международным соглашением, которое регулирует договор факторинга…

Характеристика договора факторинга во внешнеэкономической деятельности

2. Содержание договора факторинга в качестве внешнеэкономической сделки

…

Характеристика договора факторинга во внешнеэкономической деятельности

2.1 Предмет договора факторинга

В соответствие со статьей 1 Конвенции «факторинговый контракт» представляет собой контракт, который заключается между одной стороной (поставщиком) и иной стороной (финансовым агентом), на основании которого: 1. ..

Характеристика договора факторинга во внешнеэкономической деятельности

2.2 Стороны договора факторинга

В операции факторинга зачастую принимают участие три лица: 1. финансовый агент (импорт/экспорт-фактор, цессионарий) — поставщик, который осуществил отгрузку продукции потребителю…

Характеристика договора факторинга во внешнеэкономической деятельности

2.3 Содержание договора международного факторинга

Юридическое содержание факторинга заключается в правах и обязанностях, которые возникают непосредственно между двумя контрагентами: фактором (финансовым агентом) и поставщиком товаров, услуг и работ (клиентом)…

Характеристика договора факторинга во внешнеэкономической деятельности

3. Общая характеристика урегулирования договора факторинга во внешнеэкономической деятельности

…

Какие бывают виды факторинговых соглашений?

различные виды факторинговых соглашений

Факторинг – различные виды факторинговых соглашений: Факторинг возник недавно в Индии после того, как в 1988 г. RBI учредил уполномоченный комитет для изучения рейтинга предложения факторинговых услуг в стране. Комитет представил свою рекомендацию создали дочерние факторинговые компании в 1989 году. После объявления руководящих принципов Государственный банк Индии и Canara Bank создали свои факторинговые дочерние компании — SBI Factors & Commercial Services Limited и Canbank Factors Limited. Мы рекомендуем вам прочитать нашу предыдущую статью о том, что такое факторинг и его процесс. После прочтения этой статьи вы сможете понять о различные виды факторинга договоренности между клиентом и фактором.

1. Факторинг с регрессом
2. Факторинг без права регресса
3. Факторинг по срокам погашения
4. Авансовый факторинг
5. Дисконтирование счета-фактуры
6. Полный факторинг
7. Банковский факторинг
8. Внутренний и трансграничный факторинг

Факторинг с регрессом:

В этом типе факторинга фактор имеет право регресса к клиенту (продавцу товаров), если импортер (покупатель товаров) становится неплатежеспособным. Другими словами, риск того, что дебиторская задолженность, приобретенная у клиента, станет безнадежной, несет сам клиент.

Факторинг без права регресса:

В этом типе факторинга фактор не имеет права регресса к клиенту, если приобретенная задолженность / дебиторская задолженность окажется безнадежной или безнадежной. Фактор не может требовать сумму от клиента. Поскольку факторинг несет риск неуплаты, комиссия, взимаемая за услуги, выше, чем при факторинге с регрессом.

Читайте также : Что такое факторинг и форфейтинг – основные различия

Дополнительная комиссия, взимаемая фактором за риск неплатежеспособности / безнадежных долгов, называется комиссией del credere.

Срок погашения Факторинг:

Фактор не производит предоплату клиенту. Фактор платит клиенту только после взыскания дебиторской задолженности/долга или в гарантированную дату платежа. Гарантированная дата платежа обычно устанавливается с учетом предыдущего опыта работы с бухгалтерской книгой клиента и периода медленного сбора после истечения срока оплаты счета.

Авансовый факторинг:

Фактор выплачивает аванс в размере 75-85 процентов от стоимости дебиторской задолженности или факторизованного счета. Остаток выплачивается при получении или в дату гарантированного платежа.

