Для чего нужен факторинг: описание, виды факторинга, преимущества и схема работы по факторингу. Простыми словами что такое факторинг — Factorings.ru

Зачем нужен факторинг?

Факторинг — это комплекс услуг для компаний, продающих свои товары или услуги на условиях отсрочки платежа.

Факторинг предполагает финансирование под уступку финансовых требований поставщиком к покупателю.

Для чего можно использовать факторинг

Пополнить оборотные средства

Когда покупатель долго не платит, поставщику трудно позволить себе лишние расходы, и это может сдерживать развитие компании. С факторингом всегда можно получить деньги сразу после поставки, которые можно потратить на создание новой продуктовой линейки или расширение географии поставок.

Устранить кассовый разрыв

Из-за условия отсрочки платежа, которое прописано в контракте, поставщик рискует оказаться в ситуации, когда денег не хватит даже на текущие расходы. Факторинг помогает закрывать кассовый разрыв.

Поработать с крупными компаниями

Торговые сети работают с сотнями поставщиков и чаще всего оплачивают поставки только через 30 — 90 дней. Факторинг дает возможность работать с крупными покупателями и получать деньги сразу после поставки.

Как работает факторинг

1. Вы поставляете товары, выполняете работы или оказываете услуги покупателю на условиях отсрочки платежа.
2. После этого вы обращаетесь в факторинговую компанию, чтобы получить деньги сразу после поставки. Вы уступаете денежное требование к покупателю факторинговой компании.
3. Вы сразу получаете от фактора деньги до 100% от суммы поставки.
4. Покупатель расплачивается с фактором по истечении срока отсрочки.

Как оформить факторинг

Чтобы оформить факторинг, не нужно ехать в отделение банка.

Например, в СберФакторинг весь процесс оформления происходит онлайн.

Вот как это сделать:

1. Заполните заявку на сайте СберФакторинг.

2. Вам позвонит менеджер для обсуждения деталей.

3. Предоставьте необходимый пакет документов.

4. Получите решение факторинговой компании.

5. Подпишите договор в электронной форме.

6. Осуществляйте поставки покупателю.

7. Получите деньги от СберФакторинг сразу после поставки.

Зачем нужен факторинг при отсрочке по контракту в 30 дней

Львиная доля клиентов факторинговых компаний – это поставщики и подрядчики, по контрактам которых установлена длительная отсрочка платежа (3-4 месяца и больше). Не дожидаясь установленной в договоре даты, они продают дебиторскую задолженность фактору и сразу же получают «живые» деньги, сокращая длительность финансового цикла и интенсифицируя бизнес.

Среди предприятий с небольшими отсрочками платежа факторинг не так популярен. Однако он может оказаться полезным для бизнеса, даже если заказчик оплачивает товар или работы в течение 30 дней после исполнения контракта. И получить деньги можно просто и быстро, если оформлять финансирование в онлайн-режиме на GetFinance.

 

Когда факторинг будет выгодным даже при отсрочке в 30 дней?

 

1.     Если оборачиваемость запасов меньше продолжительности отсрочки, товары или услуги предприятия пользуются высоким спросом, то компания гарантированно получит дополнительную прибыль, оформив финансирование и вернув деньги в оборот.

2.     При возникновении кассовых разрывов предприятие получает дополнительный источник средств, за счет которого может устранить появившиеся проблемы.

Подробнее читайте в статье «Как факторинг помогает МСП избежать кассовых разрывов?»

3.     При дефиците оборотного капитала даже несколько дней отсрочки платежа могут негативно сказываться на бизнесе, досрочная оплата контракта решает эту проблему.

Такая ситуация привычна для микропредприятий и малого бизнеса: исполнив один контракт, поставщик или подрядчик не может начать работу по другим, пока не поступит оплата. Получив факторинг, компания сразу же возвращает деньги в оборот и приступает к работе со следующим заказчиком.

4.     В работе с заказчиками часто возникают затруднения в контроле оплат, особенно при большом количестве траншей. Малые предприятия не могут выделить персонал для этой работы, из-за чего происходят сбои в поступлении средств. Оформляя факторинг, функцию контроля платежей клиент передает финансирующей компании и может заниматься бизнесом, не отвлекаясь на подобные задачи.

 

 Почему факторинг обычно оформляют при длительной отсрочке

Ни один поставщик или подрядчик не хочет долго ждать оплату от заказчика. Компания стремится получить деньги по контракту сразу, вернуть их в оборот и вновь получать прибыль.

О том, как получить досрочную оплату по контракту, читайте в статье «Что такое факторинг?»

Большинство клиентов факторинговых компаний – это предприятия, у которых по договору с заказчиком предусмотрена большая отсрочка платежа (несколько месяцев или даже годы). Дело в том, что еще недавно, до появления электронного факторинга, процедура оформления финансирования была длительной и трудозатратной:

• Весь документооборот происходил в «бумажном» виде, с привлечением курьерских служб для пересылки документов.

• Подписание соглашений и согласование условий требовало личных встреч.

• Для подачи заявки нужно было собрать объемный пакет документов и справок.
  
• Проверка заявок в факторинговой компании производилась в ручном режиме.

В результате на оформление финансирования уходило минимум несколько недель, требовались значительные финансовые вложения. В таких условиях получение досрочной оплаты по контракту в виде факторингового финансирования оказывалось выгодным, если:

1. Сумма контракта была значительной – то есть все затраты окупались за счет объема дополнительной прибыли.

2. Время, которое удавалось «выгадать» клиенту (то есть срок от выдачи финансирования до истечения отсрочки по контракту с заказчиком) позволяло получить эту дополнительную прибыль.
   

Еще несколько лет назад для компаний с небольшими суммами контрактов (малому и среднему бизнесу) и маленькими отсрочками платежей факторинг был недоступен. Часто случалось, что заказчик оплачивал контракт раньше, чем факторинговая компания согласовывала заявку на финансирование.

 

 Пять поводов оформить онлайн-факторинг на GetFinance при отсрочке платежа в 30 дней

С появлением электронных сервисов и онлайн-факторинга ситуация в корне изменилась. На GetFinance любая компания может оформить финансирование без длительного согласования, значительных финансовых и трудовых затрат.

Онлайн-факторинг выгоден даже компаниям, работающим с отсрочкой платежа в 30 дней, и в первую очередь микропредприятиям, малому и среднему бизнесу:

1. Не нужно собирать пакет бумаг и справок – для подачи заявки нужны только скан-копии основных правоустанавливающих документов организации и финансовой отчетности. Остальная информация поступает факторинговой компании из официальных баз данных государственных органов.

Заявка на GetFinance подается дистанционно в системе ЭДО и заверяется электронной подписью. Этого достаточно, чтобы обеспечить юридическую значимость процесса и всех заключаемых соглашений.

Подробнее читайте в статье «Документы для факторинга онлайн – всего 10 минут на подачу заявки»

2. Все этапы факторинговой сделки ускорены – не требуются личные встречи, а документооборот между поставщиком, факторинговой компанией и заказчиком происходит в электронном формате.

Такой формат особенно удобен для организаций, которые находятся далеко от заказчика и факторинговой компании, так как экономится большое количество времени и средств.

3. Онлайн-факторинг подходит для контрактов, которые оплачиваются поэтапно. Подать заявку и открыть лимит в факторинговой компании можно заранее, а затем получать финансирование по каждому этапу без повторного сбора документов. Срок выдачи средств по реестру не превышает 1 рабочего дня.

Если подрядчик производит поэтапную сдачу работы, то он хочет получать деньги сразу, чтобы рассчитываться с персоналом и закупать материалы. С помощью факторинга это можно делать, не изымая из оборота средства.

4. Онлайн-факторинг можно оформить на любую сумму – минимальный лимит финансирования отсутствует.

Небольшим поставщикам маркетплейсов факторинговая компания будет переводить оплату за каждую партию товара (вне зависимости от ее объема) сразу после отгрузки.

5. Факторинговая комиссия начисляется исходя из реального срока использования средств, а значит, при небольшой отсрочке и «цена» факторинга будет минимальной.

При оформлении факторинга на GetFinance отсутствуют фиксированные платежи, что делает получение финансирования на короткие сроки максимально выгодным.

---

Чтобы узнать индивидуальный лимит факторингового онлайн-финансирования, подайте заявку на сайте GetFinance или свяжитесь со специалистом по телефону 8 (800) 500 55 52

.

 

Факторинг: основные его виды и когда он нужен | Развитие малого и среднего предпринимательства | Национальный проект

Факторинг — это комплекс финансовых услуг, оказываемых клиенту в обмен на уступку дебиторской задолженности. Проще говоря, вы продали товар на условиях отсрочки или рассрочки платежа и выставили счет клиенту. Этот счет — обещание вашей будущей выручки, но деньги от покупателя вы пока не получили. Если по любой причине вы хотите получить денежные средства раньше установленного договором срока, то можете обратиться к фактору.

Фактором может быть банк, факторинговая или микрокредитная компания. На сайтах в сети Интернет можно найти информацию об участниках рынка факторинга. К примеру, список членов Ассоциации факторинговых компаний. Большинство лидеров рынка факторинга предлагают свои услуги в режиме онлайн с использованием специального программного обеспечения, через личный кабинет либо через специализированные платформы.

На заметку:

Если факторинг предлагает банк, важно проверить наличие у него действующей лицензии ЦБ РФ. Сделать это можно по ссылке.
Если факторинг предлагает факторинговая компания, ее ИНН должен содержаться в списке организаций, состоящих на учете на сайте Росфинмониторинга.
Если факторинг предлагает микрофинансовая компания, она должна значиться в реестре ЦБ РФ
Проверить реальность деятельности и уточнить реквизиты факторинговой компании можно на сайте ФНС России. 

 

Схема классического факторинга выглядит достаточно просто. Поставщик отгружает продукцию покупателю на условиях отсрочки платежа. Накладные передаются в факторинговую компанию. Она в свою очередь платит компании по накладным за отгруженный товар от 50% до 90% долга покупателя (размер этой суммы зависит от величины сделки, продолжительности отсрочки оплаты, рисков, связанных с работой клиента, и количества отгружаемого товара). Позже покупатель переводит на счет факторинговой компании деньги в размере стоимости товаров, поставленных компанией на условиях отсрочки платежа. После этого факторинговая компания переводит остаток суммы поставщику.Факторинг регулируется главой 43 ГК РФ «Финансирование под уступку денежного требования». В ней описаны основные условия договора, обязательства и состав его участников, а также терминология.Договор факторинга отличает обязанность фактора выполнить для вашей компании в обмен на уступку денежного требования не менее двух из четырех действий, перечисленных в пункте 1 статьи 824 ГК РФ.По договору факторинга могут быть уступлены как существующие денежные требования, так и будущие. Уступку по договору факторинга нельзя запретить, но последующая уступка фактором может быть ограничена договором. Ваш клиент (покупатель, заказчик) должен быть уведомлен об уступке, фактор приобретает право на получение всей выручки с вашего клиента (покупателя, заказчик) и обязуется перечислять ее вашей компании в той части, которая превышает ранее выплаченный фактором аванс, если иное не установлено в договоре.

Факторинг не регулируется отдельным законом, кроме ГК РФ, деятельность факторов не лицензируется.

Когда факторинг нужен?

Наиболее частые причины, по которым предприниматели обращаются к факторингу:

1. Факторинг помогает сохранять и увеличивать оборотные средства компании за счет привлечения внешних источников финансирования, но без увеличения кредитной нагрузки.

2. Факторинг помогает отгружать продукцию и предоставлять услуги с отсрочкой платежа, то есть конкурировать за клиентов по условиям оплаты.

3. Факторинг помогает снизить риск неоплаты поставок со стороны клиентов (покупателей, заказчиков) – риск примет на себя фактор.

