Разное

Сколько ип платит в пенсионный за себя: Фиксированные страховые взносы для ИП в 2021 году

28.01.1971

Содержание

Страховые взносы в налоговую за ИП и сотрудников

На днях тоже столкнулся с тем, что банк-клиент не принимает платёжки, ругаясь на то, что в полях ПоказательОснования=ТП
ПоказательПериода=МС.01.2017

Ему нужно, что бы значения в этих полях были нулевые.

Обратился в банк, их главбух обратился к разработчиками банк-клиента и вот что они ответили:
__________________________________________________________________________________
Здравствуйте!

Были приняты изменения в налоговый кодекс, что страховые взносы администрируют налоговые органы.
Есть Приказ 107н, который определяет правила заполнения платежа в бюджет.
Система работает согласно приказа 107н.
Согласно п.2 Приложения 4 Приказа 107н:
«…
2. Настоящие Правила распространяются на:
плательщиков страховых взносов и иных платежей в бюджетную систему Российской Федерации, …»

То есть, при указании статуса составителя 08 должны применяться правила Приложения 4.

Согласно п.5 Приложения 4 Приказа 107н:
«…
5. В реквизитах «106», «107», «109» распоряжения о переводе денежных средств указывается ноль («0»).
…»

То, при заполнении по правилам Приложения 4 в реквизите 106 должен указывать «0» ( и другое значение, например «ТП» не допускается).

Дополнительно:

Еще раз повторю, касаемо данного запроса и проблемы клиентов. Клиенты неверно трактуют 107н и ссылаются на приложение 2, где про статус сост. 08 ничего не сказано и когда они указывают статус составителя 08, далее документ регламентируется не приложением 2, а приложение 4 из 107н как я и написал выше.

Соответственно в документе, либо необходимо указать статус составителя 01(плательщик сборов), либо в реквизитах «106», «107», «109» распоряжения о переводе денежных средств указывается ноль («0»).

В актуальной сборке 396, проблем с ibank2 касаемо нового законодательства возникать не должно, проблемы только в том, что клиенты неправильно трактуют данный приказ.

С уважением, Сейтниязов Артур
Специалист отдела внедрения и сопровождения Компания «БИФИТ» — www.bifit.com Тел. +7 (499) 705-01-01 Тел. 8-800-333-911-0
E-mail: [email protected]
____________________________________________________________________________

Т.е. разработчики готовы внести изменения, но изменения в 107Н законодательно еще не приняты. Как только примут все изменения в 107Н банк сразу обновить базу для заполнения платежей.

Возврат 1% — Эльба

Написали понятную инструкцию с образцами, чтобы ИП на УСН «Д-Р» без проблем вернули переплаченные взносы 💸

Что случилось 

Налоговая пришла к единому (ну почти) мнению о том, что ИП на УСН «Доходы минус расходы» могут платить 1% с доходов свыше 300 000 ₽ не со всех доходов, а с разницы между доходами и расходами. Об этом она написала в письме от 01.09.2020 № БС-4-11/14090. Другое дело, что в Налоговый кодекс поправку так и не внесли, и что не все налоговые адаптировались к новому правилу. Именно поэтому мы не стали спешить с этой новостью, зато сейчас можем с уверенностью сказать 3 вещи: 

— 1% за 2020 год стоит платить с разницы.

— Взносы за 2019 год большинству начислят с разницы между доходами и расходами, и для этого не придётся судиться, лишь в некоторых случаях написать в налоговую письмо.

— Взносы за пару прошлых лет тоже можно пересчитать и вернуть. 

За какой период можно пересчитать взносы

Вернуть или зачесть можно только взносы, с момента уплаты которых прошло не больше трех лет (п. 7 ст. 78 НК). Так что, например, в январе 2021 вы можете вернуть деньги, которые перечислили с 1 января 2018 года. Если вы вовремя платили взносы, это суммы за 2017—2019 годы.

Взносы за 2020 налоговая ещё не начислила, взносы за 2019 год большинство налоговых начислили уже по новым правилам, а вот взносы за предыдущие годы никто автоматически пересчитывать не стал:(Поэтому, чтобы их вернуть, нужно будет пересчитать взносы самостоятельно и написать налоговой письмо. Но давайте по порядку. 

1. Проверьте начисления за 2019 год

Вполне возможно, что ваша налоговая не позаботилась о пересчёте 1%, возможно она даже захочет с вами поспорить (но вы-то победите). Начать в любом случае стоит со сверки. Запросите в Эльбе «Выписку операций по расчёту с бюджетом за 2020 год». 

В выписке нужно будет найти табличку с названием «Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в фиксированном размере, зачисляемые в бюджет Пенсионного фонда», а затем начисление по взносам за 2019 год. Одно будет за фиксированную часть взносов, второе — за 1%. 

По сумме должно быть понятно, начислили вам взносы со всех доходов или же с разницы. Можете сверить с суммой в задаче по взносам за 2019 год в Эльбе — там взносы рассчитаны со всех доходов, получается, начисление в выписке должно быть меньше. 

Если сумма меньше — замечательно, у вас должна появиться переплата, которую можно вернуть или зачесть. С этим поможет 3 шаг нашего плана. 

Если сумма как в Эльбе, принимайтесь пересчитывать взносы самостоятельно, заодно пересчитайте за 2017-2018 годы. 

2. Пересчитайте взносы 

Проще всего при пересчёте использовать данные из деклараций, ведь налоговая ориентируется на них же. Отправленные декларации в Эльбе можно найти в разделе Отчётность → Отправленные отчёты. Доходы и расходы будут в Разделе 2.2. 

Как рассчитаете — сравните с фактически перечисленными суммами, разница — и будет вашей переплатой. Если, конечно, у вас не тянется какая-нибудь задолженность. 

3. Напишите заявление на возврат или не пишите 

На переплату можно уменьшить 1% за 2020, 2021 и последующие годы. Пожалуй, это самый простой вариант: никакие заявления подавать не нужно, просто в следующий раз вы заплатите меньше. А вот для зачёта переплаты в счёт пени или штрафов по 1% уже придётся подавать заявление. Направить переплату на другие взносы, например, на медицинское страхование, не получится совсем.

Ещё переплату можно

вернуть, для этого заявление подают обязательно, вот его форма. В заявлении укажите ваши данные, код ИФНС, статус плательщика — 3, статью 78 Налогового кодекса, согласно которой вы просите вернуть или зачесть переплату. Укажите сумму переплаты, КБК пенсионных взносов. Поставьте код налогового периода, за который вы уплатили лишнюю сумму, — ГД.00.2017, ГД.00.2018 или ГД.00.2019. Если вы хотите вернуть или зачесть переплату за несколько периодов, пишите несколько заявлений. На втором листе заявления на возврат укажите банковские реквизиты счета, куда налоговики должны перечислить сумму. ИФНС вернет переплату в течение месяца.

И для зачёта, и для возврата взносов, которые не пересчитали, стоит отправить или приложить к заявлению письмо с просьбой это сделать. Напомню, за периоды до 2019 года инспекторы не станут делать это автоматически. Письмо может выглядеть так: 

То есть: для зачёта переплаты в счёт тех же взносов в налоговую отправляете лишь письмо, для возврата — заявление на возврат + письмо. Всё это нужно будет сделать на бумаге либо через ЛК налогоплательщика. 

Если инспекторы отказываются пересчитать взносы и вернуть разницу, подайте жалобу в УФНС. В жалобе поясните, откуда взялась переплата, и покажите новый расчет взносов. Сошлитесь на письмо ФНС и определение Конституционного суда. Жалобу подайте через свою ИФНС.

Что с пересчётом в Эльбе

Логика расчёта взносов в Эльбе изменится лишь для 2021 года. Объясню, почему мы не стали менять логику за прошлые годы. Хотя практика пересчёта и возвратов положительная, остаются налоговые, которые рассчитывают взносы по-старому и остаются предприниматели, которые не хотят с ними спорить. Изменив расчёт, мы рискуем подставить таких предпринимателей под пени и штрафы. Надеемся, что в 2021 году этот вопрос перестанет быть таким шатким и мы со спокойной душой изменим расчёт. А пока, будем рады, если поделитесь в комментариях, как обстоят дела с начислениями и возвратами этого несчастного 1% у вас. 

какие налоги платят ИП в 2021

Когда предприниматель оформляется как ИП, у него есть месяц, чтобы выбрать налоговый режим. Иначе ему придется платить налоги по общей системе — самые высокие из возможных. Вместо этого в большинстве случаев лучше выбрать специальный режим: упрощенку (УСН), патент (ПСН), налог на профессиональный доход (НПД) или единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН). Рассказываем, как правильно выбрать систему, какие налоги и взносы платят ИП в 2021 году и что для них изменилось.

Все по порядку:

Что изменилось в 2021 году

Отменили ЕНВД. С 1 января 2021 года в России отменили единый налог на вмененный доход (ЕНВД) — это фиксированный налог, который платили четыре раза в год. Чиновники посчитали, что этот налог занижен и используется для серых схем. Ему на смену пришли патент и самозанятость.

Самозанятость ввели во всех регионах. Налог на профессиональный доход (НПД) ввели для самозанятых граждан и ИП без сотрудников. Изначально он был доступен в нескольких тестовых регионах, а с июля 2020 года — во всех.

Продлили налоговые каникулы. До 2023 года ИП на упрощенке и патенте имеют право не платить налог до двух лет после регистрации. Но это работает далеко не во всех регионах и только в отдельных сферах, таких как производство и наука. Полный список ограничений указан в Налоговом кодексе.

Истекла отсрочка на применение онлайн-касс. С 1 июля 2021 года закончилась отсрочка на кассы. Она действовала для ИП без работников, которые:

  • оказывают услуги,
  • выполняют работы,
  • продают товары собственного производства.

Теперь все ИП, которые работают с физлицами, обязаны купить и зарегистрировать онлайн-кассу и выдавать чеки клиентам. Исключение — НПД, но этот налоговый режим подходит не всем.

Страховые взносы за себя

Фиксированные. Помимо налогов ИП ежегодно платят пенсионные и медицинские взносы за себя. Причем размер таких взносов не меняется в зависимости от системы налогообложения для ИП и дохода. В 2021 году государство не стало поднимать сумму взносов и оставило их на прежнем уровне — 40 874 ₽ в год.

Из этой суммы ИП платит:

  • на пенсионное страхование — 32 448 ₽,
  • на медицинское — 8426 ₽.

Эти взносы платят все ИП, независимо от того, работают они или нет, просто по факту регистрации. Перечислить эти взносы необходимо не позднее 31 декабря того года, за который бизнесмен их платит. В некоторых случаях на сумму взносов можно сократить налоги ИП в 2021 году.

ИП, которые работают как самозанятые, не обязаны платить взносы, но могут делать это добровольно.

Дополнительные. Это 1% от налога свыше 300 000 ₽ в год. Например, если доход ИП составил за год 2 млн ₽, он заплатит еще 17 000 ₽:

(2 000 000 — 300 000) * 1% = 17 000

Оплатить эти взносы необходимо не позднее 1 июля года, следующего за отчетным.

Налоги и взносы ИП с зарплат в 2021 году

Если ИП нанимает работников по трудовым договорам, он переводит за них:

  • НДФЛ — 13% от заработной платы каждого;
  • взносы: это 22% в Пенсионный фонд, 5,1% — в фонд медицинского страхования, 2,9% в фонд социального страхования.

Например, если сотрудник получает 50 000 ₽ на руки, дополнительно ИП-работодатель заплатит НДФЛ 7471 ₽ и на взносы — 17 195 ₽.

Эти выплаты нужно перечислять каждый месяц до 15 числа.

Как выбрать систему налогообложения для ИП

Определиться с системой необходимо за следующие 30 дней с регистрации. Если этого не сделать, ИП автоматически будет работать на ОСНО с самым высоким налогом.

Отобрать режимы, которые подходят по ограничениям. Прежде всего обратите внимание на патент и НПД — потенциально самые выгодные режимы для предпринимателя-новичка. Если работаете в сельском хозяйстве, выбирайте ЕСХН.

Когда ничего из перечисленного не подошло, выбирайте упрощенку. В редких случаях, если вы собираетесь работать с корпорациями, можно оставить ОСНО.

Выбрать систему налогообложения для ИП, на которой проще работать. Учитывайте объем отчетности: выбирайте тот, где нужно реже отчитываться. Помимо патента и самозанятости минимальная отчетность требуется на упрощенке.

Посчитать, какая система дешевле. Это зависит от вида деятельности, местоположения и расходов ИП. Далее рассмотрим, на что обращать внимание.

Онлайн-касса на смартфоне

Для работы ИП нужна онлайн-касса. Она уже у вас есть — в смартфоне, остается скачать приложение и купить фискальный регистратор.

Приложение управляет продажами, а регистратор печатает и отправляет чеки в налоговую.

Подробнее

Какие есть налоговые режимы

Для ИП доступно пять налоговых систем:

  • основная — ОСНО;
  • упрощенка — УСН. Бывает с разными объектами налогообложения: «Доходы» или «Доходы минус расходы»;
  • патент — ПСН;
  • единый сельскохозяйственный налог — ЕСХН;
  • для самозанятых — НПД.

Дальше разберем каждый режим подробно и объясним, для кого они подходят.

ОСНО

Что это. Основная система по умолчанию применяется для всех ИП, если не подать заявление на другой режим.

Какие ограничения. Никаких.