Дисконтирование счета-фактуры:

В соответствии с соглашением о факторинге счета-фактуры, фактор производит предоплату клиенту в счет покупки задолженности по бухгалтерскому учету и взимает проценты за период, охватывающий дату предоплаты до даты взыскания. Ведение книги продаж и ее сбор осуществляется клиентом. Клиент предоставляет фактору периодические отчеты о стоимости неоплаченных счетов и графике погашения долгов. Этот механизм обычно держится в секрете, т. е. клиенты (долги которых были выкуплены фактором) не информируются о соглашении. Поэтому это расположение также упоминается как «Конфиденциальный факторинг» или факторинг без раскрытия информации .

Полный факторинг :

Также известный как Обычный факторинг , он сочетает в себе черты как без права регресса, так и авансового факторинга. Полный факторинг предоставляет весь спектр услуг – инкассация, кредитная защита, ведение книги продаж и краткосрочное финансирование.

Факторинг с участием банка :

По этому соглашению участие банка в факторинге путем предоставления клиенту аванса в счет резервов, поддерживаемых фактором. Например, предположим, что фактор предоставил аванс в размере 80 процентов стоимости факторинговой дебиторской задолженности, а коммерческий банк предоставляет аванс, ограниченный 50 процентами резервов фактора. Клиент должен финансировать только 10 процентов инвестиций в дебиторскую задолженность, а остальные 90 процентов обеспечиваются фактором и коммерческим банком.

Внутренний и трансграничный факторинг:

Основное различие между внутренним и международным факторингом заключается в количестве сторон, участвующих в факторинговом процессе.

При внутреннем факторинге участвуют три стороны – Продавец (клиент), Фактор, Покупатель

При трансграничном или экспортном факторинге в сделке участвуют четыре стороны – Экспортер (Продавец/клиент), Импортер (покупатель) , Фактор экспорта, Фактор импорта.

Также известен как Двухфакторная система факторинга , так как в транзакции участвуют два фактора.

8 наиболее важных видов факторинга

Статья поделилась

ОБЪЯВЛЕНИЯ:

Существуют следующие виды факторинга:

Для международной торговли

1. Полный факторинг

ОБЪЯВЛЕНИЯ:

2. Факторинг с регрессом

3. Факторинг сроков погашения

4. Авансовый факторинг

5. Нераскрытая Факторинг

ОБЪЯВЛЕНИЯ:

6. Дисконтирование счета-фактуры

7. Массовый факторинг

8. Агентский факторинг

A. Внутренний факторинг

ОБЪЯВЛЕНИЯ:

Факторинг может быть как внутри страны, так и на экспорт. При внутреннем факторинге клиент продает товары и услуги клиенту и доставляет счета-фактуры, заказ и т. д. Фактору и информирует об этом клиента.

Взамен Фактор выдает денежный аванс и направляет клиенту выписку. Затем Фактор отправляет копии всех выписок со счетов, денежных переводов, квитанций и т. д. клиенту. Получив их, клиент отправляет платеж Фактору.

Различные виды внутреннего факторинга:

1. Полный факторинг

ОБЪЯВЛЕНИЯ:

Это также известно как «Факторинг без права регресса». Это наиболее комплексный тип объекта, предлагающий все виды услуг, а именно управление финансовой книгой продаж, сбор, защиту долгов и информацию о клиентах.

2. Факторинг с регрессом

Факторинг предоставляет все виды услуг, кроме защиты долга. Этот вид услуг предлагается в Индии. Как обсуждалось ранее, в рамках Факторинга с регрессом ответственность клиента перед Фактором не снимается до тех пор, пока клиент не заплатит в полном объеме.

3. Факторинг сроков погашения

ОБЪЯВЛЕНИЯ:

Он также известен как «Факторинг по инкассо». При таком соглашении, кроме предоставления финансирования, присутствуют все остальные основные характеристики факторинга. Оплата производится клиенту в конце периода инкассации или в день инкассации, в зависимости от того, что наступит раньше.

4. Авансовый факторинг

Это может быть как с регрессом, так и без него. По этому соглашению Фактор предоставляет клиенту аванс по согласованной процентной ставке по непогашенной и просроченной дебиторской задолженности. Это только предоплата, а не аванс.