4. Факторинг помогает расширить географию сбыта, включая выход на зарубежные рынки.

5. Факторинг помогает получать вовремя выручку по договорам – даже если вы не пользуетесь внешним финансированием.

6. Факторинг снижает риски работы с новыми клиентами – их платежеспособность оценивает факторинговая компания или банк.

Виды факторинга

Виды факторинга различаются не по названиям, а по задачам, которые факторинг помогает решать для бизнеса.

По риску неплатежа можно выделить следующие типы факторинга:

• факторинг с правом регресса: дебиторская задолженность сохраняется на вашем балансе. Это простой и экономичный способ пополнить оборотные средства вашего предприятия без увеличения кредитной нагрузки. Если покупатель не платит в срок, Фактор делает обратную уступку, то есть превращает ваш факторинг в кредит — требует, чтобы вы возвратили первый платеж и заплатили комиссию за пользование деньгами и работу с документами

На заметку: 

Использовать факторинг с правом регресса выгодно, когда дефицит оборотных средств не критичен, клиенты – крупные компании, бизнес имеет потенциал для роста (товары или услуги пользуются спросом) или рост ограничен определенным сезоном.

• факторинг без права регресса: Фактор выкупает вашу дебиторскую задолженность на свой баланс. Первым платежом Фактор может выплатить вам всю сумму. Если поставка не оплачена, Фактор остается один на один с вашим клиентом-покупателем, вы не обязаны возвращать деньги фактору

На заметку: 

Факторинг без права регресса сводит к нулю финансовые риски поставщика, но, как правило, стоит дороже.

• реверсивный факторинг: в этой схеме продавец, покупатель и Фактор заключают трехсторонний договор. Поставщики при реверсивном факторинге получают финансирование сразу после поставки товара. Дебиторская задолженность значится на балансе Фактора. И покупатель обязан выплатить деньги именно ему

По моменту перехода прав на выручку к фактору можно выделить следующие типы факторинга:

• предпоставочный факторинг: авансирует выручку по контракту, который заключен, гарантированно будет оплачен, но пока еще не исполнен вами (близкий «родственник» такого факторинга – кредит на исполнение государственных контрактов)

• безрегрессный факторинг с постфинансированием: продажа дебиторской задолженности в последний день отсрочки покупателю.

На заметку: 

Стоимость такого факторинга для поставщика ниже, так как проценты за пользование денежными средствами начисляются только с момента получения финансирования.

• гарантийный факторинг: если выручка от клиентов не поступит вовремя, ее (полностью или большую часть) перечислит на ваш счет фактор.

По контакту с клиентом можно выделить следующие типы факторинга:

• открытый факторинг: клиент (покупатель, заказчик) заранее получает уведомление с подписями, печатями либо с ЭЦП о начале факторинга
• закрытый (конфиденциальный) факторинг: уведомление направляется после того, как клиент не оплатил поставку, при этом Фактор получает право списывать с вашего счета поступающие от клиента средства, которыми он авансировал вашу выручку. Важно помнить, что конфиденциальный факторинг становится открытым, если ни ваша компания, ни ваш клиент не исполнили своих обязательств

 
Стоимость факторинга

Стоимость факторинга – это размер комиссии, которая удерживается фактором из финансирования каждой поставки либо оплачивается по выставленным фактором счетам с определенной периодичностью, например, раз в месяц.Комиссия в факторинге состоит из нескольких элементов: стоимости денежных средств на единицу времени, стоимости услуг фактора и фиксированного сбора за обработку документов (документооборот).

С целью снижения стоимости факторинга на федеральном и региональном уровне предусмотрены меры государственной поддержки факторинговых операций (приведены в Приложении 1).

Взаимодействие с фактором

Оценив фактора, переходите к оценке качества его предложения. Вооружитесь информацией, которую фактор предоставляет об условиях обслуживания на своем сайте или в рекламных материалах. Она пригодятся в диалоге с менеджером фактора. Среди критериев для оценки предложения можно обратить внимание на следующие:

КРИТЕРИЙ	КАК ОЦЕНИТЬ
Работа в регионе	Офис Фактора находится близко к вам и к вашим клиентам? Вы готовы перейти на ЭДО с вашими клиентами для того, чтобы получать факторинг у Факторов из других городов?
Продуктовый ряд	Предлагает ли Фактор что-то кроме стандартных продуктов «факторинг с регрессом» или «факторинг без регресса»?
Лимитная и риск политика	Отличается ли процедуры и количество документов в лучшую сторону от получения кредита или овердрафта? Зависит ли лимит от финансового состояния вашей компании или ваших клиентов?
Процент первого платежа	Вы понимаете, от чего зависит процент первого платежа у этого Фактора?
Льготный период	Льготный период предусмотрен, вы понимаете, кто оплачивает технические просрочки и когда наступает регресс.
Состав сервисов	Детально и понятно описаны услуги Фактора, которые он оказывает помимо финансирования
Работа с дебиторами	Имеет опыт сотрудничества с вашими клиентами или похожими на них компаниями? У Фактора есть технологии или сотрудники, которые возьмут на себя организацию взаиморасчетов с вашими клиентами?
Практика взыскания	Вам понятен процесс взыскания просрочки и действия Фактора при отказе от оплаты?
Требования к клиентам	Проверка деловой репутации, финансового состояния и платёжной дисциплины, отрасли деятельности компании. Какие документы запрашиваются?

От рукопожатия до финансирования

До заключения договора определитесь с ключевыми для вашего бизнеса параметрами факторинга и убедитесь, что все они отражены в виде соответствующих условий договора 

УСЛОВИЕ	О ЧЕМ ДОГОВАРИВАЕМСЯ
Вид факторинга	Если вам нужны оборотные средства и защита от риска неплатежа – выбирайте факторинг без права регресса, если нужны только деньги – выбирайте факторинг с регрессом.
Объем дебиторской задолженности, передаваемой на факторинг	Факторинг включается в вашу сделку с клиентом – это может быть годовой договор поставки, договор с этапами работ или оказания услуг. Фактор может получать все оплаты по этому договору, а может только часть – по вашему выбору.
Принимаемая фактором отсрочка	В ваших договорах с клиентами отсрочка платежа может быть меньше или больше той, которую готов принять (финансировать) фактор. Если отсрочка фактора меньше – уточните процедуру ее увеличения. Если больше – узнайте, кто будет платить комиссию за дополнительные дни.
Какие клиенты принимаются на факторинг	В зависимости от вида факторинга фактор оценивает кредитный риск по вашей компании либо по вашим клиентам.
Процент первого платежа (аванса)	Если вы продаете фактору дебиторскую задолженность (факторинг без регресса), номинал не всегда может составлять 100%. Уточните, какой размер дисконта, как он возвращается и как может быть уменьшен. Если уступка происходит по факторингу с регрессом, рассчитайте, устроит ли вас доля оборотных средств, которую предлагает фактор.
Лимит финансирования	На старте сотрудничества лимит финансирования (максимальная сумма всех первых платежей от фактора), как правило, не превышает среднемесячный оборот с вашими клиентами, передаваемыми на факторинг. Если расчет риска производится по вашей компании, то лимит устанавливается по аналогии с кредитным, если по вашим клиентам либо по связке с каждым из них – лимит будет зависеть от объемов продаж и динамики оплат.
Порядок погашения долга по поставке и по факторингу	Ситуации, когда ваш клиент не платит фактору (долг по поставке), возникают нередко. Как в этих случаях действует фактор? Будет ли он выплачивать вам первые платежи по следующим поставкам? Включит «льготный период» или уменьшит лимит? А если вы не оплатили выставленные Фактором счета на оплату факторинговых комиссий? О таких микро-кризисах необходимо договориться до начала работы по факторингу.
Документооборот	Процесс обмена документами при факторинге разделен так же, как и финансовый оборот: основную часть документов фактор получает от вашей компании, но самая важная часть касается вашего клиента (покупателя). Определитесь, сможете ли вы запросить у вашего клиента документы, которые требует фактор. Настройка электронного документооборота – отдельный процесс: с фактором, скорее всего, вы будете взаимодействовать через личный кабинет или банк-клиент, а как быть, если с вашими клиентами вы обмениваетесь счетами и накладными по обычной почте? Реально ли подключить ваших клиентов к системе ЭДО или платформе, которую использует фактор? От решения этих и других вопросов документооборота зависит скорость финансирования и накладные расходы в работе по факторингу.

Более подробно ознакомиться с информацией о факторинге вам может помочь «Краткий путеводитель для российских компаний», размещённый ниже. Он предназначен для того, чтобы организация смогла самостоятельно пройти путь от осознания потребности в факторинге до получения услуги. Он не является основанием для принятия каких-либо финансовых и инвестиционных решений и не является офертой.

Электронный факторинг с помощью сервиса Synerdocs. Описание проекта в Русской Факторинговой компании

В плане внедрения информационных технологий компании финансового сектора считаются одними из передовых на рынке экономики. Их деятельность сильно завязана на быстром взаимодействии: оказание кредитных и финансовых услуг зависит от того, насколько оперативно и надежно выполняются внутренние бизнес-процессы. Отсюда и высокая потребность в их автоматизации.

Интересно и другое. Сами процессы оказания финансовых услуг довольно медленно оцифровываются. Это продиктовано тем, что обмен юридически значимыми электронными документами лишь недавно стал проникать в финансовую отрасль. Если к электронным платежам все давно привыкли, то переход к электронным кредитованию и факторингу еще только обозначился.

В России пока не так много компаний, готовых оказывать услуги в электронном виде. Поэтому Русская Факторинговая Компания (РФК, www.1factor.ru) стала одной из первых, кто перевел факторинг в электронный вид на платформе сервиса Synerdocs.

Владимир Кузьма, директор по продажам Русской Факторинговой Компании (РФК), комментирует:

Любая компания, оказывающая финансовые услуги, стремится улучшать процессы и технологии взаимодействия с заказчиками. От этого напрямую зависит не только деловая репутация, но и позиция на рынке услуг. Разумеется, перевод факторинга на электронные документы – это серьезный шаг к модернизации сервиса, который позволит нашим клиентам быстрее и комфортнее получать финансирование, а значит, вкладывать новые ресурсы в свой бизнес без отсрочек.
Для перевода документов в электронный вид мы выбрали сервис Synerdocs. При выборе платформы мы, прежде всего, опирались на опыт специалистов и гибкость их подходов к работе с абонентами. В течение нескольких месяцев совместной работы мы получили слаженно работающий процесс обмена документами. Уверены, что его по достоинству оценят наши клиенты.

Картина «до»: факторинг с бумажными документами

При факторинге своевременность и правильность предоставления документов играет исключительно важную роль. Но процесс осложняется их значительным объемом. В 2015 году документооборот по факторингу в РФК составил 47 тысяч бумаг. При этом каждый документ создается согласно требованиям законодательства и подписывается всеми сторонами сделки. Сначала документами обмениваются поставщик и покупатель, и только после этого поставщик отправляет документы в факторинговую компанию.

При наличии неточностей или ошибок фактор может отказать или задержать оплату поставки, что делает услугу менее доступной. Если прибавить к этому затягивающиеся сроки доставки исправленных документов и время на принятие решения фактором, то получается, что клиенту приходится ждать довольно долго. Плюс не стоит забывать о нечастых, но все же случавшихся потерях бумажных документов. С учетом всего вышеописанного Русская Факторинговая Компания взяла курс на то, чтобы перевести факторинговый документооборот в электронный вид.

Данное решение было принято в 2015 году. Рассматривались несколько вариантов автоматизации, но окончательный выбор был сделан в пользу услуг оператора электронного документооборота, поскольку сервисы ЭДО уже обладают работающей платформой для обмена юридически значимыми электронными документами, а также предоставляют пакет дополнительных гарантий.