Сколько налогов ИП платит в 2021 году. ИП на ОСНО платит три основных налога:

  • НДФЛ — 13% или 15% с дохода, превышающего 5 млн ₽ в год.
  • НДС — от 0% до 20% в зависимости от типа бизнеса;
  • налог на имущество физических лиц — до 2%.

Когда платить. НДФЛ платят авансовыми платежами за каждый квартал, не позднее 25-го числа каждого месяца, который следует за этим кварталом. Только последний четвертый платеж можно отсрочить до 15 июля следующего года.

НДС нужно перечислять каждый месяц до 25 числа, налог на собственность — до 1 марта последующего года.

Какая отчетность. Обычно документооборот ИП на основной системе ведет бухгалтер, потому что у этого режима самая большая отчетность. Нужно представлять налоговую декларацию по НДФЛ один раз в год — до 30 апреля последующего года, по НДС — раз в три месяца, до 25 числа следующего за этим кварталом месяца.

Кому подходит. ИП, которые сотрудничают с корпорациями — они применяют вычет по НДС. Тем, у кого доходы больше 200 млн ₽ в год или больше 130 сотрудников. Также бизнесу, для которого нельзя применять спецрежимы, например нотариусу.

УСН

Что это. Упрощенная система с единым налогом. ИП может выбрать объект налогообложения, то есть то, с чего будет платить налог: со своих доходов или разницы между его доходами и расходами. Если дохода нет, налог не платится.

Какие ограничения. До 200 млн ₽ дохода в год, до 130 сотрудников.

Сколько налогов платить. Это зависит от того, с чего платит налоги ИП в 2021 году:

  • УСН «Доходы» — 6%, если доход до 150 млн в год и сотрудников меньше 100, 8% — если доход 150-200 млн в год и сотрудников 100-130. Из налога можно вычесть сумму страховых взносов и так его уменьшить.
  • УСН «Доходы минус расходы» — 15% с разницы между доходами и расходами, если доход до 150 млн в год и сотрудников меньше 100, 20% — если доход 150-200 млн в год и сотрудников 100-130.

Для некоторых видов бизнеса в регионах есть сниженные ставки, проверяйте это на сайте налоговой.

Когда платить. За каждый квартал, в течение следующих 25 дней. Вот конкретные даты:

  • до 25 апреля,
  • до 25 июля,
  • до 25 октября,
  • до 30 апреля последующего года.

Какая отчетность. Налоговая декларация — только один раз в год, ее подают до 30 апреля последующего года. Также нужно регулярно заполнять Книгу учета доходов и расходов.

Кому подходит. Режим УСН «Доходы» выгоден, когда расходы предпринимателя менее 70% от доходов. Если же расходы более 70% доходов — выгоднее УСН «Доходы минус расходы».

ПСН

Что это. Замена налога патентом на определенный вид деятельности. Его предприниматель покупает на фиксированный срок — до одного года. Закон не запрещает совместить несколько патентов или патент с упрощенкой.

Какие ограничения. До 60 млн ₽ дохода по всем патентам, до 15 наемных работников, не для всех видов деятельности. Если дохода пока нет, платить стоимость патента все равно придется.

Сколько налогов платить. Цена — 6% от потенциального дохода, она зависит от вида бизнеса и местоположения. Например, годовой патент программисту в Москве обойдется в 300 000 ₽, а переводчику в Саратове — в 9 000 ₽. Найти сумму для своего вида деятельности можно на сайте ФНС.

Из стоимости патента можно вычесть сумму страховых взносов и так ее уменьшить.

Когда платить. Если покупаете патент меньше чем на 6 месяцев, то оплатить его стоимость надо до конца срока действия. Если патент от полугода до года — треть суммы вносят в течение 90 дней, оставшиеся две три — до конца срока.

Какая отчетность. Надо вести только Книгу учета доходов, налоговая может запросить ее в конце года.

Кому подходит. Тем, кто ведет сезонный или временный бизнес, или если патент выходит выгоднее других режимов.

ЕСХН

Что это. Специальный режим для сельхозпроизводителей, в том числе рыболовецких хозяйств и других организаций, указанных в Налоговом кодексе.

Какие ограничения. Доход ИП от работы в сельском хозяйстве должен быть не меньше 70% всех его доходов. До 300 сотрудников.

Сколько налогов платить. 6% от дохода, но в некоторых регионах ставка ниже.

Когда платить. Каждые полгода, первый платеж — не позднее 25 июля, второй — до 31 марта следующего года.

Какая отчетность. Налоговая декларация — один раз в год, не позднее 31 марта последующего года.

Кому подходит. ИП, которые работают в сельском хозяйстве.

НПД

Что это. Специальный режим для самозанятых граждан. То есть тех, кто самостоятельно выполняет работы, оказывает услуги или продает товары собственного производства.

Какие ограничения. Доход до 2,4 млн ₽ в год, нельзя нанимать работников по трудовым договорам. Нельзя совмещать с другими системами. Подходит для типов деятельности, которые позволяют перейти на НПД — в основном, это услуги, которые ИП оказывает без чужой помощи.

Сколько налогов платить. С дохода от физических лиц — 4%, от компаний и ИП — 6%.

Когда платить. Раз в месяц, до 25-го числа последующего месяца. Если доходов не было, переводить налог не нужно.

Какая отчетность. Налоговую декларацию сдавать не нужно. Доходы необходимо указывать в мобильном приложении «Мой налог». Оно автоматически рассчитывает налог к оплате.

Кому подходит. Тем, кто самостоятельно оказывает услуги.

Что нужно знать о налогообложении для ИП

  1. ИП платят фиксированные страховые взносы, чтобы пользоваться медициной и в будущем получать пенсию. Сумма взносов в 2021 году — 40 874 ₽.
  2. Также есть дополнительные взносы — это 1% от дохода, превышающего 300 000 ₽.
  3. Если у ИП есть сотрудники, за них нужно платить налог 13% и взносы.
  4. ИП по умолчанию работает на основной системе налогообложения, она самая дорогая. Может выбрать один из спецрежимов: упрощенка, патент, ЕСХН или самозанятость.
  5. Патент подходит для временного бизнеса, самозанятость — для самостоятельного оказания услуг, ЕСХН — для ИП в сельском хозяйстве.
  6. Если ни один из этих вариантов не подходит, лучше выбрать упрощенку, если работаете с корпорациями — основную систему.

Онлайн-кассы Дримкас

Есть модели касс для любого бизнеса от кофейной точки до медицинской организации.

Фискальный накопитель и год ОФД идут в комплекте. Все модели в реестре ККТ и соответствуют требованиям 54-ФЗ.

Каталог

Автор: Илья Новиков

Эксперт

«Мало потом не покажется, и обижаться не надо!» — Блог Гродно s13

Фото: БЕЛТА

Сегодня Александр Лукашенко собрал совещание с руководством Совета министров по вопросам нормотворческой деятельности. Среди прочего решали, как сделать так, чтобы «даже малейшей предпосылки для выплаты зарплат в конвертах не было», передает Onliner.by.

Лукашенко напомнил, что платить зарплаты в конвертах и не платить налоги недопустимо. Он поручил всем ответственным придумать систему, которая поможет это предотвратить.

— К этой теме надо подойти предельно ответственно, проанализировать все риски — для занятости, наполняемости бюджета и ситуации в регионах. Если потребуются глобальные изменения в законодательстве, то необходимо наметить этапы его реформирования, — цитирует его пресс-служба. — Система должна работать так, чтобы даже малейшей предпосылки для выплаты зарплат в конвертах не было. Уход от налогов и теневой оборот в сфере торговли и услуг недопустимы.

Также он рассказал, что проанализирует, как КГК и спецслужбы работают с нарушителями порядка уплаты налогов.

— Не секрет, что у нас далеко не все платят налоги столько, сколько должны платить. И зарплаты в конвертах. Знаю, что в этом плане идет активная работа. Но я хочу, чтобы бизнесмены и предприниматели меня услышали. Мало потом не покажется, и обижаться не надо! Уход от налогов и теневой оборот в сфере торговли и услуг недопустимы, — говорит он.

Он также обеспокоен количеством «ипэшников» в стране. По его мнению, их слишком много.

— Это мое жесточайшее требование, я от правительства не отстану, пока мы не выработаем систему, — говорит он. — Нельзя удушить инициативу людей ни в коем случае. Люди хотят работать, зарабатывать. Талантливый человек пишет картины, плетет корзины. Делает то, что делают единицы в нашей стране. Таких людей надо всегда поддерживать. В том плане, и послаблением налогового законодательства, чтобы люди платили небольшие налоги и занимались своим ремеслом. А не так, как у нас сейчас. У нас скоро будет индивидуальных предпринимателей 12 миллионов. У нас народа столько нет! Но мы создали колоссальный офшор, где люди ничего не платят, а уже все индивидуальные предприниматели — от журналистов до чиновников. Здесь нужно навести порядок!

Напомним, 19 июня этого года вступили в силу изменения в Уголовный кодекс. В нем появились три новые статьи — 243-1, 243-2 и 243-3, связанные с неуплатой налогов и отчислениями в ФСЗН. С этого дня за выплату зарплаты в конвертах работодатель может получить до 7 лет лишения свободы, а за уклонение от уплаты налогов максимальный срок вырос с 7 до 12 лет.

«Ужесточение ответственности нанимателей за выплату зарплаты „в конверте“ инициировано Комитетом госконтроля и обусловлено недостаточностью существующих мер административного воздействия в борьбе с этим негативным явлением. Выплачивая зарплату без отражения в учете, наниматель причиняет ущерб не только государству, но и работникам (начиная от отсутствия у них гарантий получения оговоренного заработка и заканчивая несправедливым размером будущей пенсии, лишением других социальных выплат)», — объяснили нововведения в КГК.

Лукашенко поручил разобраться с бизнесом, который не платит налоги

Сегодня Александр Лукашенко собрал совещание с руководством Совета министров по вопросам нормотворческой деятельности. Среди прочего решали, как сделать так, чтобы «даже малейшей предпосылки для выплаты зарплат в конвертах не было».

Лукашенко напомнил, что платить зарплаты в конвертах и не платить налоги недопустимо. Он поручил всем ответственным придумать систему, которая поможет это предотвратить.

— К этой теме надо подойти предельно ответственно, проанализировать все риски — для занятости, наполняемости бюджета и ситуации в регионах. Если потребуются глобальные изменения в законодательстве, то необходимо наметить этапы его реформирования, — цитирует его пресс-служба. — Система должна работать так, чтобы даже малейшей предпосылки для выплаты зарплат в конвертах не было. Уход от налогов и теневой оборот в сфере торговли и услуг недопустимы.

Также он рассказал, что проанализирует, как КГК и спецслужбы работают с нарушителями порядка уплаты налогов.

— Не секрет, что у нас далеко не все платят налоги столько, сколько должны платить. И зарплаты в конвертах. Знаю, что в этом плане идет активная работа. Но я хочу, чтобы бизнесмены и предприниматели меня услышали. Мало потом не покажется, и обижаться не надо! Уход от налогов и теневой оборот в сфере торговли и услуг недопустимы, — говорит он.

Он также обеспокоен количеством «ипэшников» в стране. По его мнению, их слишком много.

— Это мое жесточайшее требование, я от правительства не отстану, пока мы не выработаем систему, — говорит он. — Нельзя удушить инициативу людей ни в коем случае. Люди хотят работать, зарабатывать. Талантливый человек пишет картины, плетет корзины. Делает то, что делают единицы в нашей стране. Таких людей надо всегда поддерживать. В том плане, и послаблением налогового законодательства, чтобы люди платили небольшие налоги и занимались своим ремеслом. А не так, как у нас сейчас. У нас скоро будет индивидуальных предпринимателей 12 миллионов. У нас народа столько нет! Но мы создали колоссальный офшор, где люди ничего не платят, а уже все индивидуальные предприниматели — от журналистов до чиновников. Здесь нужно навести порядок!

По информации Министерства по налогам и сборам, на 1 января 2021 года в Беларуси были зарегистрированы 269 501 индивидуальный предприниматель. 

Напомним, 19 июня этого года вступили в силу изменения в Уголовный кодекс. В нем появились три новые статьи — 243-1, 243-2 и 243-3, связанные с неуплатой налогов и отчислениями в ФСЗН. С этого дня за выплату зарплаты в конвертах работодатель может получить до 7 лет лишения свободы, а за уклонение от уплаты налогов максимальный срок вырос с 7 до 12 лет.

«Ужесточение ответственности нанимателей за выплату зарплаты „в конверте“ инициировано Комитетом госконтроля и обусловлено недостаточностью существующих мер административного воздействия в борьбе с этим негативным явлением. Выплачивая зарплату без отражения в учете, наниматель причиняет ущерб не только государству, но и работникам (начиная от отсутствия у них гарантий получения оговоренного заработка и заканчивая несправедливым размером будущей пенсии, лишением других социальных выплат)», — объяснили нововведения в КГК.


взять быстрый займ в МФО «Быстроденьги» под 0% для новых клиентов.

МФК «Быстроденьги» предлагает уникальные продукты для микрофинансового рынка РФ. С 2008 года мы помогаем решать людям их финансовые проблемы без необходимости сбора большого количества документов и длительного времени рассмотрения заявки. Получить займ у нас можно быстро и выгодно. Это оптимальное решение в непростой жизненной ситуации, когда вам требуются деньги срочно для приобретения чего-либо, проведения ремонта, отдыха, праздника или нужен займ денег до зарплаты.