При этом методе клиент не уведомляется о договоренности между клиентом и Фактором. Следовательно, покупатель не знает о факторинговом соглашении. Взыскание задолженности организуется клиентом, который производит оплату Фактору каждого счета, если аванс был получен ранее.

6. Дисконтирование счета-фактуры

В этом соглашении единственным средством, предоставляемым Фактором, является финансирование. В этом методе клиент является известной компанией, которая хотела бы иметь дело со своими клиентами напрямую, включая сбор, и сохранять конфиденциальность этого соглашения о факторинге.

Клиент получает платежи от клиента и передает их Фактору. Риск, связанный с дисконтированием счетов-фактур, намного выше, чем при любых других методах.

Фактор имеет право преобразовать объект, уведомив всех клиентов для защиты своих интересов. Эта услуга становится довольно популярной в Европе, и почти треть факторингового бизнеса приходится на эту услугу.

7. Массовый факторинг

Это модифицированная версия дисконтирования Involve, в которой клиентам предоставляется уведомление об уступке долгов. Тем не менее, клиент имеет полное право регресса, и он осуществляет свое собственное администрирование и сбор.

8. Агентский факторинг

По этому соглашению средства финансирования и защиты от безнадежных долгов предоставляются Фактором, тогда как ведение книги продаж и взыскание долгов осуществляется клиентом.

B. Международный факторинг

Традиционно международная торговля основывается на аккредитивах. Когда экспортер хорошо знает импортера с повторяющимися транзакциями, он может быть готов экспортировать на основе «открытого счета». По открытому счету экспортер отгружает товар без аккредитива и предоплаты.

Следовательно, это кредитный риск для экспортера. Если кредит будет предоставлен (скажем, через 90 дней после этого), экспортер будет весьма сопротивляться, поскольку он сталкивается с кредитным риском и, следовательно, неизменно настаивает на аккредитиве.

В развитых странах банкиры не проводят большого различия между фондовыми и нефондовыми механизмами, и, следовательно, если им приходится открывать аккредитивы, это может происходить за счет уменьшения лимита овердрафта или счетов для импортера.

Система аккредитивов действует на основе «Доктрины строгого соблюдения», что означает, что банк, открывающий аккредитив, выплатит деньги экспортеру только тогда, когда все условия, перечисленные в аккредитиве, будут выполнены экспортером/грузоотправителем товары.

Во многих случаях документы не соответствуют требованиям, что означает, что экспортер просто потерял обеспечение, доступное ему по аккредитиву. Кроме того, в настоящее время товары перемещаются очень быстро, и, следовательно, если документы задерживаются в банках для обработки, это вызывает задержки и неудобства для импортера.

В свете вышеизложенного международная торговля постепенно начала переходить от наличных к кредиту и от аккредитивов к продажам по открытым счетам. Международный факторинг — это услуга, которая помогает экспортеру и импортеру торговать на условиях открытого счета.

Виды международного факторинга

Ниже перечислены важные виды международного факторинга. Клиент может выбрать любой вид международного факторинга в зависимости от потребностей экспортера-клиента и его ценовой способности.

Двухфакторные системы

Это наиболее распространенная система международного факторинга, в которой участвуют четыре стороны: экспортер, импортер, экспортный фактор в стране экспортера и импортный фактор в стране импортера.

Функции экспортного фактора:

я. Оценка финансовой устойчивости экспортера

ii. Предоплата экспортеру

III. Последующие действия с импортным фактором

ив. Разделение комиссии с импортным фактором

Функции фактора импорта:

я. Ведение книг экспортера в отношении продаж должникам в его стране

ii. Взыскание задолженности с импортера и перечисление выручки на Фактор 9 экспортера0007

III. Предоставление кредитной защиты в случае финансовой неспособности кого-либо из должников

1. Система единого / прямого факторинга

В этой системе между двумя Факторинговыми компаниями подписывается специальный договор на единый Факторинг. Принимая во внимание, что в двухфакторной системе кредит предоставляется импортным фактором, а обязанности по предоплате, ведению бухгалтерского учета и сбору платежей остаются за экспортным фактором.