В связи с этим Русская Факторинговая Компания приступила к выбору надежного провайдера в оказании услуг электронного документооборота. Требования к исполнителю были элементарны – гибкость, скорость и простота действий. Сервис Synerdocs оказался ответственным провайдером, который вошел в положение заказчика и его клиентов.

Задачи проекта

Перед командой Synerdocs были поставлены две ключевые задачи:

• Создание полноценной платформы для обмена электронными документами в рамках оказания факторинговой услуги. Сервис должен уметь пересылать документы с уступочными надписями, контролировать правильность оформления и юридическую значимость.
• Разработка и внедрение максимально простой процедуры перехода на обмен электронными документами клиентам РФК. Подключение должно быть максимально простым и доступным, сопровождаться всеми необходимыми справочными материалами.

Эти задачи были поделены на более конкретные отрезки и структурированы по ключевым направлениям работ.

Старт проекта – апрель 2015 Завершение – сентябрь 2015

Команда от заказчика: Руководитель проекта Директор по продажам Разработчик Маркетолог

Команда от Synerdocs: Руководитель проекта Специалист по продажам Разработчик Маркетолог Специалист технической поддержки

Анастасия Щепина, аналитик и руководитель проекта от Synerdocs:

Проект получился интересным и новаторским для нас. Мы выстроили рабочий процесс таким образом, чтобы наиболее эффективно взаимодействовать с заказчиком и гибко реагировать на его пожелания.
Во-первых, самостоятельно проводили исследования – как по отрасли факторинга, так и по законодательству в целом. Во-вторых, РФК передавали нам информацию о том, как выглядит процесс в бумаге, и выдвигали требования к тому, как он должен выглядеть будучи электронным. Мы документировали получаемые данные (потребности, требования), согласовывали с заказчиком и передавали разработчикам на реализацию. В некоторых случаях Русская Факторинговая Компания получала прототип с целью его тестирования и оценки, и уже после этого мы вносили доработки (так было с обработкой 1С, поддерживающей уступочную надпись и пересылку).
В дальнейшем РФК тестировали готовую функциональность и вносили свои предложения и замечания, которые мы дорабатывали. Подобный формат работ позволил нам максимально качественно реализовать проект.

Как выглядел рабочий процесс изнутри

Все работы проходили с опорой на требования законодательства. Помимо общих нормативных актов, регулирующих обмен электронными документами, специалистам Synerdocs необходимо было учитывать регулирующее факторинг законодательство – это глава 43 ГК РФ. Так, в соответствии с п. 1 ст. 830 «Должник обязан произвести платеж финансовому агенту при условии, что он получил от клиента либо от финансового агента письменное уведомление об уступке денежного требования данному финансовому агенту, и в уведомлении определено подлежащее исполнению денежное требование, а также указан финансовый агент, которому должен быть произведен платеж».

В рамках технических доработок была создана возможность создания уступочной надписи, чтобы кредитор мог уведомить дебитора о том, что происходит переуступка права требования. Также была осуществлена разработка пересылки, чтобы кредитор смог переслать документы после того, как состоялся документооборот между кредитором и дебитором.

Создавая эти возможности, специалисты Synerdocs не должны были упускать из внимания множество нюансов. Например, нельзя пересылать документы с незавершенным документооборотом. Следовало учитывать, что для каждого Поставщика РФК создает индивидуальный счет, на который должны поступать деньги фактору от Покупателя. Этот счет должен указываться в уступочной надписи. И еще много других важных моментов.

Сейчас уступочная надпись указывается в информационном поле формализованных документов (счета-фактуры и ТОРГ-12). Она доступна и при работе с веб-клиентом, и в интеграционном решении 1С.

Уступочная надпись в веб-клиенте Synerdocs

В рамках задачи по упрощению процедуры перехода на ЭДО Русская Факторинговая Компания сама активно участвовала в подключении контрагентов и различными способами привлекала своих клиентов. Эта часть была самой сложной, поскольку в факторинге недостаточно, чтобы к ЭДО были подключены фактор и его клиент. Необходимо, чтобы в цепочке электронного документооборота, участвовали еще и контрагенты клиентов, так как именно между кредитором и дебитором происходит основной обмен. Каждое такое подключение – отдельный проект.

Совместно со специалистами Synerdocs были подготовлены маркетинговые материалы, презентации, инструкции по подключению, описание электронного факторинга. Проводились консультации по подключению и приобретению сертификатов электронных подписей.

Макет рекламного материала для РФК

Как выглядит электронный факторинг сейчас

Классическая схема факторинга с бумажными документами выглядит следующим образом:

1. Поставщик товара (кредитор) отгружает товар покупателю (дебитору), при этом в первичных учетных документах и в счетах-фактурах поставщик указывает уступочную надпись, цель которой – проинформировать покупателя об уступке денежного требования факторинговой компании (фактору).
2. Фактор финансирует до 95% суммы поставки.
3. Дебитор реализует товар и оплачивает поставку фактору.
4. Фактор оплачивает кредитору оставшиеся средства за вычетом факторинговой комиссии.

В электронном факторинге всё происходит точно так же, за исключением того, что отгрузочные документы формируются, отправляются и пересылаются в электронном виде. Время на отправку и стоимость самой отправки снижаются. Выглядит схема обмена документами по договору факторинга следующим образом:

Схема электронного факторинга

Итоги проекта

К сентябрю 2015 года на платформе Synerdocs был создан полнофункциональный инструмент обмена электронными документами в рамках оказания факторинговой услуги. Нам удалось максимально упростить процесс перехода на новую технологию.

Владимир Кузьма, директор по продажам Русской Факторинговой Компании (РФК), комментирует:

Оказание услуги факторинга сейчас может занимать несколько минут после получения документов, подтверждающих поставку. Здесь участвуют те же электронные документы, что и в бумаге – ТОРГ-12 и счет-фактура. По сути, процесс поменялся не сильно, но скорость и надежность пересылки документов увеличились в разы.
Поставщики, кроме получения оплаты в день поставки, а также сами покупатели, быстро и удобно обменивающиеся между собой документами, получают возможность автоматически заносить данные с документов в свои системы, сокращать издержки на бумагу и хранение.
В 2016 году будем стремиться перевести многих клиентов на быстрый и удобный электронный факторинг с помощью Synerdocs.

Планы на будущее

На данный момент продолжаются совместные работы по подключению, а также доработки сервиса по пожеланиям, выдвинутым Русской Факторинговой Компании и связанным с процессом факторинга.

Факторинг

Для кого?

Договор факторинга заключается между двумя сторонами: поставщиком и фактором. В роле поставщика могут выступать исполнитель, подрядчик, индивидуальный предприниматель. Фактором может быть банк, факторинговая или микрокредитная компания.

Нужен ли Вам факторинг?

Вот список вопросов, которые помогут вам определить наличие потребности в факторинге:

• Более 30% месячной выручки вашей компании приходятся на одного постоянного клиента?
• Вы вынуждены разносить по времени обязательные платежи (зарплата, налоги), чтобы платить аренду и рассчитываться с поставщиками и подрядчиками?
• Вы часто задерживаете платежи, потому что выручка от клиентов приходит с опозданием?
• Вам всегда не хватает средств на закупку товара для продажи либо сырья для произ-водства?
• Вы сократили все расходы, убрали издержки, но бизнес не растет?
• Крупные клиенты платят вам, когда захотят, а мелкие – когда смогут?
• В ответ на просьбу оплатить поставку клиенты обижаются или предлагают обращаться в суд?
• Вы могли бы легко нарастить объемы продаж, перейдя с предоплаты на отсрочку, но не можете оценить платежеспособность новых клиентов?
• Вы отказываетесь от больших заказов и не работаете с крупными клиентами – риск за-держки оплаты поставит ваш бизнес под угрозу?

Если вы можете ответить утвердительно хотя бы на половину из перечисленных вопросов, значит вы можете рассмотреть факторинг как возможность для изменения ситуации в вашем бизнесе.

Регулирующий документ

Факторинг регулируется главой 43 Гражданского кодекса  Российской Федерации «Финансирование под уступку денежного требования».» (скачать PDF)

Консультационный орган

Корпорация развития Удмуртской Республики (сайт)
e-mail: [email protected]
тел: +73412 22 00 00

---

На заметку

Если факторинг предлагает банк, важно проверить наличие у него действующей лицензии ЦБ РФ (ссылка)

Если факторинг предлагает факторинговая компания, ее ИНН должен содержаться в списке организаций, состоящих на учете на сайте Росфинмониторинга (ссылка)

Если факторинг предлагает микрофинансовая компания, она должна значиться в реестре ЦБ РФ (ссылка)

Проверить реальность деятельности и уточнить реквизиты факторинговой компании можно на сайте ФНС России (ссылка)

Экспортный факторинг для корпоративного бизнеса — центр экспорта

Сложная экономическая обстановка, связанная с введением санкций, все еще сохраняется, что значительно сказывается на внешней торговле в России. Однако международный факторинг остается востребованным продуктом, благодаря которому отечественные производители могут найти финансирование под свои операции.

О том, что такое факторинг и как он может помочь компаниям, ведущим международный бизнес, мы поговорили с экспертом банка Сергеем Румянцевым, заместителем управляющего — начальником отдела корпоративного бизнеса Дальневосточного филиала Промсвязьбанка.

— Сергей, расскажите, что такое факторинг и как этот банковский продукт работает?

— Факторинг — это своего рода альтернатива кредиту, когда ты точно знаешь, что заказчик оплатит через несколько недель, а твоему бизнесу средства нужны уже сегодня. Банки или факторинговые компании предоставят вам деньги сразу же после продажи товара, когда покупатель еще не расплатился. Взамен выданных средств фактор получает право требования дебиторской задолженности. Он также отправит вам отчет о состоянии общей задолженности клиента. А если ваши продажи будут расти, — увеличит сумму финансирования. Еще один плюс — банки и факторинговые компании не требуют залога, но делят с вами риски.

— Как работает экспортный факторинг и в чем его отличие от стандартного?

— Принципиальная разница заключается в том, что в схеме экспортного факторинга поставщик и покупатель являются резидентами разных государств. Сам продукт уникален — его предлагают не так много банков и факторинговых компаний в России. Финансирование по экспортному факторингу происходит так: поставщик отгружает продукцию иностранному покупателю и приносит документы по денежным требованиям в банк. Банк проверяет сделку и финансирует его в размере от 90 до 100 % от денежного требования, в зависимости от выбранной схемы. Далее покупатель оплачивает задолженность по поставке уже непосредственно банку на факторинговый счет. Банк-фактор либо закрывает задолженность, возникшую после финансирования экспортера, либо направляет средства на счета поставщика за минусом суммы финансирования и комиссии. Существует два основных вида экспортного факторинга — без права регресса, и с правом регресса.

— Когда лучше каждый из этих видов?

— При использовании факторинга с правом регресса риск непоступления денег от покупателя лежит на поставщике. Его используют поставщики, которые доверяют покупателю и уже имеют долгую положительную историю. Понимая, что покупатель оплатит поставку, экспортеры выбирают данный вид факторинга исключительно для пополнения оборотных средств.

Если же вы используете факторинг без права регресса банк полностью принимает на себя риск неоплаты экспортной поставки иностранным покупателем.

Поставщики могут спокойно отгружать товары и оказывать услуги в том числе незнакомым зарубежным контрагентам, так как сделка защищена банком. Риск неоплаты иностранным покупателем нивелируется гарантиями международных ассоциаций и страховых агентств, с которыми сотрудничают банки.