Быстрый займ в МФК Быстроденьги

Для оформления кредита в банке требуется собрать разнообразные документы и справки, потратить много времени, ждать результаты проверки кредитной истории и решение организации об одобрении кредита или отказе в нем. Получить деньги под проценты в долг у нас значительно проще — оформление займа займет всего лишь несколько минут. При этом единственное условие выдачи денежных средств — наличие паспорта гражданина РФ. 

Обратившись в нашу микрофинансовую организацию, вы сможете воспользоваться продуманным до мелочей сервисом:

  1. получить онлайн займ на карту или наличными, на максимально выгодных для себя условиях.
  2. оформить первый срочный заем под 0% (то есть вы вернете ту сумму, которую брали).
  3. получить деньги на личную банковскую карту возможно через пять минут, достаточно привязать свою карту к ресурсу.

Как взять займ?

Чтобы получить заем в МФО «Быстроденьги», необходимо выполнить простой алгоритм определенных действий, который не замет у вас много времени:

  • подать онлайн-заявку на мини займ;
  • получить решение;
  • получить одобренную вам сумму.
На всю процедуру уйдет не более 15 минут.

Условия получения денег наличными или онлайн

Чтобы оформить онлайн заем в Москве в МФК «Быстроденьги», нужно соблюсти следующие условия:

  • возраст потенциального заемщика от 18 до 75 лет;
  • источник постоянного дохода;
  • гражданство РФ.

Как погасить микрозайм?

Можно воспользоваться одним из способов:

  • через сайт онлайн;
  • в мобильном приложении;
  • в личном кабинете;
  • в терминале Элекснет;
  • отправив банковский перевод согласно реквизитам;
  • через Почту России.
Узнать больше

Главное — | Официальный сайт администрации: информация, новости, официальные документы

Ладога…  Город удивительных преданий и загадок, свидетель рождения Руси.

Город-воин, мужественно защищавший северные рубежи государства на протяжении более тысячи лет. Сколько легенд и сказаний связано с ее богатейшей историей, с первыми годами становления древней Руси! Это и призвание варяжского князя Рюрика, и предание о смерти вещего Олега в Ладоге, и славные битвы дружин на Волхове.

«Бесстрашный, гордый живет тут народ: жизнь давно научила его ковать железо, строить суда, бороться с ветром», — так отзывались о жителях нашего края летописцы. Примечательна древняя Ладога и живыми свидетелями легендарных страниц. Их немного. Это крепость, щедро раскрывшая свои тайны, несколько храмов и два монастырских ансамбля. Гордыми стражами древней земли возвышаются погребальные сопки по окраинам древнего города.

Усилиями ученых, историков, реставраторов Старая Ладога возрождается навеки. Неповторим в своем многообразии архитектурный облик поселения. Более, чем тысячелетняя история запечатлена в памятниках древнерусского зодчества. Щедра и прекрасна эта земля. Седой Волхов, несущий свои воды в Ладожское озеро, яркая зелень лесов и полей, старинные храмы, крепость и монастыри- незабываемое зрелище для туристов.

Но Старая Ладога богата не только историческими памятниками. Привлекают внимание туристов и уникальные памятники природы, имеющие не только природоохранное, но и научное, культурное, эстетическое, рекреационное и оздоровительное значение. Наша природа чрезвычайно богата и разнообразна. Подобно талантливому скульптору, создающему монументальные изваяния из гипса или мрамора, она создала для нас тысячи «живых» памятников, которые поражают своей красотой, неповторимостью.

Староладожская библиотека еще в 80-90-е годы минувшего столетия совместно со средней школой и музеем-заповедником разработала экологическую программу- «Земли моей лицо живое». В программу входили экскурсии в лес, в парк, викторины, утренники, экспедиции по сбору фольклорного материала: песен, легенд, сказаний.

Продолжается работа по данной программе и в настоящее время. Цель этой программы- воспитывать у школьников бережное отношение к природе, как одну из главных жизненных, этических и эстетических ценностей, формировать активную позицию учащихся по охране и восстановлению родного края. Особый интерес у школьников вызвала тема «Родники и источники Старой Ладоги».

Владимир Иванович Даль дает следующее определение слову «родник»: «Ключ, родник, водяная жила, источник, отпирающий недра Земли». Древние предания наделяли воду божественной силой, способной возвращать молодость и даже жизнь. Ключевой водой лечились от болезней и от «дурного глаза». Не оттуда ли в русских сказках появилась «живая» вода, обладающая чудодейственной силой?

Экологические занятия «Про зеленые леса и лесные чудеса», «О чем молчат деревья?» и другие, которые проводили сотрудники библиотеки на природе, заставляли ребят задуматься, понять, что природа живая, что она не только требует бережного отношения, но и ждет помощи.  А перформанс «Путешествие Капли», в котором принимали участие ладожские школьники, был устроен, словно путешествие по родникам Староладожской волости. То — струйка воды оживала и просила о помощи, то ручеек «говорил», что ему трудно дышать…Итогом перформанса стали общие субботники  по расчистке территории родника в деревне Ахматова Гора.

Конечно, помощь школьников была важна, но поистине бесценными были те легенды, а, скорее, даже сказки, которые удалось собрать о колодцах, родниках и источниках у жителей Старой Ладоги.

Они были удивительно поэтичны. В сказке-легенде о колодце на Ахматовой Горе, где, к величайшему изумлению, даже в самый жаркий день из под булыжной мостовой, пробиваются крошечные струйки воды, говорится, что когда-то в «черные» времена, когда здесь лютовали враги, земля заплакала, и вот, плачет до сих пор. А в колодец стекают эти слезы. И, правда, вода в колодце чистая, как слеза; до сегодняшнего дня к колодцу с соседних улиц идут и едут с емкостями любители чистейшей, как хрусталь, водицы.

Есть свой источник и в деревне Балкова Гора, который любят и берегут жители Волховского проспекта. Родник благоустроен. К нему проложен мостик. Там всегда чисто. И многие утверждают, что не только холодная и вкусная вода придает силы, но, если просто постоять там и подышать удивительным воздухом, обратный путь, даже с тяжелыми канистрами, становится вдвое короче.

Неиссякаем родничок на улице Культуры. Легенды про него нет, или забыта она, никто уже не расскажет. Но у него своя жизнь, своя дорога. Ключевая вода промыла канавку вдоль берега реки Ладожки, и образовала маленький удивительный островок, на котором каждую весну дикие утки выводят потомство. Помогла ли им родниковая вода, кто знает? Но, когда осенью поднимаются они высоко в небо, расправив сильные крылья, хочется верить, что помогла.

Старая Ладога богата ручейками и родниками, но лишь некоторые из них относятся к памятникам природы, наиболее известны и благоустроены. Это родник, святой источник великомученицы Параскевы Пятницы на берегу реки Волхов. Источник начинается под Малышевой горой, на которой стоит Собор Рождества святого Иоанна Предтечи с приделом Параскевы Пятницы. Об источнике существуют старинные легенды, но есть история недавнего времени. После революции, когда храмы закрывались и разрушались, был закрыт и храм Иоанна Предтечи. Многие годы он был недоступен для верующих. И с тех пор вода из родника, что у подножия храма, пропала. Пробовали искать, но все было сухо. А в 90-е, когда храм открылся, и иеромонах Евстафий провел первую службу, тоненькая струйка пробилась наружу и забил, засверкал серебристой струей источник, утоляя жажду страждущих. У источника построена купальня, и верующие круглый год обливаются святой водой.

На территории Свято-Успенского девичьего монастыря есть колодец, святой источник великомученицы Варвары.  В 2010 году был он был воссоздан и освящен. Ни один верующий не пройдет мимо, зная целебные свойства святой воды. Колодец, святой источник Евпраксии у села Старая Ладога.

Ежегодно, двадцать седьмого сентября, на праздник Крестовоздвиженья, из Староладожского Свято-Успенского девичьего монастыря совершался крестный ход на Абрамовщину. Начало этому крестному ходу было положено еще в восемнадцатом веке. Вплоть до октябрьской революции ладожане отправлялись на Абрамовщину, где устраивались ярмарки, люди брали воду из находящегося там колодца.

Колодец благоустроен. Очень многие ладожане постоянно приходят именно сюда помолиться, попить святой воды. Особенно отрадно, что приходят, приезжают с маленькими детьми. И трогательно видеть, как малыши вместе с родителями повторяют слова молитвы. Место святое, намоленное. Без преувеличения можно сказать, что пребывание здесь исцеляет душу.

А легенда, которую удалось услышать, гласит, что по указу Петра Первого в Старую Ладогу, В Свято-Успенский девичий монастырь привезли инокиню Елену (В миру Евдокию Лопухину, первую жену Петра Алексеевича). И, якобы, родственники опальной царицы захотели выкрасть ее и увезти. Только слуги государевы узнали о заговоре, и темной ночью увели бедную царицу по болоту на Абрамовщину. Ночь провела она у источника, молила слезно Евпраксию, чтобы уберегла ее от смерти. И прожила инокиня Елена долго, до преклонных лет. Правда ли это? Кто скажет? И из каких глубин рождаются на древней ладожской земле удивительные сказки!?

И не только сказки. Около семнадцати лет активно работает при ИДЦ «Старая Ладога» литературное объединение «Гардарика». Поэты и прозаики прославляют в стихах и в прозе любимое село. Вышло уже шесть выпусков литературно-публицистического альманаха «Пером и сердцем». Почти в каждом из них трогательные признания в любви Старой Ладоге, ее цветущим садам, рассветам, закатам, ее родникам…

Помолюсь, как могу, как умею,
За здоровье, любовь и покой.
Много я попросить не посмею:
Лишь бы солнце взошло над рекой.

И не знаю, а было ли счастье?
Но я верю, на деюсь и жду.
И с надеждой в любое ненастье
На родник, к Евпраксии иду.

Я умоюсь святою водою,
Из ладоней ее буду пить…
Все уходит из жизни плохое,
Счастье рядом и хочется жить.

(С. Кузьмина)

В этом году Староладожский Дом культуры отметит свое столетие. К юбилею выйдет новый, седьмой альманах. И снова зазвучат новые стихи и песни самодеятельных поэтов, черпающих вдохновение из родников и источников малой родины.

Молюсь о близких, о спасенье,
О здравии и о любви.
Святой родник журчит под сенью;
Шепчу: «Живи, родник, живи!»

Над родником святым сиянье,
Шатром березовым листва;
Сливается его журчанье
И тихие мои слова.

Шепчу сквозь слезы, слезы счастья:
-Благослови! Благослови!
Здесь я молиться буду часто,
А ты живи, родник, живи!

Как работает социальное обеспечение для самозанятых

Когда вы работаете на кого-то другого, этот работодатель снимает с вашей зарплаты налоги на социальное обеспечение и отправляет деньги в налоговую службу (IRS). Но у людей, работающих не по найму, дела обстоят немного иначе. Если вы попадаете в эту категорию, продолжайте читать. Эта статья поможет вам понять, как рассчитать налоги на социальное обеспечение, которые вы должны.

Срок подачи налоговой декларации по федеральному подоходному налогу для физических лиц (в том числе самозанятых) продлен с 15 апреля 2021 года до 17 мая 2021 года.Уплата причитающихся налогов может быть отложена до той же даты без штрафных санкций. Крайний срок уплаты государственного налога не может быть отложен.

Ключевые выводы

  • Самозанятые работники должны платить как работнику, так и работодателю часть налогов на социальное обеспечение.
  • Уменьшение вашего дохода за счет всех возможных вычетов снизит ваши налоги, но также уменьшит размер вашего пособия по социальному обеспечению при выходе на пенсию.
  • Размер вашего пособия по социальному обеспечению рассчитывается на основе ваших 35 лет наибольшего заработка.

Общие сведения о налогах на социальное обеспечение

Если вы работаете на кого-то другого, налоги на социальное обеспечение вычитаются из вашей зарплаты. Ставка налога на социальное обеспечение на 2021 год составляет 6,2%, плюс 1,45% для налога на Медикэр. Таким образом, если ваша годовая зарплата составляет 50 000 долларов, сумма, которая будет поступать в Социальное обеспечение в течение года, составит 3 100 долларов плюс 725 долларов, на общую сумму 3 825 долларов.

Ваш работодатель выплатит дополнительно 3 825 долларов в течение года, а также сообщит правительству о вашей заработной плате в системе социального обеспечения.Когда вы выходите на пенсию или становитесь инвалидом, правительство использует вашу историю заработной платы социального обеспечения и налоговых льгот для расчета получаемых вами пособий.

Что происходит, когда вы работаете не по найму?

Когда вы работаете не по найму, вас считают и работником, и работодателем. Это означает, что вы обязаны удерживать социальное обеспечение из своего заработка, выплачивая равную часть социального обеспечения работодателю и частную часть.Вместо того, чтобы удерживать налоги на социальное обеспечение из каждой зарплаты — в конце концов, многие самозанятые люди не получают регулярных зарплат — вы платите все налоги на социальное обеспечение со своих доходов при подаче ежегодной федеральной налоговой декларации. Это составляет как ваш личный вклад, так и вклад вашего бизнеса.

График IRS SE: Налог на самозанятость — это где вы указываете чистую прибыль или убыток вашего бизнеса, рассчитанные в Приложении C. Федеральное правительство использует эту информацию для расчета пособий по социальному обеспечению, на которые вы будете иметь право позже.Налог на самозанятость состоит из части социального обеспечения для работника и работодателя (6,2% + 6,2% = 12,4%) и части для работника и работодателя в рамках Medicare (1,45% + 1,45% = 2,9%), что составляет общую сумму самообеспечения. ставка налога на занятость 15,3%.