Для того, чтобы эта система была эффективной, должна быть четкая координация и сотрудничество между двумя факторинговыми компаниями. Цены ниже по сравнению с двухфакторной системой.

2. Прямой экспортный факторинг

Здесь задействована только одна факторинговая компания, т. е. экспортный фактор, который предоставляет экспортеру все услуги, включая финансирование.

3. Факторинг прямого импорта

В рамках этой системы продавец предпочитает работать напрямую с Factor страны-импортера. Договор факторинга заключается между экспортером и импортным Фактором. Фактор импорта отвечает за ведение книги продаж, сбор долгов и обеспечение защиты от безнадежных долгов до согласованного уровня покрытия рисков.

4. Взаимный факторинг

Это очень специализированная форма международного факторинга, используемая, когда поставщики продают большие объемы нескольким должникам, для которых трудно покрыть кредитный риск в международном факторинге.

В этом случае International Factor может подписать с должником внутреннее факторинговое соглашение, по которому он получит дебиторскую задолженность в качестве обеспечения кредитного риска, принятого в пользу Export Factor.

9 main Механизм факторинга

Каковы преимущества услуги факторинга?

Факторинг с регрессом и факторинг без регресса

Существует два типа факторингового финансирования, широко известные как факторинг с регрессом и факторинг без регресса. Некоторые факторинговые компании специализируются на одном типе решения, хотя многие компании предлагают оба. В этой статье мы объясним и сравним оба типа факторинга.

Как работает факторинг счетов?

Прежде чем обсуждать особенности регресса, важно понять, как работают факторинговые сделки. Большинство транзакций структурированы как продажа актива (счет-фактура), а не как кредит. Это различие важно, потому что оно позволяет некоторым факторинговым компаниям возвращать «дефектные» покупки активов.

Для финансирования сделки факторинговая компания покупает финансовые права на дебиторскую задолженность у своего клиента. Факторинговая компания оплачивает эти счета двумя частями. Эта договоренность предоставляет клиенту немедленные средства. Имейте в виду, что некоторые операции по транспортировке можно осуществить одним платежом.

Факторинговая операция завершается, когда клиент производит полную оплату по обычному графику. В этот момент счет оплачивается, и продажа счета-фактуры завершается.

Это оставляет открытым важный вопрос – что произойдет с активом (счетом), если клиент не заплатит? Или, используя аналогию с продажей, что произойдет, если фактор купит бракованный счет? Могут ли вернуть?

Примечание: если вам нужна дополнительная информация о факторинге, прочитайте «Что такое факторинг?» и «Как работает факторинг?»

Что такое факторинг с полным регрессом?

При факторинге с полным регрессом ваша компания несет ответственность, если счет-фактура не оплачен клиентом по какой-либо причине. По сути, вы соглашаетесь погасить фактор, если они не заплатят. Сумма окупаемости варьируется в зависимости от факторинговой компании, но обычно она включает в себя выплату аванса плюс потерянные комиссионные.

Факторы можно погасить несколькими способами. Обычный метод окупаемости заключается в замене оспариваемого счета-фактуры новым счетом-фактурой достаточной стоимости. В качестве альтернативы факторинговая компания может списать резервы. Наконец, вы можете просто погасить их наличными.

Что такое факторинг без права регресса?

По большей части план факторинга без права регресса работает точно так же, как и план факторинга с регрессом. Есть одно важное исключение. Вы не обязаны возмещать факторинговой компании, если счет не оплачен по уважительной причине. В большинстве случаев квалифицированной причиной является неплатежеспособность клиента в период действия факторинга. Эту важную деталь часто понимают неправильно. Многие владельцы бизнеса ошибочно полагают, что факторинг без права регресса устраняет любые обязательства по оплате, если клиент не платит. Обычно это не так.