При факторинге без регресса поставщик получает 90–100 % финансирование в той валюте, в которой был отгружен товар, без курсовой разницы, и может закрыть дебиторскую задолженность в балансе предприятия сразу после перечисления денег банком, без ожидания оплаты иностранным покупателем. При такой схеме снимается риск штрафных санкций от нарушения требований законодательства о репатриации экспортной выручки, так как поступление средств помимо контрактных обязательств гарантировано банком за счет применения различных инструментов. По действующему законодательству при непоступлении экспортной выручки от иностранного покупателя к поставщику может быть предъявлен административный штраф в размере до 100 % суммы отгруженного и неоплаченного товара.

Такой вид факторинга дороже, но больше востребован, чем продукт по схеме с правом регресса: поставщики готовы платить за наличие гарантий, так как эта схема полностью снимает риски и делает комфортным получение денежных средств.

— У Промсвязьбанка имеется практика применения международного факторинга. Интересна ли она бизнесу, востребована ли на Дальнем Востоке?

— Международный факторинг — это очень удобный и часто незаменимый инструмент регионального бизнеса, к примеру, при финансировании сделок между российской и китайской сторонами.

Работать на рынке международного факторинга достаточно сложно — необходимо хорошо знать тонкости валютного регулирования и валютного контроля в разных странах. Потому спектр услуг в данном направлении предоставляют лишь крупные игроки, в число которых входит и Промсвязьбанк.

В октябре 2003 года Промсвязьбанк вошел в состав самой крупной в мире международной факторинговой ассоциации Factors Chain International (FCI). Наш банк является старейшим российским участником FCI, что позволяет нам сотрудничать с более чем 270 ведущими факторинговыми компаниями и банками из 75 стран мира, общей целью которых является содействие развитию международной торговли посредством факторинга и связанных с ним финансовых услуг.

— Если говорить о потенциальном клиенте экспортного факторинга, то в каких сферах бизнеса чаще всего используется данный инструмент?

— Факторинг востребован компаниями разных отраслей. В основном, это производители сырья и готовой продукции, экспортирующие товар в разные страны мира. Стандартные валюты финансирования — рубли, евро, доллары, валюты стран группы G10.

Долгожданные законодательные изменения увеличили спрос на экспортный факторинг, который раньше сильно проигрывал продуктам международного финансирования. Экспортный факторинг в его новом виде предоставляет экспортеру дополнительные возможности финансирования, пополнения оборотного капитала, а также полностью покрывает риск неплатежа иностранного покупателя.

— И последний вопрос от тех, кто увидел, как можно использовать экспортный факторинг и готов оформить заявку. Как это сделать и что для этого нужно?

— Мы будем рады предоставить подробную информацию об этой услуге в офисе Промсвязьбанка по адресу город Хабаровск, улица Запарина, 57.

Как работать с большими компаниями без отсрочки платежа

09 июля 2020 Пригодится для: Предприниматели

Поставщики часто вынуждены продавать товары с отсрочкой платежа: отгрузили товар или выполнили работы / оказали услуги, выставили счёт, а оплату получат только через несколько месяцев.

Это плохо для бизнеса, если деньги на аренду, зарплаты, оплаты поставщикам и подрядчикам нужны сейчас.

Финансовые показатели бизнеса: доход, выручка, прибыль

Если поставщик хочет получить деньги раньше, можете договориться с банком об услуге факторинга.

Что такое факторинг

Факторинг — это когда поставщик продаёт банку (факторинговой компании) дебиторскую задолженность и получает оплату за уже поставленный товар/услугу. То есть выручку, которую должны получить потом, вы обмениваете на деньги сейчас и платите за это комиссию.

Факторинг почти как кредит, но есть отличия и преимущества.

1. Получаете оплату сразу. Клиент вправе рассчитываться в течение всего срока по договору, даже в последний день, деньги от банка вы получите сразу после подтверждения факта поставки. Это здорово выручает, если деньги нужны в обороте.
2. Не нужен залог, т. к. деньги получаете уже под отгруженные товары.
3. Не нужно контролировать дебиторку, это становится заботой банка, ведь теперь ваш покупатель должен не вам.
4. Нет ограничений по сумме финансирования. Сумма зависит от объёма поставок и может увеличиться с ростом продаж клиенту.
5. Помогает избежать кассовых разрывов: вы избежите ситуаций, когда вы активно продаёте или оказываете услуги, вам все должны, а по факту денег нет. Сможете планировать деньги наперед и вовремя платить по обязательствам.
6. Дешевле в обслуживании — комиссия по факторингу ниже кредитных процентов.
7. Сроки — часто банки предоставляют дополнительный период ожидания, это означает, что клиент может рассчитаться позже указанных в договоре поставки сроков (банк накидывает 30 дней).

Факторинговые отношения регулируются ст.ст. 1077–1086 ГКУ, ст. 350 ХКУ, ЗУ «О финансовых услугах».

Участники факторинговой сделки

Участников факторинговых отношений трое (ст. 1077 ГКУ).

• Клиент (кредитор). В этой роли выступает поставщик, который отгрузил товар с отсрочкой платежа. Может быть ФЛП и юрлицо (ст. 1079 ГКУ).
• Должник (дебитор) — компания, которая получила товар от поставщика, пока не оплатила его, но обязуется это сделать в сроки, предусмотренные в договоре поставки.
• Банк или факторинговая компания (фактор). Принимает на себя обязательство выплатить поставщику задолженность дебитора.

Договор факторинга заключается между кредитором и фактором.

Первый уступает своё право денежного требования по отношению к дебитору, а банк обязуется оплатить это денежное обязательство за вознаграждение — комиссию или процент за услуги фактора (ст. 1077 ГКУ).

Схема факторинга выглядит так.

Компания «Смарагд» производит и продаёт кетосладости, договорилась о поставках с сетью супермаркетов у дома «Бурштин», оборот компании в перспективе увеличится, но торговые сети платят с отсрочкой в три месяца.

А все эти три месяца «Смарагду» надо платить за аренду цеха и зарплату сотрудникам, закупать продукты, оборотных средств продержаться так долго не хватит. «Смарагд» неминуемо ожидает кассовый разрыв. Но его можно избежать с помощью факторинга.

В банке «Смарагду» предлагают перевести 95% выручки сразу. Взамен банк получит право на деньги, которые должна сеть супермаркетов «Бурштин». Когда сеть расплатится с банком, он перечислит «Смарагду» остаток суммы — 5% от суммы, это остаток выручки за вычетом комиссии за услугу факторинга.

При такой схеме выигрывают все: поставщик получает оплату сразу, покупатель работает по удобной ему схеме с отсрочкой платежа, а банк-посредник получает свои проценты со сделки.

Виды факторинга

Факторинг бывает:

• открытый — ставите должника в известность о переуступке;
• закрытый — не ставите, банк автоматически перенаправляет оплату на нужные счета.

Реальный и консенсуальный — когда переуступается имеющийся долг или будущий, чтоб перестраховаться.

Внутренний и внешний — между резидентами происходит переуступка или фактор и дебитор в разных странах.

Но главные виды факторинга — с регрессом и без регресса.

Факторинг с регрессом. Если дебитор не рассчитается с фактором, это должен будет сделать кредитор. Другими словами, банк превращает ваш факторинг в кредит — вы должны вернуть первый платёж и заплатить комиссию за пользование деньгами и работу с документами.

Дебиторская задолженность сохраняется на вашем балансе, все риски на вас. Первым платежом фактор перечисляет вам не все деньги, а только часть.

Факторинг с регрессом проще получить, и стоит он дешевле. Подходит для сделок только с добросовестными клиентами.

Факторинг без регресса: риски по неуплате долга — на факторе. Если ваш контрагент окажется недобросовестным или неплатёжеспособным, банк самостоятельно должен взыскать долг с клиента либо потерять эту сумму вовсе.

Подходит для работы с новыми и непроверенными клиентами, которых сложно контролировать или которые находятся в отдалённых регионах. Для поставщика более выгоден факторинг без регресса.

Фактор даже может выплатить вам всю сумму одним платежом, но возьмёт высокую комиссию.

Подписание договора факторинга

Услуги факторинга предоставляют не все банки. Если не найдёте подходящий вариант, можно обратиться в факторинговую компанию.

До подписания договора банк запрашивает пакет документов: информацию о финансовом положении самого поставщика и клиенте-должнике — действующий договор поставки, оборотные ведомости за период и др.

Эта информация нужна для анализа взаимоотношений между кредитором и дебитором — определения структуры долгов, надёжности должника и для того, чтобы установить лимит финансирования (максимальную сумму финансирования под клиента).

Для каждого должника устанавливается отдельный лимит, банк может пересмотреть его в зависимости от изменения объёмов операций между участниками.

Больше поставок — выше лимит. После согласования условий подписывается договор факторинга между кредитором и фактором.

Если хотите перевести сразу несколько сделок в факторинг:

• договоры факторинга подписываются по каждому должнику отдельно: по каждому подаётся пакет документов, отдельно устанавливаются лимиты;
• не с каждым должником можно сотрудничать на условиях факторинга, у банков есть свои списки партнеров, как правило, это крупные известные компании. То есть если ваш покупатель или заказчик — компания с именем, банк с большей вероятностью оформит факторинг. Вряд ли получится «перепродать» долг компании, зарегистрированной два месяца назад, без истории.

Надо уведомить контрагента, что он должен фактору

Уведомить должника о переводе долга надо письменно, сделать это можете вы или банк (ст. 1082 ГКУ).

Как правило, поставщик-кредитор направляет официальное письмо или допсоглашение к договору, в нём сообщает, что теперь он должен деньги фактору, и указывает новые реквизиты для оплаты.

Банк тоже подтверждает информацию должнику. Если этого не сделать и клиент заплатит напрямую поставщику, будет считаться, что должник выполнил свои обязательства, это не будет нарушением.

Провести неформальные переговоры. Мы рекомендуем предварительно сообщить контрагенту, что продаёте его долг фактору, чтобы это не стало для него неприятной новостью. Провести неформальные переговоры.

Отправка документов, подтверждающих поставку товаров/услуг. Поставщик передаёт фактору документы, подтверждающие факт поставки товара с отсрочкой и принятия товаров покупателем, — накладные, счета, акты.

Банк просит заполнить общий регистр по поданным сделкам, где видна вся информация по поставкам, итоговая сумма финансирования. Проверяет документы, подтверждает их у клиента и готовится к финансированию.

Бывает, должники неохотно соглашаются, взамен подписания допсоглашения по факторингу выбивают у поставщиков более выгодные условия — ещё больше увеличить сроки отсрочки и просят внести это в договор поставки.

Хотя факторинг и так увеличивает отсрочку, должник получит плюс 30 дополнительных дней, что выгодно для покупателя.

Получение финансирования

Банк или факторинговая компания перечисляет большую часть суммы по поданному регистру на счёт поставщика, это может быть 95% суммы сделки. Процент основной суммы финансирования разный, зависит от сроков отсрочки платежа и условий банка, обычно это 80–95% от общей суммы долга.

Погашение фактором остатка долга. Когда дебитор оплачивает всю сумму за отгрузку фактору, он может провести полный расчёт с кредитором: перечисляет на счёт оставшиеся 5–20% суммы долга (или другую сумму, зависит от банковских условий).

Комиссия банка

За свои услуги фактор берёт комиссию, эти расходы ложатся на поставщика.

В договоре можно прописать, что до получения финансирования поставщик должен перечислить небольшой процент от суммы долга на отдельный счёт (2–5% от суммы долга) — это сумма депонирования.

Получается, банк временно замораживает часть суммы как гарантию исполнения сторонами своих обязательств.

А когда сделка закроется, банк удержит свою комиссию из этой суммы, а остаток возвратит на счёт поставщика. Кроме суммы депонирования, банк может удерживать допкомиссию за администрирование платежей и пользование кредитными деньгами.