Может показаться, что вы проигрываете, потому что вы должны платить как работнику, так и работодателю часть налога, но это не обязательно так.

Если вы работаете не по найму и зарабатываете 400 долларов или меньше, вы не должны платить налоги на социальное обеспечение.

Налоговые вычеты для самозанятых

Если вы работаете не по найму, размер вашего налога на социальное обеспечение зависит от вашего чистого дохода. В Графике SE вы умножаете чистую прибыль или убыток вашего бизнеса, рассчитанные в Приложении C, на 92,35%, прежде чем рассчитывать, сколько налогов на самозанятость вы должны.

Если ваша прибыль по Графику C составила 100 000 долларов, вы заплатили бы только 12,4% совокупного налога на социальное обеспечение в размере 12,4% налога на социальное обеспечение в размере 92 350 долларов. Вместо 12 400 долларов вы заплатите 11 451 доллар.40. Этот налоговый вычет сэкономит вам 948,60 долларов. Половина из 11 451,40 доллара составляет 5 725,70 доллара, что представляет собой соответствующую часть налога на социальное обеспечение работодателем. Это считается коммерческими расходами и снижает ваши налоговые обязательства.

Вы указываете его в строке 14 Приложения 1: Дополнительный доход и корректировки дохода и вычитаете его из строки 6 страницы 2 формы 1040, помеченной как общий доход. Эти коммерческие расходы уменьшат вашу налогооблагаемую прибыль до 94 274,30 долларов США, которые вы указываете в строке 7 или скорректированной валовой прибыли.

Общая сумма вашего налога на самозанятость, 11 451,40 долларов США, указана в строке 4 Приложения 2: Дополнительные налоги. Затем вы указываете любые другие налоги — есть восемь категорий — в той же форме, просчитываете их все и перечисляете эту сумму в строке 10. В нашем примере нет других налогов, поэтому эта сумма все равно составляет 11 451,40 доллара США. Затем он вводится в строке 15 страницы 2 формы 1040 с пометкой «Другие налоги, включая налог на самозанятость, из Приложения 2, строка 10». Конечно, вы также должны платить регулярный подоходный налог с вашей прибыли.

Как минимизация налогов сводит к минимуму выгоды

Есть много деловых расходов, которые могут уменьшить ваши налоговые обязательства, помимо налоговых вычетов социального страхования, которые вы можете получить, если вы работаете не по найму.

«Деловые расходы уменьшают ваш общий налог, что в конечном итоге снижает ваши налоги на социальное обеспечение. Налоговые вычеты с предприятий — это способ минимизировать налог на самозанятость и налог на социальное обеспечение », — говорит Карлос Диас-младший, основатель и управляющий партнер Dias Wealth LLC в Лейк Мэри, штат Флорида.

Но имейте в виду, что это может сработать против вас, когда речь идет о расчетах пособий по социальному обеспечению, которые частично основываются на вашем налогооблагаемом доходе. Вот почему. Чем больше у вас вычетов, тем меньше ваш доход по Графику C. Снижение вашего дохода по Таблице C — хороший способ уменьшить размер вашей задолженности по федеральному, государственному и местному подоходному налогу. Однако эта меньшая сумма становится частью вашей истории доходов в системе социального обеспечения и означает, что вы можете получать меньшее пособие при выходе на пенсию, чем если бы вы не делали эти вычеты.

Минимизировать налоги сейчас или получить максимальную выгоду позже?

Следует ли вам отказаться от некоторых или всех налоговых вычетов, на которые вы имеете право, чтобы увеличить размер вашего будущего пособия по социальному обеспечению? Может быть. Ответ сложен, потому что бизнесмены с низкими доходами могут получить больше в будущем, чем их коллеги с более высокими доходами, из-за способа расчета пенсионных пособий Социального обеспечения.

Еще один важный фактор — это то, где ваш заработок по графику C падает по сравнению с заработком ваших прошлых лет.Если у вас за плечами полная 35-летняя карьера, и вы не зарабатываете почти так много в своей текущей индивидуальной деятельности, имеет смысл взять все возможные вычеты, поскольку ваши пособия по социальному обеспечению будут рассчитываться на основе вашего 35 лет с самым высоким доходом. В этом случае вы хотите минимизировать налоги на социальное обеспечение.

Но если вы в настоящее время находитесь в высокооплачиваемой части своей карьеры, более высокий доход по Графику C может помочь вам позже получить более высокие пособия по социальному обеспечению. Если вам не нравятся сложные математические задачи или у вас нет первоклассного бухгалтера, вероятно, не стоит ломать голову над тем, чтобы выяснить, заработаете ли вы на будущих пособиях по социальному обеспечению больше, чем вы сэкономили бы, потребовав все вычеты, которые вы можете сделать сегодня.

Конечно, если вы находитесь на пороге того, что у вас недостаточно дохода по Графику C, чтобы дать вам рабочие кредиты, необходимые для получения права на социальное обеспечение, возможно, стоит отказаться от некоторых вычетов, чтобы убедиться, что вы вообще имеете право на какие-либо льготы. .

Сколько контроля вы хотите?

Поскольку мы не знаем, как будут выглядеть выплаты социального обеспечения в будущем (многие люди ожидают, что они будут ниже из-за того, как финансируется система), вы, возможно, захотите пойти с уверенностью и взять на себя более низкие налоговые обязательства сегодня.В конце концов, один из способов снизить ваши налоговые обязательства — это вывести деньги из своего бизнеса и вложить их в один из доступных пенсионных планов для самозанятых. Эти деньги вы будете иметь гораздо больше контроля, чем пособия по социальному обеспечению.

«Самое замечательное в системе социального обеспечения — это то, что вы не можете получить к нему доступ до пенсионного возраста», — говорит Кевин Михелс, CFP, EA, специалист по финансовому планированию и президент Medicus Wealth Planning.

«Вы не можете производить досрочное снятие средств, [но] вы не можете пропускать платежи, и вам гарантирована выгода», — добавляет Михелс.«Однако у вас есть лишь небольшое право голоса в будущем законодательстве о социальном обеспечении и о том, как на него повлияет нецелевое использование государственных средств».

Михельс продолжает говорить следующее:

Если у вас уже есть проблемы с накоплением средств для выхода на пенсию, то лучшим вариантом может быть оплата [столько, сколько позволено] в социальное обеспечение. Если вы уверены, что можете придерживаться плана сбережений, инвестировать с умом и не трогать свои сбережения до выхода на пенсию, возможно, лучше будет минимизировать ваши выплаты в социальное обеспечение и взять на себя больше ответственности за выход на пенсию.

Если не подать заявление

Если вы не подаете налоговую декларацию о доходе от самозанятости, у вас будет ограниченное время для подачи декларации, и вы все равно получите кредит в Управлении социального обеспечения (SSA) за ваше рабочее время и доход. Вы должны подать декларацию в течение трех лет, трех месяцев и 15 дней после налогового года, за который вы получили доход, по которому хотите получить кредит.

Это означает, что если вы не подали декларацию о доходе от самозанятости за 2019 год, вам нужно будет исправить ее до 15 апреля 2023 года.Однако этот льготный период не освобождает вас от каких-либо штрафов и налогов, которые могут возникнуть в результате поздней подачи заявки.

22 февраля 2021 года Налоговая служба (IRS) объявила, что жертвы зимних штормов 2021 года в Техасе должны будут до 15 июня 2021 года подать различные налоговые декларации физических лиц и предприятий и произвести налоговые платежи. В результате пострадавшие физические и юридические лица должны будут до 15 июня 2021 года подать декларацию и уплатить все налоги, которые первоначально должны были быть уплачены в этот период.Сюда входят индивидуальные и бизнес-отчеты за 2020 год, которые обычно подлежат сдаче 15 апреля, а также различные бизнес-отчеты за 2020 год, подлежащие возврату 15 марта.

Когда не нужно платить налоги на социальное страхование

Вы не должны платить налог на социальное обеспечение с той части вашей заработной платы, которая превышает определенный порог заработка. Базовая заработная плата на 2021 год составляет 142 800 долларов (по сравнению с 137 700 долларов в 2020 году), и вы не должны платить налог на социальное обеспечение с той части вашего заработка, которая превышает эту сумму.

Допустим, ваш годовой доход составлял 145 000 долларов.Процент уплаченных вами налогов будет применяться до первых 142 800 долларов, но не до 2200 долларов, превышающих эту сумму. Этот ежегодный предел налогов на социальное обеспечение также распространяется на сотрудников, которые работают на кого-то другого.

6%

Процент американских налогоплательщиков, которые превысили предел налогообложения с 1983 года.

Право на получение пособия по социальному обеспечению

Любому, кто родился в 1929 году или позже, необходимо 40 рабочих кредитов социального обеспечения, что эквивалентно 10 годам работы, чтобы иметь право на получение пособия по социальному обеспечению.За каждый квартал, когда вы заработаете не менее 1470 долларов в 2021 году (что составляло 1410 долларов в 2020 году), вы получаете один кредит. Число меняется ежегодно.

Даже если ваш бизнес не особенно успешен, или вы работаете только неполный рабочий день или от случая к случаю, заработать необходимые вам кредиты социального обеспечения несложно. Фактически, даже если ваш заработок упадет ниже этого порога или если у вашего бизнеса есть убытки, есть несколько альтернативных способов заработать кредиты социального обеспечения. Эти дополнительные методы могут увеличить сумму налога на самозанятость, который вы должны, но они помогут вам получить необходимые вам трудовые кредиты.

При выплате возможных пособий учитывается ваш заработок. Если вы никогда не зарабатывали много денег за всю жизнь самозанятостью, не рассчитывайте на получение крупного чека социального страхования при выходе на пенсию. Например, если вы начали подавать заявки на пособие в этом году и ваш средний ежемесячный заработок составил всего 800 долларов, ваше ежемесячное пенсионное пособие по социальному обеспечению составило бы 720 долларов, при условии, что вы достигли полного пенсионного возраста. Это немного, но если вам удавалось получать в среднем 800 долларов в месяц в течение ваших рабочих лет, вы, вероятно, могли бы работать с ежемесячным пособием в размере 720 долларов после выхода на пенсию.

Некоторые категории доходов не учитываются в системе социального обеспечения для большинства людей, например дивиденды по акциям, проценты по займам и доход от недвижимости. Это означает, что вы не платите налоги на социальное обеспечение с этого дохода, и он также не используется для расчета ваших будущих пособий. Исключение составляют случаи, когда ваш бизнес работает в одной из этих областей, которые не учитываются — например, самозанятые биржевые маклеры засчитывают дивиденды по акциям в свой доход по социальному обеспечению.

Итог

Социальное обеспечение не сильно отличается от того, работаете ли вы на себя или работаете на кого-то другого.Самостоятельно занятые лица зарабатывают трудовые кредиты Социального обеспечения так же, как и сотрудники, и имеют право на получение пособий на основе их трудовых кредитов и заработка.

Налоговые вычеты с предприятий создают самую большую разницу. Если вы работаете на кого-то еще, вы платите налоги на социальное обеспечение со всех своих доходов, вплоть до предела в 142 800 долларов в 2021 году. Но если вы работаете на себя, вычеты, которые вы требуете по Графику C, могут существенно снизить ваш налогооблагаемый доход. Это может снизить ваши налоги на социальное обеспечение сегодня, но также потенциально уменьшит ваши пособия по социальному обеспечению в будущем.

Это сумма, которую вы должны заплатить себе как владельцу бизнеса.

Ojo Images | Getty Images

В 2018 году Джастин Баджан бросил удобную шестизначную работу копирайтера, чтобы запустить собственное рекламное агентство Familiar Creatures. Это было большим изменением — он, его жена и трое детей собрали свой минивэн и переехали из Бостона в Ричмонд, штат Вирджиния, где жил его деловой партнер и где он раньше работал.

Хотя у них был один клиент, местная пивоварня, было далеко не ясно, сработает ли это предприятие или он когда-нибудь заработает те деньги, которые привык зарабатывать снова.

И все же он не смог устоять перед предпринимательским притяжением. «Мы увидели, что есть возможность работать с клиентом определенного калибра, но без устаревшей структуры, в которой существует большинство агентств», — говорит он. «И я лучше буду заниматься чем-то предпринимательским и смотреть, куда это идет и как растет, чем быть милым и комфортным, когда нечего показать самому».

Больше информации от Invest in You:
5 вещей, которые должен знать каждый начинающий бизнес-владелец, прежде чем начинать работу
Основатель XPRIZE говорит, что он ищет в каждом предпринимателе два качества
Родни Уильямс отказался от шестизначной зарплаты за стартовый долг, и это удалось.Вот как

Бизнес начинался хорошо — один клиент быстро превратился в двух, и теперь он работает с пятью компаниями — но по мере роста он и его соучредитель Дастин Арц начали больше думать о своей зарплате и о том, забирая слишком много из бизнеса.

Они делили то, что делали пополам, но поняли, что если они собираются инвестировать в маркетинг и нанимать персонал (теперь у них два сотрудника), им придется делать что-то по-другому.«Мы не могли просто поделить вещи на 50/50», — говорит он. «Таким образом, мы начали брать намного меньше, чем когда-либо прежде. Мы стиснули зубы и надеялись, что наши жены подыграют азартной игре по открытию собственного агентства».