Для вступления в силу положения об отсутствии права регресса причиной неуплаты должна быть неплатежеспособность. В большинстве случаев это должна быть объявленная неплатежеспособность, такая как банкротство или закрытие. Что еще более важно, неплатежеспособность должна произойти в течение этого факторингового периода, обычно определяемого как первые 90 дней (это может варьироваться) с момента, когда факторинговая компания покупает счет.

Как видите, факторинг без права регресса предлагает очень узкую защиту. Хотя это хорошая защита, она не такая всеобъемлющая, как многие думают.

Многие факторинговые компании предлагают собственную версию факторинга без права регресса, которая может предлагать клиенту другие меры защиты. Например, некоторые факторы обеспечивают защиту, если счет не оплачен из-за закрытия (без объявления неплатежеспособности). Всегда проверяйте договоры с компетентным юристом, чтобы убедиться, что вы точно понимаете, что вы получаете.

Как решаются проблемы с оплатой?

Время от времени при проведении факторинговых операций возникают проблемы, и счета не оплачиваются должным образом. Есть несколько причин, по которым счета не оплачиваются, но наиболее распространенными являются:

1. Возник спор с работой или товаром
2. Клиент решает отложить или отменить платеж (по любой причине)
3. Клиент не платит из-за финансовых проблем
4. Клиент становится банкротом

За исключением споров (№1), эти ситуации решаются в зависимости от типа вашего факторинга и формулировки вашего контракта.

Споры по платежам и счетам

Факторинговые соглашения, независимо от типа регресса, дают факторам возможность вернуть оспариваемые счета. Факторы возвращают счета независимо от того, является ли спор клиента «обоснованным» или нет. Как вы понимаете, факторинговые компании не в состоянии определить юридическую правильность спора по счету. Лучше всего это решают компетентные юристы.

Споры лучше решать непосредственно клиенту. Это позволяет им правильно справляться с ситуацией, что помогает им сохранить свою репутацию в целости. Ситуации, которые невозможно решить напрямую с заказчиком, необходимо решать другими законными способами.

Кто покрывает несвоевременные платежи или неплатежи?

Общий вопрос относительно факторинга без права регресса заключается в том, покрываются ли просроченные платежи (последние 90 дней) и неплатежи. Ответ зависит от конкретных деталей вашего факторингового договора.

Некоторые факторы поглощают убытки, если ваш клиент закрывает свои двери, не объявив о банкротстве. Другие не поглотят такого рода потери. Однако большинство договоров факторинга не защищают вас от медленных платежей или неплатежей со стороны клиентов с хорошим финансовым положением.

Преимущества и недостатки факторинга без права регресса

Основное преимущество факторинга без права регресса заключается в том, что он может защитить вас, если клиент не платит по уважительной причине. Эта защита важна, поскольку компании могут обанкротиться без предварительного уведомления. Однако это преимущество имеет некоторые ограничения.

1. Факторы могут взимать немного более высокую цену

Факторы, предлагающие факторинг без права регресса, получают страхование торгового кредита, чтобы защитить себя от неправомерных счетов. Эта страховка платная. В результате факторинговые линии без регресса могут иметь несколько более высокие ставки, чем сопоставимые кредитные линии с регрессом.

2. Факторинговые линии могут иметь более низкие кредитные лимиты

Факторинговая компания стремится максимально снизить риск. Следовательно, размер факторинговой линии определяется лимитами, налагаемыми на них кредитной страховой компанией. Кредитные лимиты могут быть ниже, чем предполагают кредитные отчеты, особенно если компания по страхованию торговых кредитов имеет другие риски для этого клиента.

3. Факторы могут превентивно отключить линию

Факторинговые компании очень внимательно следят за своими линиями без права регресса. Этот мониторинг является частью их обычного управления рисками.