Банк может и не удерживать свою комиссию, а взять её из суммы депонирования, которую поставщик перечислил до получения финансирования на отдельный счет. Такая схема подходит для единщиков, чтобы они не попали под запрещённый взаимозачёт.

Учёт факторинга

Особенности учёта факторинга у единщиков. На этот счёт у налоговиков есть две противоположные позиции.

Нарушения на ЕН: за что можно вылететь с упрощёнки

Переуступку права требования по сделке купли-продажи товаров (работ, услуг) налоговая считает неденежным расчётом, который запрещён на ЕН, за применение таких операций аннулируют регистрацию единщика (п. 291.6 НКУ, консультация в ЗІР, подкатегория 107.01.03). 

В глазах налоговиков операция факторинга выглядит так: продавец получает оплату за проданные товары/услуги не напрямую от покупателя, а по другому договору. И, как следствие, лишается статуса единщика за нарушение способа расчётов по п. 291.6 НКУ.

Правда, есть несколько консультаций, в которых налоговики делают акцент на самом способе расчётов: если переуступка была в денежной форме, значит, никаких нарушений нет. 

И действительно, в ст. 1077 ГКУ обозначено, что по договору факторинга кредитор уступает фактору право денежного требования, фактор производит перечисление на счёт кредитора в денежной форме, и всё это происходит на платной основе.

Рекомендуем в договоре факторинга предусмотреть отдельный платёж за услуги банка, чтоб не было повода трактовать это как запрещённый взаимозачет. И запросить индивидуальную налоговую консультацию под ваш конкретный случай.

Общая система. Особенностей отражения полученных от банка сумм по договору факторинга нет. Для вас это обычный доход, отражаете датой поступления в книге. Для плательщиков НДС первым событием всегда будет отгрузка товаров, поэтому тоже никаких изменений нет.

Автор: Александра Джурило, финансовый аналитик

Страница не найдена

• Образование

  • Общий

    • Словарь
    • Экономика
    • Корпоративные финансы
    • Рот ИРА
    • Акции
    • Паевые инвестиционные фонды
    • ETFs
    • 401 (к)

  • Инвестирование / Торговля

    • Основы инвестирования
    • Фундаментальный анализ
    • Управление портфелем
    • Основы трейдинга
    • Технический анализ
    • Управление рисками
• Рынки

  • Новости

    • Новости компании
    • Новости рынков
    • Торговые новости
    • Политические новости
    • Тенденции

  • Популярные акции

    • Яблоко (AAPL)
    • Тесла (TSLA)
    • Amazon (AMZN)
    • AMD (AMD)
    • Facebook (FB)
    • Netflix (NFLX)
• Симулятор
• Твои деньги

  • Личные финансы

    • Управление благосостоянием
    • Бюджетирование / экономия
    • Банковское дело
    • Кредитные карты
    • Домовладение
    • Пенсионное планирование
    • Налоги
    • Страхование

  • Обзоры и рейтинги

    • Лучшие онлайн-брокеры
    • Лучшие сберегательные счета
    • Лучшие домашние гарантии
    • Лучшие кредитные карты
    • Лучшие личные займы
    • Лучшие студенческие ссуды
    • Лучшее страхование жизни
    • Лучшее автострахование
• Советники

  • Ваша практика

    • Управление практикой
    • Продолжая образование
    • Карьера финансового консультанта
    • Инвестопедия 100

  • Управление благосостоянием

    • Портфолио Строительство
    • Финансовое планирование
• Академия

  • Популярные курсы

    • Инвестирование для начинающих
    • Станьте дневным трейдером
    • Торговля для начинающих
    • Технический анализ

  • Курсы по темам

    • Все курсы
    • Курсы трейдинга
    • Курсы инвестирования
    • Финансовые профессиональные курсы

Представлять на рассмотрение

Извините, страница, которую вы ищете, недоступна.Вы можете найти то, что ищете, используя наше меню или параметры поиска.

дом

• О нас
• Условия эксплуатации
• Словарь
• Редакционная политика
• Рекламировать
• Новости
• Политика конфиденциальности
• Связаться с нами
• Карьера
• Уведомление о конфиденциальности для Калифорнии

• #
• А
• B
• C
• D
• E
• F
• грамм
• ЧАС
• я
• J
• K
• L
• M
• N
• О
• п
• Q
• р
• S
• Т
• U
• V
• W
• Икс
• Y
• Z

Investopedia является частью издательской семьи Dotdash.

Факторинг дебиторской задолженности — узнайте, как работает факторинг

Что такое факторинг дебиторской задолженности?

Факторинг дебиторской задолженности, также известный как факторинг, представляет собой финансовую операцию, при которой компания продает свою дебиторскую задолженность. Компании позволяют финансовой компании, которая специализируется на покупке дебиторской задолженности со скидкой (так называемый фактор).Факторинг дебиторской задолженности также известен как факторинг счетов-фактур или финансирование дебиторской задолженности.

Понимание того, как работает факторинг дебиторской задолженности

Факторинг — это финансовая операция, при которой компания продает свою дебиторскую задолженность финансовой компании (так называемый фактор). Фактор взимает платежи по дебиторской задолженности с клиентов компании.

Компании выбирают факторинг, если они хотят быстро получить наличные, а не ждать окончания срока кредитования Эффективная годовая процентная ставка Эффективная годовая процентная ставка (EAR) — это процентная ставка, которая корректируется с учетом начисления сложных процентов за определенный период.Проще говоря, эффективный. Факторинг позволяет компаниям немедленно наращивать остаток денежных средств и погашать любые невыполненные обязательства. Таким образом, факторинг помогает компаниям высвободить капитал. Чистый оборотный капитал. Чистый оборотный капитал (NWC) — это разница между текущими активами компании (за вычетом денежных средств) и текущими обязательствами (за вычетом долга) на ее балансе. который связан с дебиторской задолженностью, а также переносит риск дефолта, связанный с дебиторской задолженностью, на фактор.

Как оценивает дебиторскую задолженность факторинговые компании

Факторинговые компании взимают так называемый «факторинговый сбор».«Комиссия за факторинг — это процент от суммы дебиторской задолженности, подлежащей факторингу. Ставка, взимаемая факторинговыми компаниями, зависит от:

• Отрасль, в которой находится компания
• Объем дебиторской задолженности, подлежащей факторингу
• Качество и кредитоспособность клиентов компании
• Дней просроченной дебиторской задолженности (средние дни просрочки)

Кроме того, ставка зависит от факторинга с правом регресса или факторинга без права регресса.Факторинговые компании обычно взимают более низкую ставку за факторинг с правом регресса, чем за факторинг без права регресса. Когда фактор несет весь риск безнадежных долгов (в случае факторинга без права регресса), для компенсации риска взимается более высокая ставка. При факторинге с регрессом компания, продающая свою дебиторскую задолженность, по-прежнему несет определенную ответственность перед факторинговой компанией, если некоторая ее часть окажется безнадежной.

По сути, чем проще факторинговая компания считает, что взыскание дебиторской задолженности, вероятно, будет, тем ниже факторинговый сбор.

Факторинг с регрессом и факторинг без регресса

Факторинг дебиторской задолженности может быть без регресса или с регрессом.

Вот сравнение между ними:

• Перевод с регрессом: При переводе с регрессом фактор может потребовать возврат денег от компании, которая перевела дебиторскую задолженность, если он не может получить от клиентов.
• Перевод без регресса: При передаче без регресса фактор принимает на себя все риски безнадежной дебиторской задолженности.Компания, передавшая дебиторскую задолженность, не несет ответственности по безнадежной дебиторской задолженности.

Пример факторинга с регрессом и факторинга без права регресса показан ниже.

Примеры факторинга дебиторской задолженности

1. Передача без права регресса

Компания А переводит дебиторскую задолженность на 500 миллионов долларов без права регресса на выручку в 400 миллионов долларов. Запись в журнале будет выглядеть следующим образом:

Примечание: 100 миллионов долларов считаются процентными расходами.Это показывает, что компания получила денежный поток раньше, чем если бы она ждала взыскания дебиторской задолженности.

2. Перевод с регрессом

Компания А переводит дебиторскую задолженность на сумму 500 миллионов долларов с регрессом на выручку в размере 450 миллионов долларов за вычетом удержания в размере 50 миллионов долларов. В дальнейшем фактор может взыскать дебиторскую задолженность в размере 490 миллионов долларов (10 миллионов долларов безнадежная дебиторская задолженность). Записи журнала выглядят следующим образом, с начальной записью журнала ниже:

Примечание : Счет «К оплате по фактору» является потенциальным платежом за возможные не подлежащие коллекционированию предметы.

После того, как фактор собрал 490 миллионов долларов дебиторской задолженности (10 миллионов долларов безнадежной):

Дополнительные ресурсы

CFI является официальным поставщиком глобального финансового моделирования и анализа оценки (FMVA) ® Стать сертифицированным специалистом по финансовому моделированию & Оценочный аналитик (FMVA) ® Сертификат CFVA «Финансовое моделирование и оценка аналитика» (FMVA) ® поможет вам обрести уверенность, необходимую для вашей финансовой карьеры. Запишитесь сегодня! программа сертификации, призванная помочь любому стать финансовым аналитиком мирового уровня.Чтобы продолжить продвижение по карьерной лестнице, вам будут полезны следующие дополнительные ресурсы CFI:

• Цикл продаж и инкассо Цикл продаж и инкассо Цикл продаж и инкассо, также известный как цикл выручки, дебиторской задолженности и поступлений (RRR), состоит из различных классов. из
• Резерв по сомнительным счетам Резерв по сомнительным счетам Резерв по сомнительным счетам — это счет контраактивов, который связан с дебиторской задолженностью и служит для отражения истинной стоимости дебиторской задолженности.Сумма представляет собой стоимость дебиторской задолженности, по которой компания не ожидает получения оплаты.
• Счета к оплате Счета к оплате Счета к оплате — это обязательство, возникающее, когда организация получает товары или услуги от своих поставщиков в кредит. Кредиторская задолженность
• Ноты Дебиторская задолженность Примечания Дебиторская задолженность Дебиторская задолженность представляет собой письменные векселя, которые дают держателю или предъявителю право на получение суммы, указанной в соглашении.

Что такое факторинг | Факторинг счетов и долга

1) В двух словах

Факторинг счетов — это способ для предприятий финансировать денежный поток путем продажи своих счетов третьей стороне (фактору или факторинговой компании) со скидкой.Факторинг счетов может быть предоставлен независимыми поставщиками финансовых услуг или банками.

Около 45 000 предприятий в Великобритании в настоящее время используют факторинг (ABFA по состоянию на 3 квартал 2015 г.)

2) Также известен как…

Факторинг долга; Финансирование счетов-фактур; Кредитование на основе активов

3) Как это работает

• Бизнес-клиент заключает соглашение с факторинговой компанией, в соответствии с которым компания будет управлять своей книгой продаж и кредитным контролем на постоянной основе в течение фиксированного периода (срок действия договор факторинга, обычно 24 месяца).
• Взамен факторинговая компания авансирует некоторую сумму авансом, когда бизнес-клиент отправляет счет-фактуру клиенту — обычно 70-85%.
• Когда конечный клиент приходит заплатить, факторинговая компания взыскивает задолженность и предоставляет оставшийся баланс бизнес-клиенту за вычетом его комиссионных.

4) Преимущества факторинга

За определенную плату факторинговые компании могут разблокировать средства, связанные с неоплаченными счетами, так что ваш бизнес получает средства, не дожидаясь оплаты от клиентов.Это упрощает управление денежными потоками для предприятий, использующих факторинг. Большинство поставщиков факторинга также будут управлять кредитным контролем, а это означает, что бизнесу больше не нужно преследовать клиентов для оплаты счетов — что может сэкономить много времени администратора.