Вопрос о том, сколько платить самому, может быть одним из самых спорных для предпринимателей. По данным Payscale, владельцы малого бизнеса в США зарабатывают в среднем 70 300 долларов. Однако многие основатели компаний не берут зарплату в первые годы ведения бизнеса, в то время как другие берут так много, что у них возникают проблемы с масштабированием своего бизнеса.В любом случае, платить самому себе сложно: как вы оцениваете работу, которая требует от вас расчета заработной платы, маркетинга, информационных технологий и всего остального?

Заплатите себе что-нибудь

Мелани Хопкинс, основательница Finance Friend, нью-йоркской фирмы, которая помогает предпринимателям создавать и развивать свой бизнес, говорит, что не существует определенной формулы того, как владельцы бизнеса должны сами платить. Бизнесы различаются по типу, юридической структуре и другим определяющим факторам, которые влияют на размер заработной платы, которую владелец бизнеса платит за услуги и экспертизу.Наряду с этими соображениями, у каждого бизнеса разные операционные расходы.

«Это сложно», — говорит она. «Это самое важное решение, которое многие владельцы бизнеса забывают принять. Трудно платить себе на основе осознанного решения, которое подходит как вам, так и вашему бизнесу».

Ее главный совет, однако, заключается в том, что владельцы должны платить сами себе. «Людям нужно платить за их работу», — говорит она. «Они этого не делают, потому что у них менталитет дефицита и они опасаются, что даже если они заложили в бюджет и все выглядит хорошо, им придется хранить деньги на счетах в коммерческом банке.Если вы не платите себе, это приводит к выгоранию, поэтому очень важно выделять даже небольшую ежемесячную плату ».

Соучредители рекламного агентства Familar Creatures: Джастин Баджан и Дастин Арц

Чтобы решить, на какую зарплату рассчитывать, нужно потрудиться, начиная с с созданием личного бюджета. Вам нужно определить, сколько вам нужно уйти из бизнеса, чтобы жить на жизнь. «Будьте реалистичны в том, сколько стоит ваша жизнь, — говорит Хопкинс. — Вы хотите платить себе достаточно, чтобы вы могли поддерживать бизнес и поддерживать свой образ жизни.»

Это то, что сделала Мерседес Экерт, когда захотела развивать iShop, бизнес, который учит людей, как стать тайным покупателем — когда люди заходят в магазины, например, чтобы проверить обслуживание клиентов компании или проверить, чистое ли место. Когда она основала свою компанию в Луисвилле в 2015 году, она забрала 60% бизнеса, оставив остальное на покрытие налогов и некоторых скромных расходов.

Как и Баян, когда она решила, что пришло время начать больше тратить на маркетинг , ей пришлось переоценить, сколько ей действительно нужно уволить из компании.Изучив свои личные расходы, она снизила свой доход до 35% и начала платить себе каждую неделю, а не каждые две недели. «То, что я делала раньше, было чересчур», — говорит она. «Я чувствовал, что мне нужно быть умнее».

Выбор зарплаты

До этого месяца Баджан и Арц использовали, по признанию Баяна, странный способ оплаты труда. В конце каждого месяца они видели, сколько денег им нужно для покрытия своих личных расходов, и затем выписывали друг другу чеки на эту сумму.Хотя они позаботились о том, чтобы розыгрыш был одинаковым для них обоих, цифра менялась ежемесячно. «Заработная плата наших жен покроет часть этого, но у нас обоих есть ипотечные кредиты, платежи по кредитным картам и другие бесчисленные проблемы, которые нужно оплачивать, поэтому мы покрываем все, что их зарплата не могла покрыть», — говорит он.

Однако в марте компания Familiar Creatures превратилась в S Corp, которая требует, чтобы ее владельцы получали зарплату, сопоставимую с той, которую кто-то на их должности получил бы в другом месте. Налоговое управление не хочет, чтобы люди платили себе небольшую зарплату, а затем брали остальное в качестве дивидендов, которые облагаются налогом по более низкой ставке, говорит Хопкинс.

Из-за этого изменения Баян и Арц должны были определить фактическую зарплату, которую они могли бы выплачивать себе каждые две недели. Для этого он заглянул на Glassdoor, сайт, на котором люди анонимно публикуют информацию о своей зарплате. Два соучредителя называют себя креативными директорами, поэтому они посмотрели на то, что может сделать креативный директор рекламного агентства, и взяли наименьшее число, которое смогли найти.

Больше информации от Invest in You:
401 (k) инвесторы сбрасывают акции после рыночной распродажи
Демографические женщины, запускающие большинство стартапов в США
Как защитить свое наследие

Они также смотрели, сколько у них было были выведены из компании за предыдущий год, чтобы в среднем увидеть, что они снимали каждый месяц.Они также учли налоги — какую сумму они могут облагать налогом в качестве заработной платы по сравнению с дивидендами с более низким налогом?

«Мы никогда не хотим платить себе настолько низко, что нам нужно получать больше денег от бизнеса, но мы не хотим навредить нашему бизнесу, платя себе больше, чем мы можем жить», — говорит Баджан. «Все сложно.»

После всех этих расчетов они по-прежнему получают гораздо меньшую зарплату, чем на своей предыдущей работе. «Я плачу себе столько, сколько получал пять лет назад», — говорит он, что выражается в среднем пятизначном выражении.

Поднимите себе зарплату

И Баян, и Эккерт надеются, что их зарплаты со временем вырастут, но Хопкинс говорит, что легче сказать, чем сделать, получить больше от бизнеса. Во многих случаях владельцы бизнеса забывают увеличить свою зарплату, особенно если они платят себе каждые пару недель, а не просто снимают остатки на банковском счете в конце месяца. «Вам следует пересмотреть свою зарплату», — говорит она. «Вы ваш сотрудник №1».

Экерт планирует и дальше выплачивать себе около 35% доходов.Если выручка вырастет, ее зарплата тоже. «По моим прогнозам, если мы достигнем наших цифр, то я смогу увеличить свою зарплату, потому что компания будет расти», — говорит она. «Это дает мне мотивацию для достижения этих целей».

Что касается Баяна, он говорит, что если у его компании будет отличный год, то он хотел бы получить немного больше для себя, хотя он не уверен, сколько. Более вероятно, что, по крайней мере, на данный момент, он возьмет только то, что ему нужно, и ничего больше. «До тех пор, пока мои дети не будут носить одну и ту же одежду каждый день, мы будем продолжать вкладывать деньги в бизнес», — говорит он.«Более интересно видеть, как я добавляю сотрудника, чем тратить деньги на (ремонт) своего дома».

ПОДПИСАТЬСЯ: Money 101 — это 8-недельный курс обучения финансовой свободе, который еженедельно доставляется в ваш почтовый ящик.

ПРОВЕРИТЬ: Как избежать привидения после собеседования via Grow with Acorns + CNBC.

Раскрытие информации: NBCUniversal и Comcast Ventures являются инвесторами в Acorns .

Заработная плата предпринимателя: решите, сколько платить

Любой, кто не был владельцем бизнеса, может романтизировать идею «быть предпринимателем».«Легко представить себе гламурных руководителей, у которых все это вместе и которые получают большие зарплаты. Но если вы были предпринимателем, вы знаете, что жизнь владельца бизнеса редко бывает такой простой, особенно когда речь идет о зарплате владельца малого бизнеса.

Если вы только начинаете или занимаетесь этим бизнесом много лет, вы, вероятно, постоянно спрашиваете себя: «Следует ли вам получать зарплату?»

Одним словом: Да. Ну, возможно. По крайней мере, чтобы в некоторой степени

Какова средняя зарплата предпринимателя

Если вы задумываетесь о том, сколько платить себе как предпринимателю, вам может быть интересно, что зарабатывают другие на вашем месте.Хотя многие владельцы малого бизнеса вообще не берут зарплату, это не означает, что вы должны сами отказаться от зарплаты предпринимателя. Опрос American Express показал, что средняя зарплата предпринимателя составляет всего 68 000 долларов, что немного ниже, чем в предыдущем году. По данным Payscale, эта цифра приближается к 72000 долларов.

В любом случае очевидно, что большинство владельцев малого бизнеса делают это потому, что им это нравится, а не потому, что они хотят быстро разбогатеть. Любой, кто был предпринимателем, знает, что это тяжелая работа, часто доходящая до поздних ночей и выходных.Хорошая новость заключается в том, что по мере вашего роста вы можете ожидать, что и ваша зарплата предпринимателя будет расти.

Зачем предпринимателю получать зарплату?

Вы, вероятно, работали над открытием своего бизнеса больше, чем когда-либо на любой другой работе в своей жизни. Это работа 24/7/365, которая никогда не заканчивается. И тебе повезет, если тебе удастся подумать о чем-нибудь другом. Вы пролили кровь, пот, слезы и неизвестно чем еще, чтобы воплотить эту мечту в реальность. Возможно, он еще не идеален, и у вас может не быть всего этого вместе, но вам нужно хотя бы запланировать получение некоторой компенсации за это.

Важно знать, что не существует только одного типа заработной платы предпринимателя. И нет точного уравнения для определения того, как предприниматели должны платить себе, поскольку правильный выбор сильно зависит от типа вашего бизнеса, возраста, финансового состояния и т. Д.

Но все это означает, что существуют разные подходы в зависимости от вашего вида бизнеса. Различные варианты заработной платы предпринимателя для владельцев бизнеса имеют свои плюсы, минусы и юридические последствия того, как и когда получать зарплату.Все они могут помочь вам решить, сколько именно вы должны платить сами.

Сравнить карты

Рейтинг NerdWallet Рейтинг NerdWallet определяется нашей редакцией. Формула оценки учитывает тип проверяемой карты (например, возврат наличных, поездка или перевод баланса), а также ставки карты, комиссии, вознаграждения и другие особенности. Рейтинг NerdWallet Рейтинги NerdWallet определяются нашей редакционной группой.Формула оценки учитывает тип проверяемой карты (например, возврат наличных, поездка или перевод баланса), а также ставки карты, комиссии, вознаграждения и другие особенности. Рейтинг NerdWallet Рейтинги NerdWallet определяются нашей редакционной группой. Формула оценки учитывает тип проверяемой карты (например, возврат наличных, поездка или перевод баланса), а также ставки карты, комиссии, вознаграждения и другие особенности.
Обычная годовая

20.99% переменная годовая процентная ставка

обычная годовая процентная ставка

13,24% — 19,24% переменная годовая процентная ставка

вступительная годовая процентная ставка

0% начальная годовая процентная ставка за покупки в течение 12 месяцев с даты открытия счета

Годовая процентная ставка

0% начальная годовая процентная ставка на покупки в течение 12 месяцев

5 шагов к выплате зарплаты предпринимателю

Шаг 1: Разделите бизнес и личные финансы3 Как можно скорее

Через В те первые дни, когда управление бизнесом происходит в сумерки после рабочего дня, слишком многие предприниматели стирают границы между бизнесом и личными финансами.Прежде чем вы даже начнете обсуждать, как платить себе, важно сначала составить план, чтобы отдельно отслеживать расходы и доходы вашего бизнеса.

Это начинается с отдельного коммерческого банковского счета. Смешение деловых и личных финансов не только вызывает головные боли у бухгалтерского учета — оно также может испортить ваши шансы на получение ссуды для малого бизнеса, как только ваш бизнес будет к этому готов, и может привести вас к горячей воде с IRS. Если вы все еще используете тот же текущий счет для управления бизнесом и личными финансами, исправьте это сейчас.

Вы можете начать с подачи заявки на открытие бизнес-счета через Интернет или посмотреть, предлагает ли ваш местный банк бесплатные варианты бизнес-счета.

Вам также следует рассмотреть возможность подачи заявления на получение бизнес-кредитной карты, которую вы регулярно платите со своего банковского счета. Это может помочь вам увеличить кредитоспособность по мере роста вашего бизнеса.

Шаг 2. Выберите подходящую заработную плату предпринимателя

После того, как ваш бизнес и личные финансы разделены и организованы, вам нужно будет подумать о том, как платить самому себе.

Но прежде чем вы взвесите все «за» и «против» различных размеров и сроков компенсации, ваше решение о том, как и когда получать зарплату, будет зависеть от структуры вашего бизнеса. (Если вы не уверены, какой у вас тип бизнеса, найдите здесь тип своего предприятия.)

Требования IRS к компенсации владельцу различны для корпораций, индивидуальных предпринимателей, партнерств и LLC, поэтому вам необходимо сначала определить ваши законные права и обязанности.

По большей части существует два основных способа выплачивать себе зарплату предпринимателя — обычную зарплату или через розыгрыши собственника.

Метод заработной платы по сути такой же, как и оплата труда в целом. Вам платят по регулярному графику либо в зависимости от отработанного времени, либо по фиксированной ставке.

Фактически, если вы служащий C-корпорации или владелец S-Corporation, вы по закону обязаны получать регулярную зарплату с удержаниями для социального обеспечения, Medicare, а также федерального подоходного налога и налога штата.

Привлечение собственника — это изъятие из прибыли вашей компании (прибыли, а не доходов), подлежащее выплате вам, собственнику. Убедитесь, что вы учитываете все расходы (аренда, коммунальные услуги, заработная плата и льготы сотрудников, расходные материалы, необходимое оборудование и все остальное), когда подсчитываете, сколько вы можете позволить себе безопасно вынести из своего бизнеса на свой собственный карман. и когда.