5) Недостатки факторинга

Большинство факторинговых компаний привязывают своих клиентов к длительному контракту, в соответствии с которым вся их книга продаж должна финансироваться через факторинговую организацию, и эти контракты часто являются дорогостоящими, и от них трудно отказаться.

Факторинговые компании, выставляющие счета-фактуры, часто с самого начала часто указывают выгодные ставки и сборы, но добавление дополнительных сборов (или «выплат») на ежемесячной основе приводит к значительным затратам и делает эту форму финансирования дорогостоящей.

Многие факторинговые услуги не подходят для предприятий, которые в основном имеют дело с одним или двумя основными клиентами. Это связано с тем, что факторинговые компании устанавливают низкие «лимиты концентрации». Часто также существуют ограничения на счета-фактуры, выставляемые иностранными заказчиками за экспортную деятельность.

Многие бизнес-клиенты предпочитают сохранять собственный кредитный контроль, а не вступать в факторинговую организацию, которая настаивает на погоне за своими клиентами за платежом. Это потому, что для малого бизнеса часто важно поддерживать здоровые и дружеские отношения со своими клиентами.

6) Глоссарий

Выплаты

Другое слово для «дополнительных сборов». Факторинговые компании, выставляющие счета-фактуры, будут взимать комиссию за все виды «нестандартных» услуг, т.е.е. банковские платежи в тот же день, получение писем, проверки кредитоспособности, административные ошибки и т. д.

«Разглашается» по сравнению с «конфиденциальным» факторингом

Большинство факторинговых услуг «Разглашаются», т. е. клиенты бизнес-клиента знают, что они платят счета факторинговой компании. Некоторые из них являются «конфиденциальными», о которых покупатели не знают.

«Период утверждения» и «Комиссия за рефакторинг»

Если счет-фактура остается неоплаченным клиентом в течение определенного количества дней (согласованный «Период утверждения»), он не будет финансироваться факторинговой компанией.Это означает, что компания несет дополнительную «Комиссию за рефакторинг», и счет-фактура «возвращается» обратно в компанию (компания должна будет выплатить любые средства, ранее авансированные по счету). Обычно это процент, который взимается против суммы счета, включая НДС.

CHOCCS

означает «Клиент осуществляет собственный кредитный контроль». Некоторые факторинговые компании будут давать расценки на основании того, что бизнес-клиент несет постоянную ответственность за кредитный контроль.

_Страхование кредита, «регресс» и «без регресса »_

Многие факторинговые услуги включают страхование кредита — это называется« без регресса ». Это означает, что в случае дефолта или банкротства клиентов компании средства, связанные с неоплаченными счетами, могут быть возвращены. В механизмах «регресса» отсутствует кредитная страховка, и поэтому в случае дефолта бизнес должен будет вернуть любые средства, ранее авансированные по соответствующим счетам.

Безопасность — долговые обязательства, личные гарантии и гарантии

Факторинговые компании почти всегда нуждаются в безопасности для открытия нового предприятия с бизнес-клиентом.Это может включать в себя одно или несколько долговых обязательств против активов бизнеса, личную гарантию от директора или гарантию (аналогично личной гарантии, когда факторинговая компания должна юридически доказать, что бизнес-клиент не может вернуть свои авансы).

_ «Высокий предел участия», «предел концентрации» или «предел воздействия на дебитора «_

Все названия, в которых факторинговая компания требует, чтобы только определенный процент книги продаж бизнес-клиента мог состоять из одного клиента. Это условие может быть очень трудным для некоторых малых предприятий, у которых большая часть неоплаченных счетов приходится на одного или двух клиентов.

7) Следующие шаги

См. Также… Дисконтирование счетов, спотовый факторинг

В MarketFinance наши решения по дисконтированию счетов позволяют вам получить аванс против ваших неоплаченных счетов-фактур — либо на выборочной, либо на целой основе.

Получить доступ к средствам можно быстро и легко, а это значит, что вы можете получить денежный поток, необходимый для ведения бизнеса. С MarketFinance вы получаете:

• Быстрое финансирование: быстрое принятие решений о финансировании и настройка
• Беспроблемный опыт: простой в использовании цифровой интерфейс
• Помощь в реальном времени: персональная поддержка клиентов
• Прямые расходы: без скрытых комиссий

Возьмите под свой контроль денежный поток

Статьи

• >

  Типы финансирования

• >

  Финансирование счетов

• >

  Деловой жаргон

• >

  Отрасли промышленности

Что такое факторинговая компания?

Что такое факторинг?

Факторинг счетов-фактур помогает предприятиям решить проблему нехватки денежных средств за счет немедленного предоставления денежных средств по неоплаченным счетам. Точнее, договор факторинга — это договор между поставщиком товаров и услуг и финансовым учреждением, известным как факторинговая компания. В этом контракте факторинговая компания выплачивает поставщику процент от номинальной стоимости суммы счета, а затем берет на себя ответственность за сбор непогашенной суммы счета, причитающейся покупателю за товары или услуги.

Узнайте, соответствуете ли вы требованиям

Каковы преимущества использования факторинговой компании?

Компании, выставляющие счет другим предприятиям за предоставленные товары и услуги, часто ждут недели или месяцы, пока счет не будет оплачен.Создание более совершенных процессов управления денежными потоками может помочь, но этого не всегда достаточно для преодоления дефицита денежных средств, особенно когда неожиданные события происходят одновременно с накоплением неоплаченных счетов.

Факторинговые компании по счетам-фактурам помогают восполнить этот пробел, предлагая краткосрочное решение без использования оборотного капитала за счет увеличения дебиторской задолженности.

Спросите нас для более подробной информации

Факторинг и традиционный банковский кредит

Факторинг счетов-фактур отличается от традиционного банковского кредита во многих отношениях.

Факторинг

• Без долгов
• Быстрое утверждение
• Быстрое финансирование (доступно в тот же день)
• Гибкие лимиты (множите столько или меньше, сколько захотите)
• Утверждение, основанное на силе бизнес-клиентов
• Владельцы малого бизнеса и стартапы соответствуют требованиям

Традиционный банковский заем

• Заемщик выплачивает основную сумму и проценты
• Процесс подачи заявки может занять недели или месяцы
• Медленное финансирование
• Жесткие ограничения, установленные кредитором
• Утверждение на основе кредитоспособности заявителя
• Только хорошо зарекомендовавшие себя компании соответствуют критериям

Является ли финансирование под дебиторскую задолженность тем же, что и факторинг?

Большинство людей не различают финансирование под дебиторскую задолженность и факторинг.Дисконтирование счетов, финансирование счетов или факторинг дебиторской задолженности также часто объединяются в одну группу.

Однако слово «финансирование» относится к получению кредита. Следовательно, при финансировании истинной дебиторской задолженности вы занимаетесь деньгами и используете свои счета в качестве залога. Вы несете ответственность за взыскание с клиентов и выплачиваете ссуду с процентами в рассрочку. Поскольку вы сохраняете баланс, он похож на любой другой вид ссуды — ваши клиенты не смогут узнать, что вы используете их, если вы им не скажете.

Когда термин включает слово «факторинг», вы не занимаетесь деньгами и не берете ссуду. По сути, вы продаете свои счета поставщикам факторинговых услуг по льготной ставке. Факторинговая компания несет ответственность за взыскание с ваших клиентов, и у вас нет долгов, которые нужно выплачивать. Таким образом, клиенты знают, когда вы работаете с факторинговой компанией, но поскольку это довольно распространено, а факторинговые компании часто упрощают оплату, это обычно рассматривается как положительный момент.

Считается ли финансирование под дебиторскую задолженность или факторинг задолженностью?

Факторинг — это решение без долгов, потому что остаток оплачивают ваши клиенты, а не вы.Однако настоящая договоренность о финансировании предполагает наличие заемных средств, поэтому важно подтвердить условия до подписания.

Факторинг счетов и дисконтирование счетов

Дисконтирование счетов аналогично факторингу, но самая большая разница в том, кто собирает. Опять же, с факторингом ваша факторинговая компания собирает деньги с ваших клиентов. При использовании скидки вы несете ответственность за получение платежей, но ваши клиенты переводят свои платежи на счет, управляемый вашей дисконтной компанией.

Типы факторинга

Так же, как существует несколько способов использования неоплаченных счетов для решения проблем с движением денежных средств, существует несколько типов факторинга счетов.

Факторинг с регрессом и без права регресса

Проверки, которые факторинговая компания выполняет в отношении ваших клиентов до принятия счета на оплату, имеют большое значение для обеспечения того, чтобы клиент выполнил свои обязательства. К сожалению, нет возможности гарантировать, что компания оплатит счет.В случае факторинга с регрессом вы несете полную ответственность за выплату факторинговой компании любой авансированной вам суммы, если ваш клиент не заплатит. При факторинге без права регресса вы не обязаны платить оставшуюся сумму, если клиент не платит.

Спотовый факторинг

Одним из основных преимуществ факторинга является то, что компания может выбирать, какие счета-фактуры и как часто учитывать. Некоторые компании часто влияют на ситуацию, в то время как другие делают это с перерывами по мере необходимости.Когда обе стороны объединяются для одной финансовой транзакции — для факторинга только одного счета — это называется спотовым факторингом. Это чаще встречается, когда владелец малого бизнеса связывает большую часть или весь свой доход в одном крупном счете-фактуре и требует немедленных денежных средств для продолжения работы.

Обратный факторинг (финансирование цепочки поставок)

В то время как традиционный факторинг инициируется «продавцом» (поставщиком товаров или услуг), обратный факторинг, также известный как финансирование цепочки поставок, инициируется «покупателем» (компанией заказ товаров или услуг).В этих случаях покупателем обычно является крупное предприятие с хорошим финансовым положением, которое хочет дождаться оплаты счета, а продавец — это предприятие среднего или малого бизнеса, которое не может позволить себе дождаться платежа.

Представьте себе сеть автомастерских в США, которой нужно заказать специальную деталь для экзотического автомобиля, а ее можно приобрести только у одного зарубежного поставщика. Ремонтная мастерская не хочет платить за деталь, пока заказчик не оплатит работу. Или представьте себе крупного розничного продавца, который открывает всплывающий магазин и должен заплатить транспортной компании за перемещение своих дисплеев по стране.Розничный торговец может не захотеть платить транспортной компании до тех пор, пока их магазин не будет приносить доход.

В подобных ситуациях покупатель может обратиться в компанию обратного факторинга и получить разрешение на финансирование цепочки поставок. Однако, как и при традиционном факторинге, комиссию оплачивает продавец. Большинство из них счастливы сделать это, потому что сумма в значительной степени зависит от кредитоспособности предприятия, поэтому ставки довольно низкие, а принятие условий позволяет им выполнить крупный заказ, не дожидаясь оплаты.Помня об этом, и покупатель, и продавец должны согласиться с установленными условиями. Когда услуга завершена или товар передан, факторинговая компания платит продавцу. Затем покупатель платит факторинговой компании позднее в соответствии с установленными условиями.

Узнайте больше о вариантах финансирования бизнеса

Что такое процесс факторинга?

Шаг 1. Клиент размещает заказ в вашей компании.

Шаг 2: Ваша компания проверяет кредитоспособность вашего клиента с помощью Viva Capital.

Шаг 3. Ваша компания выполняет заказ утвержденному клиенту.

Шаг 4: Вы продаете утвержденные счета Viva Capital и получаете наличные в течение 24 часов.

Шаг 5: Специалисты Viva Capital по дебиторской задолженности займутся процессом взыскания за вас.

Шаг 6: Вы отслеживаете свои счета 24/7 с помощью нашей отчетности по дебиторской задолженности.

Подать заявку на факторинг счетов

Какие компании или отрасли используют факторинг?

Практически любая компания B2B, которая отправляет счета за услуги или товары после их доставки, работает с факторинговыми компаниями.Ниже описаны некоторые из наиболее распространенных отраслей.

Транспорт

Иногда грузоотправителям требуется до 90 дней, чтобы заплатить транспортным компаниям за перевозку внутреннего груза. Работа за границей может занять еще больше времени. А пока транспортная компания должна оплачивать топливо, шины, зарплату и другие расходы. Факторинг решает эти краткосрочные проблемы с денежными потоками, позволяя транспортной компании принимать больше работы.

Здравоохранение

Факторинг в сфере здравоохранения обычно делится на две основные группы: факторинг для поставщиков и факторинг для поставщиков.На стороне поставщика обрабатываются счета-фактуры, которые должны быть оплачены Medicare, Medicaid или частными страховыми компаниями. Со стороны продавца покрываются такие вещи, как медицинское оборудование, персонал, транспортировка пациентов и другие счета.

Нефтяное месторождение

Близость Viva Capital к Пермскому бассейну способствовала установлению давних отношений с бесчисленным количеством нефтесервисных компаний. Несмотря на то, что мы обслуживаем широкий спектр ниш, многие из них работают в сфере строительства инфраструктуры, подготовки буровой установки / площадки, утилизации, транспортировки песка, воды и обслуживания трубопроводов.

Производство

Производственные компании всех типов, от текстильных до нефтегазовых, химических, пищевых, электронных и т. Д., Время от времени полагаются на факторинг счетов. Это огромная выгода для стартапов и малых предприятий, которые не имеют права на получение банковских кредитов, но нуждаются в оборотном капитале для покрытия расходов на рабочую силу и сырье в ожидании платежей, а также для тех, кто пытается расширить бизнес или расширить масштабы.

Персонал

Труд — самая большая статья расходов для большинства отраслей, но практически все для кадровых компаний.К сожалению, это также одна из самых непостоянных отраслей с точки зрения денежного потока. Чаще всего кадровые компании используют факторинг для выплаты заработной платы, но иногда он помогает компаниям масштабироваться, улучшать свой маркетинг и покрывать другие расходы.

Поставщики услуг

Подобно кадровым компаниям, предприятия в сфере услуг часто борются с непоследовательными денежными потоками и низкооплачиваемыми клиентами, одновременно пытаясь управлять расчетом заработной платы. В эту группу попадают все, от бухгалтеров до компаний по борьбе с вредителями, и все могут иметь право на факторинг, если у них есть неоплаченные счета B2B.

Какие комиссии взимаются при использовании услуг факторинга счетов?

Важно уточнить, что при использовании услуг факторинга счетов-фактур ставки аванса будут варьироваться от одной компании к другой и даже внутри одной компании в зависимости от рискованности сделки. Например, вы можете получить только 50 процентов от суммы операции спот-факторинга вперед. Многие компании продвигают 70-процентный аванс и при обычных обстоятельствах. С другой стороны, Viva Capital будет продвигать до 100 процентов стоимости.Однако во всех случаях обычно взимается плата за факторинг.

Это потому, что, в отличие от ссуд, по которым выплачиваются проценты, факторинговые компании обычно взимают фиксированную ставку за свои услуги. Сумма обычно составляет от одного до пяти процентов от ставки аванса. Кредитоспособность ваших клиентов, объем вашего счета-фактуры, уровень риска и конкретные условия вашего факторингового соглашения будут влиять на ставку, которую вы котируете.

Достаточно сказать, что факторинговые услуги по выставлению счетов, как правило, не менее дороги, чем банковские ссуды, но они действительно помогают предприятиям, которые не соответствуют требованиям для получения банковских ссуд, и являются одним из немногих решений для оборотного капитала без долга, доступных для владельцев малого бизнеса. .

Получите бесплатное предложение по ставке

В чем разница между факторингом и финансированием под дебиторскую задолженность?

По мере того, как 2020 год подходит к концу, владельцы предприятий обеспокоены наличием значительных денежных потоков, и почти 60% респондентов заявили, что на них повлияло негативное или очень негативное воздействие из-за воздействия COVID-19 на экономику в недавнем опросе малого бизнеса. В то время как несерьезные расходы и крупные покупки, безусловно, угрожают, многие предприятия также проверяют свою дебиторскую задолженность.Они рассматривают факторинг счетов-фактур и финансирование счетов-фактур, чтобы увеличить денежный поток для своих компаний — скорее раньше, чем позже. Что такое дебиторская задолженность и как факторинговая дебиторская задолженность помогает вашему денежному потоку? Это важные вопросы, и есть финансовые факторы, которые необходимо учитывать, прежде чем принимать решение о выборе этих путей финансирования. Вот что нужно знать.

Что такое финансирование под дебиторскую задолженность?

Также называемое «финансирование по счетам», финансирование под дебиторскую задолженность позволяет авансировать ваши коммерческие деньги на основе суммы неоплаченных счетов.Дебиторская задолженность считается активами, и ее стоимость равна непогашенному остатку по счетам (клиентам, которым были выставлены счета, но которые еще не оплатили). Как и бизнес-ссуда, неоплаченные счета-фактуры используются финансовыми компаниями в качестве залога, чтобы определить, сколько денег «ссудить» вашей компании. Финансовая компания будет авансировать вам до 100% стоимости счета-фактуры (или счетов-фактур) и взимать комиссию, основанную на стоимости счета-фактуры, каждую неделю, пока финансируемые счета-фактуры не будут оплачены в полном объеме. Некоторые финансовые компании также предлагают выборочное финансирование под дебиторскую задолженность.В этом варианте заемщик может выбрать, какую дебиторскую задолженность следует авансировать для досрочного погашения.

Хотя финансирование под дебиторскую задолженность иногда путают с факторингом, между ними есть важные различия. Наиболее существенное различие заключается в том, как обрабатывается сбор счетов-фактур. С выставлением счетов-фактур по дебиторской задолженности вы сохраняете право собственности и контроль над своей дебиторской задолженностью. Вы по-прежнему общаетесь со своими клиентами и собираете платежи. Ваши клиенты и клиенты никогда не узнают, что вы взяли ссуду в их счетах-фактурах.Это может показаться не таким уж большим делом, но если ваши клиенты узнают, что вы продали их счета, чтобы получить наличные, они могут подумать, что ваш бизнес испытывает трудности, что может повлиять на будущие бизнес-операции.

Прежде чем подписывать контракт с компанией, финансирующей дебиторскую задолженность, необходимо знать размер и размер финансового контракта. Fundbox предлагает финансирование под дебиторскую задолженность по разумной ставке 4,66% при 12-недельном плане погашения. Нет минимальной суммы, необходимой для утверждения, и каждую неделю ваш платеж в Fundbox включает небольшую комиссию.Если вы хотите досрочно погасить контракт, штрафов нет.

Что такое факторинг и как он работает?

Подобно финансированию под дебиторскую задолженность, факторинг по счетам-фактурам обеспечивает авансирование ваших коммерческих денег на основе суммы неоплаченных счетов-фактур. Однако при факторинге вы продаете свои открытые счета факторинговой компании («фактор»), и фактор собирает платежи по счетам непосредственно от ваших клиентов. В отличие от финансирования под дебиторскую задолженность, ваша компания не получает 100% суммы счета.

Обычно при факторинге счетов бизнес получает примерно 80% суммы счета. После того, как фактор-фактор собирает всю сумму счета-фактуры, компания получает оставшуюся часть баланса за вычетом комиссионных сборов. Плата за факторинг может быть довольно высокой и может включать процент от стоимости счета плюс плату за обслуживание, комиссию за оформление, комиссию за проверку кредитоспособности и многое другое.

Как мы упоминали ранее, поскольку факторинговая компания теперь контролирует сбор неоплаченных счетов, они будут уведомлять ваших клиентов о транзакции и способах оплаты счета.Уведомление может предупредить ваших клиентов о проблемах с денежным потоком и потенциально навредить репутации вашей компании. С другой стороны, вы можете передать ответственность за сбор информации другой компании.

Поскольку факторинговая компания теперь контролирует ваши счета, вы можете обнаружить, что этот фактор слишком сильно влияет на то, с какими клиентами вам разрешено вести дела в будущем. Если клиент не выполняет свои обязательства или не выполняет платежи, фактор может прекратить отношения. Кроме того, этот фактор может потребовать заключения долгосрочного контракта с вашим бизнесом, что означает отказ от контроля над вашими счетами на более длительный срок, чем вы хотите.

Правильный выбор

Как финансирование под дебиторскую задолженность, так и факторинг являются хорошей альтернативой банковским кредитам для малых предприятий, которым требуется быстрое вливание денежных средств, не дожидаясь длительных согласований. Однако между ними есть существенные различия. Убедитесь, что вы взвесили преимущества и недостатки этих видов финансирования.

Если время является вашей самой большой проблемой, факторинг обычно занимает немного больше времени, чем финансирование под дебиторскую задолженность. Fundbox позволяет вашему бизнесу выбирать, сколько счетов вы хотите профинансировать.И в зависимости от вашего банка, вы можете увидеть деньги на своем бизнес-счете всего за один день.

Зарегистрируйте свой аккаунт Fundbox сегодня!

Готовы к большему?

Подайте заявку на финансирование и узнайте, соответствуете ли вы требованиям сегодня

Факторинг счетов | Все, что вам нужно знать (серьезно)

Что это такое, как это работает, стоимость и многое другое.

Вам интересно, что такое факторинг и как он может помочь вашему бизнесу в капитале? Мы составили четкое и краткое руководство по факторингу счетов, чтобы вам не приходилось тратить время на поиск ответов в Интернете.

В этом подробном руководстве мы рассмотрим следующие темы:

1. Основы факторинга счетов
2. Пошаговый процесс факторинга
3. Кто может получить выгоду от факторинга и почему?
4. Факторинг по счетам и традиционные банковские ссуды
5. Факторинг по счетам и финансирование по счетам
6. Требования для утверждения факторинга
7. Сколько денежных авансов вы получите?
8. Сколько стоит факторинг?
9. Типичные условия соглашения о факторинге

Мы надеемся, что этот полный справочник поможет вам досконально разобраться в факторинге счетов.Если после прочтения у вас остались вопросы, свяжитесь с нами. Мы будем рады помочь.

Что такое факторинг счетов?

Факторинг счетов-фактур (или факторинг дебиторской задолженности) — это финансовая операция, в рамках которой предприятие продает свои неоплаченные счета-фактуры факторинговой компании со скидкой. Компании, предлагающие товары или услуги другим предприятиям (или правительству), используют факторинг для получения доступа к немедленному денежному потоку.

Факторинг по счетам-фактурам и финансирование по счетам-фактурам часто используются как взаимозаменяемые, и поэтому их ошибочно принимают за одно и то же.Они не! Факторинг счетов — это продажа актива. Финансирование по счетам-фактурам (или финансирование под дебиторскую задолженность) — это бизнес-кредит, в котором неоплаченные счета-фактуры используются в качестве обеспечения.

Как работает факторинг счетов?

Процесс факторинга счетов-фактур состоит из четырех основных компонентов:

1. Ваш бизнес
2. Ваши клиенты (дебиторы)
3. Один или несколько неоплаченных счетов-фактур
4. Факторинговая компания (фактор)

Процесс факторинга состоит из семи этапов:

1. Шаг 1 : Ваша компания продает товары другой компании и выставляет счета к оплате в течение 30–90 дней.
2. Шаг 2 : Вы настраиваете счет с коэффициентом.
3. Шаг 3 : Вы отправляете неоплаченные счета фактору.
4. Шаг 4 : Фактор обеспечивает немедленный денежный аванс на основе согласованного процента.
5. Шаг 5 : Дебитор оплачивает счет.
6. Шаг 6 : Платеж зачисляется на временный резервный счет.
7. Шаг 7 : Фактор вычитает комиссию и сумму аванса и переводит остаток на ваш банковский счет.