Это означает, что вам необходимо знать отчеты о прибылях и убытках вашей компании как внутри, так и снаружи, прежде чем принимать это решение.

Розыгрыши не подлежат удержанию для Medicare, Social Security или подоходного налога в момент их выплаты — но помните, что вам все равно придется сообщать этот доход и платить с него эквивалентные налоги в конце года. . Если вы все же проводите розыгрыши, ведите чистый учет и постоянно откладывайте деньги на налоги, чтобы вас не застали врасплох в День налоговой инспекции. Программа бухгалтерского учета для малого бизнеса также может автоматизировать этот процесс.

Индивидуальные предприниматели, партнеры и владельцы LLC не подчиняются тем же правилам, что и корпорации.То, что остается после вычета расходов по Форме 1040, Приложению C (для индивидуальных предпринимателей) или Форме 1065 (для партнерств), является прибылью и рассматривается IRS как личный доход владельца.

По сути, эти владельцы бизнеса работают не по найму: как таковые, они могут платить себе, сколько хотят, рисовать или получать зарплату. Владельцы S-corp также могут получить ничью сверх своей зарплаты.

Шаг 3. Осознайте преимущества выплаты зарплаты предпринимателю — даже если вам не нужно.

Хотя индивидуальные предприниматели или партнеры не обязаны получать зарплату предпринимателя (с соответствующими удержаниями), это в любом случае это хорошая идея.

Во-первых, выплата себе зарплаты свидетельствует о приверженности в глазах ваших сотрудников и инвесторов.

Доказывает, что ваше собственное финансовое благополучие зависит от финансового успеха успеха вашего бизнеса. Точно так же зарплата показывает IRS, что ваш бизнес — это законный бизнес, а не просто хобби, которое приносит деньги.

Заработок предпринимателя (пусть даже небольшой) с самого начала не только сделает ваши личные финансы более управляемыми, но и поможет вам вести точный финансовый учет и увидеть общую картину благополучия вашей компании. путем создания более четкого представления о том, сколько стоит работа компании.

1. Определите «разумную компенсацию»

При получении зарплаты все работодатели должны получить «разумную компенсацию» в соответствии с IRS, которая, по сути, сопоставима с зарплатой сотрудника, выполняющего вашу роль в другом бизнесе .

Но как выглядит «разумная компенсация» за вашу работу в качестве владельца бизнеса?

Один из способов подсчитать это число, особенно на начальном этапе роста вашего бизнеса, — это посмотреть, что вам нужно для покрытия ваших основных расходов на жизнь.Вы также можете немного поработать и посмотреть на такие места, как Glassdoor, которые дают рыночную оценку определенных позиций, или проявить изобретательность и спросить других владельцев в вашей отрасли. (Поверьте, они тоже были на вашем месте раньше.)

Если вы беспокоитесь о покрытии колеблющихся расходов, подумайте о том, чтобы установить зарплату предпринимателя в виде процента от прибыли, а не фиксированной годовой суммы. Это лучше всего подходит для предприятий, которые работают несколько лет и в настоящее время получают довольно стабильную прибыль.Затем, если ваш бизнес в данном году будет лучше, чем ожидалось, вы можете дать себе бонус!

2. Определите день выплаты заработной платы

Как и в случае с размером вашей зарплаты, планирование ваших зарплат в качестве собственника должно быть сопоставимо с расписанием сотрудника, выполняющего аналогичную роль в аналогичном бизнесе.

Обычные графики заработной платы в США обычно составляют один или два раза в месяц. Эти графики также обеспечивают хорошую основу для вашей собственной зарплаты. Некоторые стартапы платят ежемесячно.Если вы не знаете, когда лучше всего подходит для вашего бизнеса, поговорите со своим бухгалтером.

Если вы платите сами через систему жеребьевки, старайтесь как можно больше придерживаться единого графика. Несогласованные розыгрыши могут показаться налоговой инспекции подозрительной и даже могут вызвать налоговую проверку вашей компании. Вам также может быть сложно управлять денежным потоком вашего бизнеса, а также вашими личными финансами. Последовательный график поможет убедить IRS в том, что все в порядке.

Шаг 4: Расчет вашего вознаграждения

В конечном счете, не существует волшебной формулы или калькулятора заработной платы владельца малого бизнеса, чтобы точно определить, сколько платить самому себе. Это чрезвычайно специфический для бизнеса вопрос, который зависит от множества практических и личных факторов.

Чтобы набрать нужный номер, просмотрите этот контрольный список:

Если бы вас нанял кто-то другой для выполнения той работы, которую вы делаете сейчас, какой была бы ваша зарплата?

Изучите почасовую или ежегодную рыночную стоимость через отраслевую ассоциацию, страницу статистики доходов SBA или списки зарплат на сайтах, включая Glassdoor, Salary.com или Payscale.

Тем не менее, определить вашу рыночную стоимость может быть непросто, если, как и многие владельцы малого бизнеса, вы носите миллион разных шляп за один день. Итак, если найти подходящее описание вакансии не удается, воспользуйтесь противоположным подходом. Перечислите наиболее распространенные обязанности, которые вы берете на себя, а затем определите, во что вам обойдется передача этих задач кому-то другому.

Это общее число иногда называют вашей «истинной заработной платой».

В зависимости от типа вашего бизнеса и от того, получаете ли вы зарплату или получаете деньги, есть налоговые плюсы и минусы для получения выплаты по сравнению с реинвестированием в вашу компанию.Убедитесь, что вы узнали об этих плюсах и минусах, и планируйте заранее.

Проконсультируйтесь с квалифицированным бухгалтером — в идеале — с вашим собственным бизнесом, но также подойдет и сертифицированный бухгалтер — чтобы выяснить, какие налоговые правила влияют на вашу компанию и как. Бухгалтер также может помочь вам найти способы максимально использовать вычеты, распределение акционеров и другие налоговые льготы, которые помогут вам найти деньги для выплаты заработной платы предпринимателя.

Тем не менее, инвестирование части средств обратно в компанию (а не получение их в качестве компенсации) — еще один способ помочь минимизировать налоговое бремя.И в конечном итоге кредиторы захотят убедиться, что вы инвестировали в свой бизнес, особенно если вы подаете заявку на получение очень желательной ссуды SBA.

3. Оплата труда ваших сотрудников

Индивидуальные предприниматели могут игнорировать этот раздел, но если у вас есть один или несколько сотрудников, этот фактор важно учитывать.

Конечно, вы работаете и думаете о своей работе утром, в полдень и вечером, но вполне вероятно, что некоторые другие люди тоже. Если вы привлекли талантливых специалистов по дешевке обещаниями капитала или бонусов в будущем, выплачивать себе солидную зарплату предпринимателя тем временем — смертельный шаг для морального духа.

В то же время вообще не платить себе — это не обязательно правильный шаг. Фактически, эксперты показали, что выплата себе зарплаты на самом деле является показателем вашей приверженности в глазах ваших сотрудников, потому что это доказывает, что вы вложили средства. То есть от финансового успеха бизнеса зависит собственное финансовое благополучие.

4. Денежный поток

Проблемы с денежным потоком — это первый и самый непосредственный фактор, который может убить успех процветающего бизнеса, поэтому этот фактор будет иметь большое влияние на получаемую вами зарплату владельца малого бизнеса.Вам не обязательно быть очень прибыльным с самого начала, но если ваш бизнес не может оплачивать базовые расходы, такие как аренда офиса / торгового помещения, заработная плата сотрудников и затраты на товарно-материальные запасы, вы не сможете долго работать в бизнесе.

Прежде чем вы решите, сколько платить себе как владельцу бизнеса, пора внимательно ознакомиться с финансовыми отчетами вашей компании. Поговорите со своим бухгалтером, чтобы лучше понять поток денежных средств вашей компании и определить, что вы можете себе позволить.

Если ваша компания еще не получает достаточно прибыли, чтобы платить вам, возможно, пришло время подумать о повышении цен, чтобы это произошло.Вы также можете взять долговую расписку со своего бизнеса, но имейте в виду, что если ваш бизнес сводит концы с концами в долгосрочной перспективе, потому что вы не получаете зарплату, у вашей компании могут быть проблемы.

5. Скорость роста

Если ваша компания быстро растет, вам может потребоваться весь оборотный капитал, который вы можете получить, чтобы позволить себе новые расходы.

Как правило, каждая возникающая возможность сопряжена с собственными издержками, поэтому отсутствие доступа к оборотному капиталу может существенно ограничить вашу способность продолжать рост.Если вы получаете больше зарплаты, чем вам нужно, вы можете заставить себя брать дополнительные ссуды, чтобы позволить себе такую ​​траекторию роста.

Конечно, вы должны уметь покрывать свои основные расходы. Тем не менее, не забывайте планировать рост, чтобы избежать долгов, которые в долгосрочной перспективе могут вам дороже.

6. Что вы можете себе позволить

Хотя мы перечислили этот фактор в последнюю очередь, в некотором смысле, это наиболее важный фактор при определении того, как и когда платить самому.То есть на сколько или мало вы или ваша семья можете позволить себе жить в разумных пределах?

Некоторые предприниматели попадают в удачное положение, в котором отсутствие или небольшая зарплата на какое-то время не имеет большого значения. Возможно, ваш супруг (а) приносит домой солидную зарплату для вашей семьи, вы получаете наследство или семейный траст или живете на доходы от бизнеса, который вы открыли и продали в прошлом.

Если это так, и вы предпочитаете вдвое увеличить свой бизнес, не тратя лишних оборотных средств — обязательно! Вы можете получить минимальную сумму, требуемую законом, в зависимости от юридической структуры вашего бизнеса.

С другой стороны, если вам действительно нужно рассчитывать на доход от вашего бизнеса в краткосрочной перспективе, важно, чтобы вы немедленно составили план для этого, хотя бы в некоторой степени. В конце концов, даже если ваша основная мотивация не связана с финансами, ведение бизнеса не будет устойчивым, если вы беспокоитесь о покрытии основных расходов на жизнь своей семьи.

Шаг 5: плати себе!

Решение, сколько именно платить самому себе при открытии бизнеса, является одновременно эмоциональным и практическим решением.

Легко увязнуть в идеализме предпринимательства и почувствовать себя не принадлежащим к числу руководителей Кремниевой долины, у которых, кажется, есть все. Или, может быть, так же плохо давать себе ненужную поддержку эго и не реалистично оценивать свою ситуацию. Один может быть несправедливым по отношению к вашим личным расходам и потребностям, а другой может быть смертельным для роста и денежного потока.

Несмотря на то, что не существует точного уравнения заработной платы предпринимателя, которое помогло бы вам определить, когда и сколько, лучший способ избежать каких-либо эмоциональных переборов и крикливости — это думать о своей компенсации строго с точки зрения бизнеса.Что в долгосрочных интересах вашей компании? С этим умом вы в конечном итоге получите то, что справедливо для вашего бизнеса — и для вас самих.

Эта статья изначально была опубликована на JustBusiness, дочерней компании NerdWallet.

Основы покрытия льгот для самозанятых работников

Когда вы меняете свою постоянную работу, чтобы стать предпринимателем, вы теряете не только свою зарплату. Когда вы подаете уведомление за две недели, вы также должны быть готовы потерять такие льготы, как PTO, медицинское страхование и планы 401 (k).

«Многие из нас не до конца понимают стоимость преимуществ, когда мы работаем на кого-то еще», — сказала Элис Бредин, основатель и президент Bredin, исследовательской и консалтинговой фирмы, специализирующейся на малом бизнесе. «Ежегодное увеличение этих затрат, выражаемое двузначными числами, не является редкостью, поэтому владельцам бизнеса может быть сложно найти доступное решение, отвечающее их потребностям, и платить за выгоды по мере роста затрат».

Реальная стоимость работы работодателем — даже если вы являетесь вашим единственным сотрудником — огромна, и важно подготовиться к этим финансовым обязательствам, прежде чем вы подадите заявление об увольнении.Вот что вам нужно знать о покрытии льгот и налоговых расходов, если вы работаете не по найму. [См. Статью по теме: Как начать бизнес: пошаговое руководство ]

Налоги на заработную плату

Вы знаете, какие федеральные налоговые вычеты и налоговые вычеты штата производятся из вашей зарплаты? Ваш работодатель делит эти налоги с вами, поэтому, когда вы начнете действовать самостоятельно, ваши налоговые обязательства значительно возрастут, если вы нанимаете людей.

Примечание редактора: Ищете подходящую услугу по расчету заработной платы для своего бизнеса? Заполните приведенную ниже анкету, чтобы наши партнеры-поставщики связались с вами по поводу ваших потребностей.

«Многие предприниматели были шокированы, когда осознали истинную стоимость найма наемного работника», — сказал Эд Суарес-Солар, адвокат юридической фирмы Gunster. «[Существуют] налоги на заработную плату, долю работодателя в налогах на социальное обеспечение и медицинскую помощь, страхование компенсации работникам и государственный налог по безработице».

Джоэл Кляйн, генеральный директор BizTank, предлагает нанять бухгалтера или провести индивидуальный сеанс с ним, прежде чем нанимать сотрудника.

«Перед тем, как нанять сотрудника, убедитесь, что вы понимаете основные налоговые правила и обязательства, или, по крайней мере, имеете бухгалтера, к которому вы можете обратиться, если у вас есть вопросы», — сказал он Business News Daily.«Как только вы нанимаете сотрудника, налоги на заработную плату становятся огромным фактором увеличения ваших налоговых обязательств».

Налог на самозанятость

Даже если вы работаете в одиночку, вам все равно придется платить налог на самозанятость. Если вы ранее работали внештатно или выполняли независимую контрактную работу на стороне, вы, вероятно, знакомы с этим: во время налогообложения вы должны IRS часть своего чистого дохода за год для покрытия социального обеспечения и Medicare.

Возможно, вы сможете вычесть часть этого, но неплохо отложить деньги из того, что приносит ваш бизнес, чтобы избежать значительного сокращения вашего денежного потока при подаче налоговой декларации.Посетите веб-сайт IRS, чтобы узнать больше о том, как работает налог на самозанятость.

Страхование ответственности

Когда вы отправляетесь в путь самостоятельно, вам нужно не только разобраться со страховкой бизнеса, и Джефф Сомерс, президент Insureon, сказал, что перед покупкой страховки для бизнеса вам необходимо понимать риски своей отрасли.

«Каждая отрасль уникальна, равно как и риски, с которыми может столкнуться предприниматель в своих конкретных отраслях», — сказал Сомерс Business News Daily. «Например, бухгалтеры захотят рассмотреть вопрос о страховании профессиональной ответственности в случае, если клиент подает иск, заявив, что в их налоговой декларации была допущена дорогостоящая ошибка.Владельцы ресторанов с большей вероятностью будут нуждаться в общей ответственности за несчастные случаи поскользнуться и упасть «.

Медицинское страхование

Наряду со страхованием бизнеса вам необходимо получить страховку для личного покрытия, включая медицинское, стоматологическое страхование и страхование жизни. Корпоративные работодатели обычно предлагают это страхование, и в нем сложнее ориентироваться, когда вы работаете не по найму

Если вы не застрахованы по плану родителей или супруга, вам нужно будет сделать несколько сравнительных покупок и обеспечить собственное страхование.Отказываться от медицинской страховки для экономии денег, даже на короткое время, очень не рекомендуется. По словам Суарес-Солар, Закон о доступном медицинском обслуживании в настоящее время предписывает, что отдельные лица могут быть оштрафованы на сумму до 2,5% от дохода их семьи, если они не имеют страхового покрытия. (Примечание : американцев, которые отказываются от страховки, больше не должны платить штраф федеральному правительству. Однако в некоторых штатах приняты собственные индивидуальные законы.) от вашего работодателя после того, как вы уволитесь из компании.Каждый план КОБРЫ индивидуален. Затраты не будут такими же, как при работе, а доступность КОБРЫ может быть ограничена несколькими месяцами или годами.

Краткосрочное медицинское страхование

Краткосрочные планы позволяют восполнить пробелы в покрытии, которые часто возникают при открытии бизнеса. Идея состоит в том, чтобы использовать краткосрочный план до тех пор, пока вы не сможете установить долгосрочное страхование другими способами. Некоторые из других вариантов страхования, перечисленных ниже, могут предоставить вам необходимое долгосрочное решение.

Здравоохранение.gov

Планы медицинского обслуживания, полученные через HealthCare.gov, могут быть довольно дорогими, но, как частный предприниматель, вы можете вычесть страховые взносы для себя и своих иждивенцев из своей налоговой декларации, сказал Джон Свансигер, генеральный директор интернет-магазина малого бизнеса. бизнес-сообщество Manta. Если ваш основной источник дохода — фриланс, другой вариант — присоединиться к Союзу фрилансеров и приобрести страховку — среди других льгот — через организацию.

PEOs

Страхование профессиональных организаций работодателей (PEO) специально доступно для работодателей.Льготы PEO существуют для стартапов и предпринимателей, которые могут создавать налоговые льготы и даже предоставлять краткосрочную помощь в оплате медицинского страхования. PEO также доступны не только для медицинского страхования. Их можно использовать для управления персоналом, персоналом работника и даже персоналом.

Инвалидность

Пол Дэвидсон, директор отдела кадров Paychex, считает, что страхование по инвалидности или замещение дохода должно быть большим приоритетом для предпринимателей, но отметил, что андеррайтеры обеспокоены рисками, связанными с предоставлением страховки по инвалидности новым владельцам бизнеса.

«Предприниматели должны быть готовы потратить необходимое время и ресурсы на поиск правильной политики в отношении людей с ограниченными возможностями», — сказал он.

Пенсионные планы

В общем, у предпринимателей есть несколько способов выйти на пенсию. К наиболее распространенным относятся следующие:

  • Традиционные IRA — это индивидуальные пенсионные счета, на которые вы можете регулярно делать взносы, а налоги на взносы откладываются до тех пор, пока вы не снимете их со счета.
  • Учетная запись Roth IRA похожа на традиционную IRA, но налогообложение инвертировано.Вы будете платить налоги со взносов Roth, но вы не будете облагаться налогом при снятии средств со счета после выхода на пенсию.
  • Индивидуальный план 401 (k) — это план 401 (k), для которого нет подходящего работодателя. 401 (k) похож на традиционную IRA в том, что налоги отсрочены. Преимущество 401 (k) заключается в том, что лимит годового взноса намного выше.
  • Упрощенная пенсия сотрудника (SEP) — это, в конечном счете, IRA, но настройка и управление упрощены, чтобы сделать их менее дорогостоящими.Компромисс в том, что у них меньше вариантов.

Деньги на вашем пенсионном сберегательном счете могут переходить с одного плана на другой. Переход с плана, спонсируемого работодателем, на план, поддерживаемый индивидуально, не является трудным и дорогостоящим (помимо административных сборов), но если у вашего работодателя была соответствующая ставка взноса, вам придется подумать о том, можете ли вы позволить себе компенсировать разницу.

«Многие хорошо зарекомендовавшие себя компании соответствуют ставкам взносов своих сотрудников 401 (k) — роскошь, недоступная для самозанятого человека», — сказал Суонцигер Business News Daily.«Однако хорошая новость заключается в том, что индивидуальный 401 (k) или индивидуальный 401 (k) работает так же, как традиционные пенсионные планы, предлагаемые более крупными компаниями».

Доступно множество вариантов пенсионных планов, но все начинает меняться, когда вы начинаете нанимать сотрудников. По словам Кляйна, важно найти план, который наилучшим образом соответствует стратегии роста вашего бизнеса.

Если у вас есть сотрудники, вы можете настроить пенсионный план Упрощенной пенсии сотрудника (SEP), который позволяет вам вносить взносы на свой и их счет без операционных расходов, связанных с обычными пенсионными планами.Когда вы дойдете до этого этапа, Дэвидсон напомнил владельцам бизнеса изучить соответствие и нормативные меры, применимые к пенсионным планам, спонсируемым работодателем.

«Например, при создании плана 401 (k) работодатель должен принять официальный документ плана и уведомить соответствующих сотрудников о плане, в том числе о том, кто может участвовать и как он работает», — сказал он. «Участники плана также должны получать регулярные уведомления о своих учетных записях плана и получать уведомления о любых существенных изменениях условий плана.»

Для получения дополнительной информации о вариантах пенсионного плана для владельцев бизнеса и самозанятых лиц прочтите это ежедневное руководство Business News Daily.

Другие дополнительные расходы

Существуют и другие непредвиденные расходы, если вы станете постоянным предпринимателем и получите По словам Кляйна, создание фонда на случай чрезвычайных ситуаций может избавить вас от многих головных болей: «Иметь деньги в своих сбережениях, которые вы планируете использовать для своего бизнеса, — это одно; Еще одно — наличие резервного фонда для покрытия внешних расходов », — добавил он.

Накладные расходы

Если вы являетесь предпринимателем, вы также несете ответственность за все свое оборудование, такое как ноутбуки, офисные принадлежности, принтеры и телефоны. Вы также захотите изучить и установить отношения со специалистом по информационным технологиям в случае неисправности оборудования.

Бредин советовал искать идеи у людей, которые разбираются в бизнесе, который вы планируете начать.

«Один из лучших способов узнать обо всех расходах, связанных с управлением компанией, — это поговорить с бухгалтером, который знаком с типом бизнеса, которым вы хотите заниматься», — сказала она.«Посещение мероприятий, на которых собираются владельцы бизнеса, также может быть полезным. На этих собраниях вы можете поговорить с несколькими владельцами бизнеса, которые, возможно, захотят поделиться приятными и сложными сюрпризами… управления компанией [этого] типа».

Уйти с основной работы и заняться предпринимательством — важное решение. Прежде чем совершить прыжок, вы должны быть готовы к реалиям самозанятой жизни. Если вы еще не уверены, действительно ли вы готовы, прочитайте вдохновляющие истории о том, как эти предприниматели узнали, что пора бросить.

Дополнительный отчет Николь Фэллон. Некоторые интервью с источниками были проведены для предыдущей версии этой статьи.

Платить сначала самому себе: как управлять своим доходом в качестве предпринимателя

Когда ваш бизнес процветает, пора определить оптимальную стратегию оплаты себе и создания долгосрочного благосостояния для вас и вашей семьи.

Успешные предприниматели внимательно следят за своим бизнесом — это большая часть того, что делает их успешными.Но по мере роста вашего бизнеса становится критически важным сосредоточить внимание на ваших личных финансах, чтобы вы предприняли правильные шаги для финансирования текущих расходов и правильного планирования на будущее.

«По моему опыту, большинство предпринимателей обладают отличными инстинктами, исключительной решимостью и видением бизнеса, но у них редко бывает хорошо продуманный план управления личным капиталом», — сказал Николас Мерфи, первый вице-президент и финансовый советник RBC Wealth Management в Роли, Северная Каролина «Это почти как у поверенного, у которого нет завещания: они настолько сосредоточены на своем бизнес-плане, что забывают разработать план личного благосостояния.”

Предприниматели обычно используют командный подход к своему бизнесу и получают советы от других профессионалов, но они не всегда развивают эту команду для своих личных нужд, сказал Томас Сикс, консультант по стратегии благосостояния в RBC Wealth Management в Сан-Франциско, Калифорния.

В эту команду должны входить «квалифицированный бухгалтер, юрист, налоговый специалист и личный финансовый консультант», — сказал Уильям Фриман-младший, бизнес-консультант Центра развития малого бизнеса Мэриленда в Балтиморе, штат Мэриленд.

Когда ваш бизнес процветает, пора определить оптимальную стратегию оплаты себе и создания долгосрочного благосостояния для вас и вашей семьи.

Правовые структуры влияют на планы платежей

Многие предприятия начинают с индивидуального предпринимательства и переходят к партнерству, а иногда и к корпорации S или корпорации C. То, как вы платите себе, зависит от структуры вашего бизнеса, а также имеет юридические и налоговые последствия.

Индивидуальное предпринимательство: Все активы и обязательства принадлежат вам, когда вы являетесь индивидуальным предпринимателем, поэтому вместо зарплаты вы платите себе «ничьей», — сказал Сикс.

«Вы не платите налоги на заработную плату для социального обеспечения и Medicare в своей розыгрыше, но как индивидуальный предприниматель вы платите как подоходный налог, так и налог на самозанятость с этого дохода», — сказал он.

Мерфи сказал, что многие предприниматели выбирают структуру LLC для своего бизнеса, чтобы отделить свои личные активы от бизнес-активов для защиты от кредиторов или в случае судебного процесса. По словам Шестой, все владельцы бизнеса должны соблюдать осторожность, чтобы хранить отдельные бизнес-средства и личные средства для целей бухгалтерского учета.

Связаться с опытным консультантом

У вас нет консультанта РБК и вы хотите его найти? Свяжитесь с одним из них.

Партнерство: Когда вы владеете своим бизнесом с партнером, вы и ваш партнер можете решить, принимать ли ваш доход в виде ничьей или в качестве «гарантированного платежа», — сказал Шест.

Гарантированный платеж — это вариант, когда у вас есть ООО. Хотя вы будете платить подоходный налог с этого платежа, расходы представляют собой статью, уменьшающую ежегодные налоговые обязательства вашей корпорации. «Так или иначе вы будете платить налоги: вопрос лишь в том, какой способ имеет наибольшие преимущества с учетом ваших индивидуальных обстоятельств», — сказал Сикс.

Корпорации S и корпорации C: Как только ваш бизнес будет зарегистрирован, вы можете получать зарплату и платить себе бонус, сказал Фриман.

Другой вариант, сказал Шест, — это распределение дивидендов, которое похоже на розыгрыш и может использоваться в качестве стратегии для управления личными налогами, потому что оно не будет облагаться налогом, если это возврат капитала акционеру.

Оплата ссуды акционера также возможна, но она должна быть возвращена с определенной процентной ставкой и выплачиваться вовремя, предупредил Фримен, иначе это может вызвать налоговые осложнения.

«Консультант по благосостоянию может поговорить с вами о том, когда вывести деньги из вашего бизнеса и сколько вынести, но очень важно иметь налогового юриста, который проконсультирует вас о наилучшем способе перевода денег из вашего бизнеса для личного дохода и богатства. здание, — сказал Шесть.

Проблемы пенсионного планирования для предпринимателей

Помимо определения того, как платить себе сейчас, важно также планировать будущее. «Вам нужно решить, насколько вы хотите развивать свой бизнес и хотите ли вы сохранить его как семейный бизнес и даже привлечь других членов семьи», — сказал Сикс.

Он рекомендует создать пенсионный фонд, даже если вы являетесь индивидуальным предпринимателем, а затем создать 401 (k) или систему распределения прибыли по мере вашего роста.