Пример факторинга счета-фактуры

• Ваша компания доставляет продукт XYZ в компанию Wholesale Inc., выставляет счет на 1000 долларов и дает должнику 60 дней на оплату.
• Вы подписываете соглашение с факторинговой компанией по выставлению счетов о следующем: ставка аванса 80% и плата за скидку 2% каждые 30 дней
• Вы продаете неоплаченный счет фактору и получаете аванс в размере 800 долларов США.
• На 29 день должник отправляет чек в сейф, открытый факторингом на ваше имя.
• Факторинговая компания, выставляющая счета, получает деньги и помещает их на резервный счет.
• Фактор берет 20 долларов в качестве комиссии за факторинг, вычитает уже авансированные вам средства (800 долларов) и отправляет вам оставшийся баланс в 180 долларов (иногда это называется скидкой).

Каким образом владельцы бизнеса могут получить право на факторинг?

Факторинг счетов доступен исключительно для операций B2B (предприятия, которые продают предприятиям ИЛИ правительству). К сожалению, структура факторинга не предназначена для обслуживания розничных магазинов.

Факторинг — это доступное решение для оборотного капитала для растущих стартапов, малых предприятий и устоявшихся организаций, которые продают кредитоспособным клиентам в кредит.

Крупные и малые предприятия в этих отраслях используют факторинг в качестве источника капитала (но не ограничиваясь):

• Персонал
• Грузоперевозки
• Транспорт
• Строительство
• Производство
• Дистрибьюция
• Одежда
• Безопасность Охрана
• Поставщики коммерческих услуг
• И многие другие…

Возможные причины для доступа к факторинговому финансированию:

• Вам нужен временный денежный поток для текущих расходов, заработной платы и других счетов поставщика.
• Вы не можете получить оборотный капитал от финансового учреждения.
• Вам необходим денежный поток в дополнение к текущему финансированию.
• Вы решили не добавлять задолженность в бухгалтерскую книгу.

Клиенты факторинга обычно имеют одну или несколько из следующих характеристик:

• Недостаточная кредитная история или плохие кредитные баллы
• Проблемное прошлое, включая предыдущие банкротства или отсрочки платежа
• Кредит отказано или превышен предел
• Малый бизнес с быстрым ростом
• Операционные убытки
• Отрицательная чистая стоимость
• Высокий уровень заемных средств
• Невыполненные налоги
• Отсутствие обеспечения

Преимущества и недостатки использования факторинга счетов

Плюсы

03
• Быстрое увеличение денежного потока
вашим клиентам без забот
• Низкие квалификационные требования и простой процесс подачи заявки
• Высокий коэффициент одобрения
• Денежный поток без долга
• Не требуется залог или личные гарантии
• Минимальные требования к кредитному рейтингу
• Оперативная поддержка отдела A / R
• Намного дешевле, чем финансирование по счетам

Минусы

• Недоступно для B2C (те, которые работают только с потребителями)
• Дороже, чем традиционное финансирование бизнеса
• Требуется передача некоторого контроля над взаимодействие с клиентами относительно A / R
• Не решение для просроченных или просроченных неоплаченных счетов
• Ответственность за некредитоспособных клиентов (в большинстве случаев)

Банковское финансирование против факторинга счетов

Если вы имеете право на получение банковского кредита, возьми это! Так как это дешевле, чем факторинг счетов, выбор не составляет труда.К сожалению, многие организации не удовлетворяют требованиям к бизнес-кредитам.

Если вы не можете получить недорогую ссуду для бизнеса или не хотите добавлять долги в бухгалтерские книги, факторинг может быть лучшим решением, когда вы испытываете нехватку денежных средств.

Факторинг по счетам и финансирование по счетам

Важно различать факторинг по счетам и финансирование по счетам. Даже если для управления пробелами в финансировании бизнеса можно использовать оба варианта финансирования, структура и условия этих финансовых продуктов значительно различаются.

Это наиболее важная информация, которую необходимо учитывать при сравнении факторинга с финансированием по счетам:

1. Факторинг — это сделка продажи.
2. Финансирование счетов — это бизнес-кредит.

Факторинг счетов-фактур — это покупка неоплаченных счетов-фактур со скидкой. Вы получаете денежный аванс за покупку сразу после того, как фактор проверит и купит вашу дебиторскую задолженность. Поскольку вы больше не владеете дебиторской задолженностью, вы не отвечаете за ее взыскание с дебиторов.Кроме того, поскольку факторинг не является бизнес-ссудой, вам не нужно делать регулярные платежи.

Финансирование по счетам (то же самое, что финансирование под дебиторскую задолженность или финансирование по счетам), с другой стороны, представляет собой бизнес-ссуду, основанную на активах. В этом случае вы берете в долг процент от неоплаченной суммы счета-фактуры, используя дебиторскую задолженность в качестве обеспечения. Вы получаете краткосрочную ссуду и сохраняете право собственности на дебиторскую задолженность. Таким образом, вы по-прежнему несете ответственность за взыскание долга и выплату причитающихся денег.

Вы найдете два типа предложений финансирования счетов-фактур:

1. Финансирование к получению, предлагаемое традиционными известными банками
2. Финансирование счетов-фактур онлайн-кредиторами

Первый тип похож на традиционный банковский кредит, и он намного дешевле, чем второй выбор.Этот вид финансирования имеет высокие условия одобрения и требует, чтобы у вашего бизнеса была отличная финансовая подготовка и кредитный рейтинг. Если вы считаете, что можете соответствовать требованиям, спросите своего банкира о деталях.

Второй вариант предлагается по всему Интернету кредиторами, которые хотят, чтобы вы путали факторинг с их предложением «финансирование по счетам». Это чрезвычайно доступные и рискованные бизнес-ссуды, которые в основном продаются малому бизнесу с периодической рассрочкой. Они используют вашу дебиторскую задолженность как предлог, чтобы одолжить вам дорогой капитал, но им все равно, сможет ли ваш клиент заплатить или нет.

Будьте в курсе! Многие малые предприятия попадают на эти предложения о финансировании к получению и в конечном итоге теряют всю свою маржу, чтобы покрыть процентные расходы.

Пожалуйста, прочтите эту статью, если хотите узнать больше об этих компаниях, финансирующих счета-фактуры.

Как компании получают право на факторинг?

Основные требования факторинга счетов:

• Ваш бизнес продает товары или услуги другим предприятиям или правительству.
• Годовой доход вашей компании превышает 50 000 долларов США.
• Ожидается, что ваши клиенты заплатят от 30 до 90 дней.
• Ваши клиенты платежеспособны.

Квалификационные требования различаются в зависимости от факторинговых компаний. Не стесняйтесь читать нашу статью о требованиях факторинга счетов для других потенциальных критериев.

Сколько денег вы получите авансом?

Процент вашего аванса, согласно положениям вашего факторингового соглашения, обычно составляет от 75 до 90 процентов от номинальной стоимости дебиторской задолженности.Умножьте процент аванса на сумму дебиторской задолженности, чтобы рассчитать, сколько средств вы получите авансом. Например, если ваша скидка составляет 80 процентов и вы учитываете неоплаченный счет в размере 2000 долларов, вы получите единовременную выплату в размере 1600 долларов. Пожалуйста, прочтите «Какой аванс по факторингу вы можете получить?» чтобы понять, как факторинговые компании определяют ваш процент аванса.

Помните, это еще не все финансирование, которое вы получите. Оставшаяся часть суммы счета за вычетом комиссионных за факторинг «возвращается или деблокируется», когда ваш клиент платит.

Стоимость факторинга счетов

Ставки факторинга счетов будут варьироваться в зависимости от объема продаж и кредитоспособности ваших клиентов. Тем не менее, вы можете рассчитывать на общую комиссию за факторинг счетов в размере от 1% до 3% за первый месяц и дополнительные от 0,3% до 1% каждые 10 дней.

Большинство факторов используют одну из следующих структур дисконтных ставок для расчета комиссий:

• Фиксированная скидка
• Комбинация фиксированной скидки и PRIME плюс маржа

Чтобы узнать больше, прочтите Сколько стоит факторинг ?.

Другие типовые условия договора факторинга

Помимо платы за услуги, большинство договоров факторинга счетов также включают следующие положения:

Факторинг с регрессом или без регресса

Факторинг с регрессом защищает фактор, когда дебиторская задолженность становится просроченной, требуя от вас погашения. деньги авансированы.

Факторинг без права регресса теоретически освобождает вашу фирму от любой ответственности в случае неуплаты. Тем не менее, даже когда факторинговые компании рекламируют этот вариант, клиенты редко могут позволить себе чрезвычайно высокую премию.

Кроме того, обычно требуется, чтобы у вас была кредитная страховка, чтобы покрыть фактор риска потенциальной просрочки. Чтобы получить одобрение страхового агентства, ваши клиенты должны иметь высокую кредитоспособность.

Для более подробного объяснения этих альтернатив, пожалуйста, ознакомьтесь с договоренностями факторинга без права регресса и без регресса.

Минимум факторинга счетов — Сколько счетов вам нужно учесть?

Для большинства договоров факторинга счетов-фактур требуется минимальный ежемесячный факторинг, потому что чем меньше счетов-фактур, тем выше будут операционные расходы для факторинговой компании.Обычно эти минимумы устанавливаются в начале взаимоотношений с учетом вполне достижимых целей. Более высокий минимум должен снизить предлагаемую скидку факторинга счетов.

Очень немногие факторинговые компании предлагают факторинг на спотовом рынке, который позволяет вам учитывать только один неоплаченный счет за раз. Это может быть хорошим вариантом для владельцев бизнеса, которые хотят лишь разового увеличения денежных средств, но они получат гораздо более выгодную сделку, если будут поддерживать постоянные факторинговые отношения.

Автор Марк Дж. Марин

Что такое фрахт-факторинг? | Окончательное руководство по фрахт-факторингу

Фрахт-факторинг — это когда дебиторская задолженность вашей компании конвертируется в наличные путем продажи транспортной накладной или неоплаченных счетов факторинговой компании.Вместо того, чтобы ждать 30, 60 или даже 90 дней для выплаты груза, факторинговая компания получит эти деньги прямо сейчас за плату за обслуживание.

Хотя перевозка грузов отнюдь не легкая работа, принципы того, как зарабатывать на жизнь этим, относительно просты: клиент должен доставить груз, вы его доставляете, и ваш платеж за вычетом ваших затрат равен вашей прибыли.

Однако эта простота омрачена тем фактом, что платежи почти никогда не производятся немедленно, при этом отраслевой стандарт составляет 40 дней (или более) для полной обработки выплат водителям и транспортным компаниям.Эти сроки обработки могут буквально повлиять на бюджет грузовой компании, и многим время от времени приходилось обращаться в другое место, чтобы сводить концы с концами.

В прошлом многие полагались на банковские ссуды или даже кредитные карты, чтобы оставаться на плаву, когда на балансе больше «выплат», чем «выплат». Этим не только сложно манипулировать, но в конечном итоге это может стоить тысячи процентов в виде выплаты процентов — особенно сверхурочных для автотранспортных компаний.

При факторинге фрахта компания или владелец-оператор осуществляет доставку в обычном режиме, но вместо того, чтобы ждать оплаты, они передают или «продают» счет за работу сторонней компании.Эта компания «купит» счет за чуть меньшую сумму, чем причитается за работу, но они компенсируют это, заплатив немедленно.