«У каждого плана есть свои плюсы и минусы, поэтому вам следует поговорить с адвокатом и специалистом по планированию имущества, чтобы определить лучший способ накопления пенсионных сбережений», — сказал Шест.

Пенсионные накопления для предпринимателей часто включают решение о том, хотите ли вы в конечном итоге продать свой бизнес. «Если ваш бизнес очень успешен, вам нужно начать думать о своей стратегии выхода», — сказал Фриман. «Возможно, вы захотите реинвестировать больше прибыли сейчас и платить себе меньше, чтобы у вас были большие выплаты, если вы планируете продать бизнес».

Проконсультируйтесь со своими консультантами при разработке стратегии будущей продажи. Мерфи поговорил с одним владельцем бизнеса, который планировал продать свой бизнес, и сказал, что проконсультируется с финансовым консультантом только после завершения продажи, что в ретроспективе не было идеальным шагом.

«Когда он пришел ко мне позже, и мы говорили о следующей главе его жизни, он сказал мне, что хочет создать благотворительный фонд», — сказал Мерфи. «Если бы он пришел ко мне до того, как бизнес был продан, мы могли бы профинансировать благотворительность за счет акций компании».

Диверсификация необходима

Хотя инвесторы понимают важность диверсификации, предпринимателям может быть сложно инвестировать в чужой бизнес, — сказал Мерфи.

«Я часто замечаю, что владельцы бизнеса хотят продолжать инвестировать в свой бизнес, а не брать деньги», — сказал Мерфи.«Они скажут мне:« Почему я должен инвестировать в то, что дает 6-процентную прибыль, если я получаю 20-процентную прибыль от моего бизнеса? »Я объясняю это так:« Вы никогда не сделаете ставку на весь свой финансовый мир. одна-единственная акция, но как владелец бизнеса без других инвестиций, это то, что вы делаете ».

Мерфи сказал, что среди очень успешных людей общим признаком является их уверенность в том, что они всегда будут успешными. Хотя этот оптимизм важен для предпринимателей, он может стать слепым пятном для ваших личных финансов.

«Если вы не переводите деньги от своего бизнеса на свой личный баланс, вы не защищаете себя от шансов, что ваш бизнес может устареть», — сказал Мерфи.

Хотя финансовый консультант не может заменить бизнес-юриста, специалиста по планированию недвижимости и налогового консультанта, Мерфи сказал, что планировщик личного благосостояния может организовать вашу команду для достижения ваших жизненных целей.

«Я часто замечаю, что большинство владельцев бизнеса испытывают недостаток ликвидности», — сказал Мерфи.«Часто их единственным активом является бизнес и его активы. Вот в чем проблема: если вы не разработаете четко сформулированный план создания более ликвидных рыночных активов, вы станете полным заложником своего бизнес-цикла ».

«Плати сначала себе» — это мантра для создания разумной схемы сбережений для всех, и это также должно быть девизом для каждого владельца бизнеса.

Эта статья изначально была опубликована на Forbes WealthVoice.

RBC Wealth Management, подразделение RBC Capital Markets, LLC, член NYSE / FINRA / SIPC.

Существуют ли пенсионные планы для самозанятых и индивидуальных предпринимателей?

Как индивидуальный предприниматель, вы обычно можете выбрать один из двух видов льготных налоговых планов — SEP IRA и индивидуальный план 401 (k) — для накопления на пенсию. Если ваша цель — простота и удобство администрирования, SEP (Упрощенная пенсия сотрудника) может быть ответом. В остальном, очень похожий на традиционный IRA, SEP предлагает два ключевых отличия: более щедрые ограничения на годовые взносы и тот факт, что только работодатели или индивидуальные предприниматели могут делать взносы по плану.Если вы хотите пойти другим путем, который предлагает дополнительную гибкость и возможность максимизировать взносы с отсрочкой выплаты заработной платы до вычета налогов, а также возможность заимствования из плана, индивидуальный 401 (k) может быть лучше.

Приведенная ниже таблица поможет вам быстро сравнить преимущества и ограничения каждого из них.

Индивидуальный 401 (k) СЕН ИРА
Взносы работодателей, как правило, вычитаются из налогооблагаемой базы предприятий Есть Есть
Расходы по плану, как правило, вычитаются из налогооблагаемой базы предприятия Есть Есть
Взносы работодателей гибкие Есть Есть
Владельцы бизнеса вносят свой вклад в качестве сотрудников Есть
Опция Roth (отсрочка выплаты заработной платы после уплаты налогов) Есть
Доступные кредиты по плану Есть
Варианты инвестирования Меню фондов и модельных портфелей Широкий спектр инвестиций
Требуется дополнительная регистрация в IRS Иногда
Годовые долларовые лимиты взносов для участников в возрасте до 50 лет 58000 долларов на 2021 год $ 58000 на 2021 год; 57000 долларов на 2020 год
Годовые долларовые ограничения на взносы для участников в возрасте 50 лет и старше 64500 долларов на 2021 год 58000 долларов на 2021 год; 57000 долларов на 2020 год (дополнительные взносы не допускаются)

«SEP предлагает два ключевых отличия от традиционной IRA: более щедрые ограничения на годовые взносы и тот факт, что только работодатели или индивидуальные предприниматели могут делать взносы по плану.
— Джудит Андерсон, старший вице-президент по пенсионным решениям и решениям для личного благосостояния Bank of America

https://www.merrilledge.fspl2.ml.com/ask/small-business/retirement-options-for-self-employed-sole-pappeetorship Обычно индивидуальные предприниматели могут откладывать до 20% своей чистой прибыли от самозанятости (как определено в соответствии с правилами SEP IRA). Примечание 1 — как правило, чистая прибыль вашего бизнеса за вычетом вычитаемой части налога на самозанятость. до 58000 долларов США на 2021 год (57000 долларов США на 2020 год).

Например, если ваш чистый доход от самозанятости составляет 150 000 долларов, вы можете внести до 30 000 долларов в 2020 году, а также в 2021 году. См. Таблицу вычетов для самозанятых в Публикации IRS 560, Пенсионные планы для малого бизнеса.

Как и в случае с SEP IRA, вы можете внести взнос работодателя , обычно не более 20% от вашего чистого дохода от самозанятости. Кроме того, вы также можете сделать взнос сотрудника в размере до 19 500 долларов США на 2021 год, а также 6500 долларов США в виде дополнительных взносов для лиц в возрасте 50 лет и старше в любое время в течение года.Общая сумма взносов, не считая дополнительных взносов, не может превышать 58 000 долларов США на 2021 год (57 000 долларов США на 2020 год).

Таким образом, если ваш чистый заработок от самозанятости в 2021 году составит 150 000 долларов США, а вы моложе 50 лет, вы можете сделать максимальный взнос работодателя в размере 30 000–90 190 долларов США плюс взнос работника в размере 19 500 долларов США или 49 500 долларов США в сумме.

Ваши взносы и плановые расходы обычно не облагаются налогом. Выплаты облагаются налогом как доход.Снятие средств до достижения возраста 59½ лет обычно облагается дополнительным федеральным налогом в размере 10%.

Индивидуальное лицо 401 (k) может быть создано либо как традиционное 401 (k), с вычитаемыми взносами и налогооблагаемыми распределениями, либо как индивидуальное Roth 401 (k), без вычетов для отложенных взносов по заработной плате сотрудников, но с распределениями, которые обычно осуществляются на федеральном уровне. не облагается налогом при выходе на пенсию при соблюдении определенных требований. SEP IRA не предлагает такой гибкости.

Крайний срок для создания SEP IRA и для внесения взносов за налоговый год — это крайний срок подачи налоговой декларации, включая дату продления, если вы подаете ее.Вы несете ответственность за администрирование плана, но вам не нужно подавать отчет в IRS.

Этот план должен быть установлен к крайнему сроку подачи налоговой декларации индивидуальным предпринимателем, включая продление. Предполагая, что сотрудников нет, взносы индивидуального предпринимателя должны быть внесены до указанного вами срока подачи налоговой декларации, включая продления. Как только активы в индивидуальном плане 401 (k) достигнут 250 000 долларов, вы должны соответствовать требованиям к ежегодной регистрации формы IRS 5500.

3 пенсионных плана, о которых должен знать каждый предприниматель

Независимо от того, попадаете ли вы на рынок труда в качестве новоиспеченного предпринимателя или недавно самостоятельно заняты после многих лет работы на традиционной рабочей силе, нет никаких сомнений в том, что у вас есть обширный список вещей, которые необходимо сделать.От ежедневных махинаций по настройке компьютерных систем и телефонных линий для вашего бизнеса до общих планов для вашей новой компании, вероятно, кажется, что в сутках не хватает минут или часов.

Однако, когда вы открываете свой новый бизнес, одним из важных моментов является создание пенсионного счета. Если вы молодой предприниматель в возрасте от 20 до 30 лет, пенсия, вероятно, — последнее, о чем вы думаете. Возможно, вы даже не сможете представить, что уходите на пенсию.В конце концов, вы только начали! Но очень важно иметь правильные стратегии выхода на пенсию. В конце концов, вы же не хотите разбогатеть своим стартапом и потом, когда вам исполнится 65 лет, вам нечего будет им показать.

Хотя у вас не будет плана компании, который помог бы вам принимать решения, существует ряд вариантов пенсионных счетов для самозанятых работников и владельцев малого бизнеса. Эти варианты не только предлагают все, что вам нужно для вашего пенсионного плана, но есть несколько вариантов, которые вы можете использовать, если вы являетесь владельцем малого бизнеса с сотрудниками.Предложение надежного пенсионного плана может быть ключевым компонентом, когда речь идет о привлечении и удержании хороших сотрудников.

Ниже мы определили три наиболее распространенных типа планов, которые финансовые консультанты рекомендуют предпринимателям и владельцам малого бизнеса:

1. Упрощенная пенсия работника (SEP) IRA

Для индивидуальных предпринимателей очень популярна упрощенная пенсия сотруднику или SEP IRA. Открыть счет легко, а ежегодная плата за счет невысока или вообще отсутствует.Правила взносов также просты — вы можете инвестировать до 25% своего чистого дохода до предельного значения, которое периодически меняется, чтобы не отставать от инфляции. Предел на 2020 год составляет 57000 долларов, а на 2021 год — 58000 долларов.

Взносы не облагаются налогом, и SEP IRA также предлагает некоторую гибкость финансирования. Для пополнения счета можно подождать, пока вы не подадите налоговую декларацию, поэтому, если ваш доход выше, чем вы думали, вы можете внести больший взнос и уменьшить свой налоговый счет. Если у вас есть сотрудники, они не могут вносить вклад в SEP IRA, но могут вносить свой вклад в традиционный IRA или Roth IRA.

2. План поощрения сбережений для сотрудников (ПРОСТОЙ) IRA

Если в настоящее время у вас есть собственный бизнес, но вы хотите его расширить, возможно, вам понадобится SIMPLE IRA. С этим типом учетной записи вы можете продолжать инвестировать даже после того, как наняли сотрудника, но вы должны соответствовать взносам ваших сотрудников, до 3% от их заработной платы. Также существует ограничение на размер взноса в размере не более 13 500 долларов в год или 16 500 долларов для лиц старше 50 лет на 2020 и 2021 годы. Это дополнительный дополнительный взнос только для пожилых вкладчиков.Имейте в виду, что если вы сделаете вывод со счета в течение двух лет после его открытия, будет применен штраф в размере 25%.

3. Индивидуальный 401 (k)

Для тех, кто надеется быстро пополнить свой пенсионный счет и у кого есть много денег, чтобы внести свой вклад, индивидуальный 401 (k) является популярным вариантом. Он работает так же, как традиционный 401 (k), но ваш супруг может присоединиться к плану. Выступая в качестве собственного сотрудника, вы можете внести 19 500 долларов в индивидуальный план 401 (k) или 26 000 долларов, если вам больше 50 лет, в 2020 и 2021 годах.Однако этот план недоступен для дополнительных сотрудников; вы можете использовать его только если являетесь индивидуальным предпринимателем и / или ваш супруг (а) работает с вами.

Когда вы являетесь начальником, вы можете внести дополнительные 25% компенсации в дополнение к взносу вашего сотрудника до максимума 57000 долларов на 2020 год и 58000 долларов на 2021 год. Поскольку других ограничений на эти взносы нет, вы можете вносить их, когда ваш бизнес очень хорошо справлялся, компенсируя годы, когда было труднее делать такие большие пожертвования.

Если у вас есть супруг (а) в плане, вы оба можете увеличить эти взносы вдвое, включая более высокий предел для дополнительных взносов, если вам обоим 50 лет и старше. Этот тип учетной записи также полезен, если вы думаете, что вам может потребоваться ссуда для вашего бизнеса. Правила могут быть разными, но, как правило, вы можете вывести половину баланса аккаунта (до 50 000 долларов США) и погасить ее в течение пяти лет.

Итог

Для самозанятого человека эти планы относительно невысоки и просты в администрировании.В качестве первого шага вы можете проконсультироваться со своим финансовым консультантом, чтобы определить, какой план подходит вам и вашему бизнесу. При сравнении планов учитывайте диапазон инвестиционных вариантов и комиссий, связанных с этими инвестициями и с управлением учетной записью. И, конечно же, один важный фактор, который следует учитывать, — нужен ли вам вариант пенсионного плана, который позволяет сотрудникам участвовать, если ваш малый бизнес поддерживается командой.

.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован.